Årsrapport 2014 HANSENBERG Skovvangen 28 6000 Kolding Tlf. 7932 0100 hansenberg@hansenberg.dk www.hansenberg.dk
HANSENBERG 1 Indholdsfortegnelse Side LEDELSESBERETNING... 2 Institutionsoplysninger... 2 Præsentation af institutionen... 4 Årets faglige resultater... 5 Årets økonomiske resultat... 10 Forventninger til det kommende år... 13 MÅLRAPPORTERING... 22 Frafald og gennemførelse... 22 Praktikpladser... 26 REGNSKAB... 27 Anvendt regnskabspraksis... 27 Resultatopgørelse 2014... 32 Balance pr. 31. december 2014... 33 Pengestrømsopgørelse 2014... 35 Noter... 36 Særlige specifikationer... 43 PÅTEGNINGER... 45 Ledelsespåtegning... 45 Den uafhængige revisors erklæringer... 47
HANSENBERG 2 LEDELSESBERETNING Institutionsoplysninger Institutionen HANSENBERG Skovvangen 28 6000 Kolding Telefon: 7932 0100 Telefax: 7553 8296 E-mail: hansenberg@hansenberg.dk Hjemmeside: www.hansenberg.dk Institutionsnummer: 621401 CVR-nr.: 55960410 Regnskabsår: 1. januar til 31. december Hjemstedskommune: Kolding Bestyrelse Bestyrelsesmedlemmer med stemmeret Navn Morten Lehmann, formand Karen Lassen, næstformand Svend Erik Grue Nielsen Kurt Glenn Christensen Ole Kjær Lars Bloch Jørgen Runge Jensen Annie Terp Thomsen Ole Andersen Kaj Jensen Mette Schelle Bak Anne Due Bestyrelsesmedlemmer uden stemmeret Navn Peter Petersen Vakant Udpeget af 3F (Træ-Industri-Byg), arbejdstager Dansk Erhverv/HORESTA, arbejdsgiver Grafisk Arbejdsgiverforening, arbejdsgiver Dansk Metal, arbejdstager HK/Privat, arbejdstager Udpeget ved selvsupplering 3F (Grøn Gruppe), arbejdstager Kolding Kommune Dansk Industri, arbejdsgiver Dansk Byggeri, arbejdsgiver Medarbejderrepræsentant Elevrepræsentant Udpeget af Medarbejderrepræsentant Elevrepræsentant Daglig ledelse Direktør: Birger Hørning Institutionens formål Institutionens formål er i overensstemmelse med lovgivningen at udbyde erhvervsrettet grundog efteruddannelse samt anden uddannelse og undervisning. Institutionens udbud omfatter erhvervsuddannelser, arbejdsmarkedsuddannelser og tilgrænsende uddannelser inden for primært det tekniske område samt den gymnasiale uddannelse til højere teknisk eksamen.
HANSENBERG 3 Stk. 2. Institutionen kan i tilknytning til de uddannelser, den er godkendt til at udbyde, jf. stk. 1, gennemføre indtægtsdækket virksomhed i overensstemmelse med budgetvejledningens regler herom og de regler herom, som er fastsat af undervisningsministeren. Stk. 3. Institutionen kan i tilknytning til uddannelserne, jf. stk. 1, udvikle og gennemføre arbejdsmarkedspolitisk begrundende foranstaltninger. Stk. 4. Institutionens formål er endvidere i overensstemmelse med lovgivningen at gennemføre udlagt undervisning efter aftale med et erhvervsakademi eller en professionshøjskole, der er sammenlagt med et erhvervsakademi. Stk. 5. Institutionens formål er endvidere at drive kostafdelingsvirksomhed (skolehjem) omfattet af 18, stk. 1, i lov om institutioner for erhvervsrettet uddannelse. Stk. 6. Institutionens formål er endvidere i henhold til skriftlig aftale herom varetagelse af nærmere bestemte administrative opgaver for andre uddannelsesinstitutioner, jf. 33 a i lov om institutioner for erhvervsrettet uddannelse. Stk. 7. Institutionen driver endvidere en afdeling for dyr og landbrug med tilhørende naturformidlingscenter. Bankforbindelse Danske Bank Jyske Bank Revision PriceWaterhouseCoopers Herredsvej 32 7100 Vejle Tlf. 7921 2700 ntv@pwc.dk
