Årsrapport for periode 2014 PROTICA GROUP APS CVR-nr. 33 24 65 79 4. Regnskabsår Godkendt på selskabets generalforsamling, den 31. juli 2015 Dirigent --------------------------------------------
Årsrapport Protica Invest A/S 0 Indholdsfortegnelse Selskabsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Ledelsesberetning 3 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse for 2014 8 Balance for 2014 9 Noter 11
Årsrapport Protica Group ApS 1 Selskabsoplysninger Selskabet Protica Group ApS Ny Østergade 3, 1. 1101 København K. CVR-nr. 33 24 65 79 Hjemstedskommune: København Telefon 70 222 841 pm@proticagroup.com www.protitcagroup.com Ledelse Adm. direktør Peter Møller Morten Møller Selskabsadministration Ny Østergade 3, 1. 1101 København K. Bankforbindelser Nykredit Bank A/S Kristianiagade 1 2100 København K.
Årsrapport Protica Group ApS 2 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 2014 for Protica Group ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse om de forhold, beretningen omhandler. Selskabet har fravalgt revision. Ledelsen vurderer, at betingelserne herfor er opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 31. juli 2015 Direktion Peter Møller Adm. Direktør
Årsrapport Protica Group ApS 3 Ledelsesberetning Virksomheden Protica Group ApS har til formål udøve investeringsvirksomhed. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Regnskabet løber fra 1. januar 2014 til 31. december 2014 og er selskabets 4. regnskabsår. Som følge af den aktuelle økonomiske krise har selskabet kun i meget beskedent omfang gennemført transaktioner i årets løb. Selskabet har i det forgangne år afhændet en sine kapitalandele for at konsolidere sig. Selskabet har i det forløbne år derfor realiseret et underskud på 2.250 t., hvilket ledelsen betegner som tilfredsstillende omstændighederne taget i betragtning. Forventninger til det kommende år For det kommende år forventer selskabet et tilfredsstillende positivt resultat samt en konsolidering og en forøgelse af selskabets solvens. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til dag ikke indtruffet forhold, der forrykker vurderingen af årsrapporten.
Årsrapport Protica Group ApS 4 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Det er selskabets første regnskabsår, hvorfor årsrapporten ikke indeholder sammenligningstal. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Administrationsomkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration og rådgivning samt afskrivninger. De materielle anlægsaktiver afskrives lineært over de enkelte aktivers forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af brugstiderne: Driftsmidler og inventar 3-5 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.
Årsrapport Protica Group ApS 5 Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og renteomkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser, henholdsvis tilgodehavende aktuel skat, indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes og måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoaktiver. Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilnyttede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder måles efter den indre værdis metode til den forholdsmæssige ejede andel af virksomhedens egenkapital med tillæg af koncerngoodwill og fradrag for koncerninterne avancer og negativ goodwill. Virksomheder med negativ egenkapital måles til 0. Den til den negative værdi svarende forholdsmæssige andel modregnes i eventuelle tilgodehavender. For så vidt angår tilknyttede virksomheder indregnes beløb herudover under posten hensatte forpligtelser. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Årsrapport Protica Group ApS 6 Egenkapital Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under egenkapitalen. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser indregnes til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Årsrapport Protica Group ApS 7 Resultatopgørelse for 2014 Note 2014 2013 Andre eksterne omkostninger -253.173-480 Resultat før finansielle poster -253.173-480 Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 1,2-1.975.241 499.392 Finansielle indtægter 0 Finansielle udgifter -21.257-1.003 Resultat før skat -2.249.671 497.909 Skat af årets resultat 3 0 0 Årets resultat -2.249.671 497.909 Forslag resultatdisponering Overført til næste år -2.249.671 497.909-2.249.671 497.909
Årsrapport Protica Group ApS 8 Balance pr. 31.12.2014 Note 2014 2013 Kapitalandele i tilnyttede virksomheder 0 2.931.248 Gældsbreve 956.004 Finansielle anlægsaktiver 4 956.004 2.931.248 Anlægsaktiver 956.004 2.931.248 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 7.947 0 Andre tilgodehavender 30.000 Tilgodehavender 7.947 30.000 Likvide beholdninger -250-217 Omsætningsaktiver 7.697 29.783 Aktiver i alt 963.701 2.961.031
Årsrapport Protica Group ApS 9 Balance pr. 31.12.2014 Note 2014 2013 Anpartskapital 80.000 80.000 Nettoopskrivning efter indre værdis metode 0 2.285.622 Overført resultat 19.819-16.133 Egenkapital 5 99.819 2.349.489 Gæld til tilknyttede virksomheder 144.398 605.292 Selskabsskat 460.734 0 Skyldige omkostninger 258.750 6.250 Kortfristede gældsforpligtelser 863.882 611.542 Gældsforpligtelser 863.882 611.542 Passiver 963.701 2.961.031
Årsrapport Protica Group ApS 10 Noter 1. Usikkerhed ved indregning og måling Efter afhændelse af kapitalandelene i de tilknyttede virksomheder vurderes der ikke at være usikkerheder ved indregning og måling. 2. Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Andel af overskud i tilknyttede virksomheder -1.975.241 499.392 2014 2013-1.975.241 499.392 3. Skat af årets resultat Regulering af udskudt skat tidligere år 0 0 0 0 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 4. Finansielle anlægsaktiver Kostpris 01.01.2014 645.626 Årets tilgang 0 Årets afgang -645.626 Kostpris 31.12.2014 0 Opskrivninger 01.01.2014 2.285.622 Årets opskrivninger Årets nedskrivninger -2.285.622 Opskrivninger 31.12.2014 0 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2013 2.931.248 Tilknyttede virksomheder omfatter (2013): Selskab Hjemsted Egenkapital Ejerandel Protica Invest A/S København 1.930.737 100 % Protica Finans ApS København 1.000.510 100 % Protica Asset & Fund Management ApS København - 100 %
Årsrapport Protica Group ApS 11 5. Egenkapital Anpartskapital Nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført resultat Egenkapital 01.01.2014 80.000 2.285.622-16.133 2.349.489 Årets resultat 0-2.285.622 35.952 2.249.670 31.12.2014 80.000 0 19.819 99.819 Anpartskapitalen består af 125 anparter á 1.000