NORDRE PAKHUSVEJ 1 BYG ApS Årsrapport 1. januar 2012-31. december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 11/03/2013 Per Frost Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden NORDRE PAKHUSVEJ 1 BYG ApS Dyrlægegårds Alle 214 3600 Frederikssund CVR-nr: 25177479 Regnskabsår: 01/01/2012-31/12/2012
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2012 for Nordre Pakhusvej Byg ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Revision: Selskabets ledelse og generalforsamling har valgt at fravælge revision af selskabets årsrapport for indeværende år. Selskabets ledelse erklærer at virksomheden for indeværende år opfylder betingelserne for at undlade revision. Frederikssund, den 11/03/2013 Direktion Per Frost direktør Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Der vil på generalforsamlingen blive stillet forslag om fortsat at fravælge revision i fremtiden.
Side 5 af 11 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter SelskabetÂs formål er handel, byggeri, ejendomsadministration og investering og hermed beslægtet virksomhed. Selskabets hovedaktivitet er byggeri, drift og udvikling af selskabets ejendom, Ndr. Pakhusvej 1, Frederikssund. Usædvanlige forhold Ingen. Usikkerhed ved indregning eller måling Der vurderes ikke at være usædvanlige usikkerheder ved indregning og måling. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat anses for efter forholdene tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Fremtiden Alle lejligheder er på tidspunktet for regnskabsaflæggelse udlejet og der forventes en stabil fremtidig udvikling; dog må som tiden går forventes forøgede vedligeholdsomkostninger.
Side 6 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Nordre Pakhusvej 1 Byg ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Anvendt regnskabspraksis er uændret fra tidligere år. Resultatopgørelse Nettoomsætning Nettoomsætningen ved lejeindtægter indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til lejer har fundet sted inden årets udgang. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Ekstraordinære indtægter og omkostninger Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balance Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris på det tidspunkt, hvor aktivet tages i brug. Grunde og bygninger opskrives i værdi når værdiforøgelsen anses for at være varig. Der afskrives ikke på grunde og boligudlejningsejendomme. Aktiver med en kostpris på under 12 tkr. pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, f.eks. vedrørende aktier,
Side 7 af 11 hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25%. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.
Side 8 af 11 Resultatopgørelse 1. jan 2012-31. dec 2012 Note 2012 2011 kr. kr. Bruttofortjeneste/Bruttotab... 1.507.964 1.843.412 Resultat af ordinær primær drift... 1.507.964 1.843.412 Andre finansielle indtægter... 15.505 589 Øvrige finansielle omkostninger... -594.943-869.094 Ordinært resultat før skat... 928.526 974.907 Ekstraordinært resultat før skat... 928.526 974.907 Skat af årets resultat... -201.600-244.775 Årets resultat... 726.926 730.132 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 726.926 730.132 I alt... 726.926 730.132
Side 9 af 11 Balance 31. december 2012 Aktiver Note 2012 2011 kr. kr. Grunde og bygninger... 50.572.356 50.572.356 Materielle anlægsaktiver i alt... 50.572.356 50.572.356 Anlægsaktiver i alt... 50.572.356 50.572.356 Andre tilgodehavender... 37.870 Tilgodehavender i alt... 37.870 Likvide beholdninger... 60.462 Omsætningsaktiver i alt... 60.462 37.870 AKTIVER I ALT... 50.632.818 50.610.226
Side 10 af 11 Balance 31. december 2012 Passiver Note 2012 2011 kr. kr. Virksomhedskapital (Aktiekapital/anpartskapital/fondskapital)... 125.000 125.000 Andre reserver... 18.750.000 18.750.000 Overført resultat... 1.763.276 1.036.350 Egenkapital i alt... 1 20.638.276 19.911.350 Hensættelse til udskudt skat... 6.250.000 6.250.000 Hensatte forpligtelser i alt... 6.250.000 6.250.000 Gæld til realkreditinstitutter... 6.037.329 6.749.966 Gæld til banker... 4.080.279 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 16.698.327 12.559.244 Skyldig selskabsskat... 201.600 244.775 Anden gæld... 807.286 814.612 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 23.744.542 24.448.876 Gældsforpligtelser i alt... 23.744.542 24.448.876 PASSIVER I ALT... 50.632.818 50.610.226
Side 11 af 11 Noter 1. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Opskrivningshenlæggelse Overført resultat Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo 125000 18750000 1036350 19911350 Årets resultat 726926 726926 Egenkapital ultimo 125000 18750000 1763276 20638276