HANSENBERG 4 Præsentation af institutionen HANSENBERG har i en årrække arbejdet efter missionen: Vi giver lærelyst og erhvervskompetence. Sidste del er fastsat gennem loven, den første del er skolens egen tilføjelse og signalerer skolens ønske om at arbejde med lystbetonet læring gerne livslang. Visionen er formuleret således: Vi frigør vores indre energi og kreativitet i et værdiskabende fællesskab med vores brugere. Hermed ønsker vi at gøre brug af medarbejderes og elevers viden og kunnen for i fællesskab at skabe værdi for elever, virksomheder og skolen selv og i sidste instans for det danske samfund. Skolen har som den hidtil eneste danske uddannelsesinstitution modtaget den internationale kvalitetspris Recognized for Excellence med 5 stjerner. Prisen er givet til skolen for en helstøbt indsats for god kvalitet. I denne sammenhæng er det værd at fremhæve skolens eksemplariske arbejde med strategi. Skolen har i en årrække arbejdet med en langsigtet strategi, som skiftes efter en cyklus på 3 til 4 år. Den kortsigtede strategi løber typisk et år og benævnes HANSENBERG-udfordringerne. Disse udarbejdes i et tæt samspil mellem bestyrelse, ledelse og medarbejdere. Skolen formidler undervisning inden for 32 erhvervsuddannelser med 10 grundforløb og en teknisk gymnasial uddannelse med 6 studieretninger. Endelig gennemføres i mindre omfang AMUkurser og IDV-kurser. Til skolen er der tilknyttet et skolehjem med over ca. 290 beboere. I tæt samarbejde med 64 institutioner forestår skolen et administrativt indkøbsfællesskab med en årlig formidling af indkøb på ca. 2 milliarder kr.
HANSENBERG 5 Årets faglige resultater Skolens faglige resultater samles dels i den obligatoriske institutionskontrakt og dels i HANSEN- BERG-udfordringerne, som er skolens strategiske mål og indsatsområder på kort sigt. Nedenfor følger udfordringerne for 2014 og en kort status. Status på HANSENBERG-udfordringer 2014 1. Implementering af Den gode skole fortsat Ny teknologisk platform Den digitale erhvervsskole Det gode arbejdsliv: Synergiskabende samtaler Skolevandringer/supervision Antallet af langtidsfriske øges, og sygefraværet pro anno reduceres. Resultat Skolen har implementeret et nyt intranet HB-info, som er endelig tilpasset i december 2014. HB-info er blevet opbygget, så digitale undervisningsmaterialer placeres som pædagogisk styringsmateriale under det enkelte team. Der er fastlagt en ensartet overordnet struktur for opbygningen. Processen med at flytte materialer ind på HB-info er påbegyndt. Den digitale erhvervsskole er i gang på teknisk designeruddannelsen, hvor dele af undervisningen gennemføres digitalt mellem Rybners og EUC Syd. 2. Etablering af HANSENBERG XHOUSE Følgende delelementer forventes gennemført i 2014: Det fleksible grundforløb for hele skolen. Alle skolens EUD-indgange tilbydes i et samlet koncept for fleksibelt grundforløb. Grundforløbene forventes udbudt efter følgende model: Fleksibelt grundforløb: Meget uafklarede og søgende elever 40-60 uger. Alternativt: Uafklarede/søgende elever 20-40 uger. Ordinært grundforløb: Afklarede elever 10-40/60 uger. Studenterlinjer 10-20 uger. 10. klassecentret er udbudt og gennemføres fra august 2014. Talentakademiet gennemfører i 2014 en række aktiviteter. Eksperimentariet forventes fysisk at være etableret i august 2014. En driftmodel forventes udarbejdet. Resultat XHOUSE og Eksperimentariet blev sat i drift i løbet af august 2014 og endelig indviet den 26. november 2014. 2 10. klasser begyndte på skolen i august 2014.
HANSENBERG 6 3. Strategisk plan for skolens uddannelser Praktikcenter etableres med selvstændig ledelse og egne mål for kvalitet m.m. EUX-udbydes på flere uddannelser. Analyse af skolens grund- og hovedforløb med henblik på fremtidig status og HANSENBERGs uddannelsesprofil. Analysen skal afdække, hvilke uddannelser skolen fremtidigt bør satse på, herunder hvilke eventuelle investeringer, der skal gennemføres for at positionere uddannelserne. Resultat Praktikcentret er søsat, og den første eksterne evaluering er gennemført med ros. Som anført ovenfor, er fleksibelt grundforløb gennemført i 2. halvår 2014, men ophører fra 1. januar 2015. Talentakademiet er implementeret og har i løbet af året gennemført en række aktiviteter. 100 elever deltager. 2 elever har vundet DM i Skills. Skolen udbød i august 4 EUX-forløb. Der gennemføres forløb på tømrer, datatekniker og dyrepasser. Grafisk teknikeruddannelsen er ophørt på skolen, men udbydes stadig på grundforløbet. Der er gennemført 2 analyser, dels af skolens uddannelser, og dels af skolens bygninger. Af analyserne fremgår det, at skolen fremtidigt bør satse på følgende uddannelser som de mest centrale uddannelser: Teknisk gymnasium Veterinærsygeplejerske Dyrepasser Tømrer Auto Smed VVS Frisør Gastronom Tjener Klinikassistent Fitnessinstruktør Mediegrafiker Teknisk designer VVS-uddannelsen er presset grundet stor lærerudskiftning. I løbet af 2015 afgøres det, hvilken status uddannelsen fremover vil have på skolen. Teknisk gymnasium er presset grundet lav søgning og for dårlig kvalitet. I 2015 iværksættes tiltag til forbedring. Auto- og smedeuddannelserne sættes i fokus med henblik på opkvalificering af lærerne og en kraftig renovering af udstyr og lokaler.
HANSENBERG 7 Bygningsanalysen anbefaler en gennemgribende makeover af lokaler og udstyr på C.F. Tietgens Vej. Der er udarbejdet plan for rokader og ombygninger. Beslutninger om iværksættelse træffes i marts 2015. 4. OK13/OK14 og reform på EUD Skolens organisation tilpasses i forhold til OK13 og kommende EUD-reform. Ny organisation implementeres i 2014. Implementering af OK14 på EUD og konsolidering af OK13 på HANSENBERG GYMNASIUM. Liv og Læring-programmet målrettes mod OK13/OK14 og EUD-reform. Resultat Skolens nye organisation er gennemført i 2014. Med udmøntningen af den nye lov for erhvervsuddannelserne forventes organisationen tilpasset i mindre omfang i løbet af 2015. Der er udarbejdet et samlet implementeringsprogram for EUD-reformen. Programmet er præsenteret for alle medarbejdere på fællesmødet i august, og forventes at blive fulgt op i januar 2015. Konsulenter fra Liv og Læring er overført til det pædagogiske område med henblik på støtte til implementering af reformen samt udarbejdelse af pædagogiske styringsmaterialer. 5. Skolens mål for 2014 Mål Resultater Overskud 0,9 mio. kr. 14,4 mio. kr. Egenkapital 110,5 mio. kr. 128,7 mio. kr. Elevtilfredshed EUD (skala 100) 75,0 74,1 Elevtilfredshed HTX (skala 100) 70,0 67,3 Medarbejdertilfredshed (skala 100) 75,0 78,0 Virksomhedstilfredshed (skala 100) 80,0 78,8 Frafald EUD (procent) 11,0 12,2 Gennemførelse HTX (procent) 82,0 72,6 Overgangsfrekvens HTX (procent) 82,0 86,0 Antal praktikaftaler 800 829 Vækst i volumen 14 ÅE -17 ÅE
HANSENBERG 8 Status på den flerårige strategi Den gode skole GOD PÆDAGOGIK Status 2014 Målsætning 2015 Andel elever, som gennemfører EUD (GF) Ikke opgjort 85 % af optaget HBGYM 72,6 % (UNI-C) Frafald uden perspektiv EUD 12,2 % 12 % Overgangsfrekvens til videregående uddannelse HBGYM 86 % 85 % af optaget på gymnasieuddannelsen Indgåede praktikaftaler Antal 829 80 % af optaget p.a. Årlig vækst i elevvolumen Antal -17 2 % Karaktergennemsnit på HANSENBERG GYMNASIUM (3.g eksamensgennemsnit) Antal elever, som modtager HANSENBERG-medalje Gennemsnitlig elevtilfredshed Alle ansatte modtager leder-/ kollegasupervision Gennemsnitlig medarbejdertilfredshed Studieområde Fysik A Matematik A Dansk A Engelsk A Kemi B 4,9 5,4 5,9 6,6 4,0 Antal HB-medaljer 20 20 EUD HTX Antal gennemført i 2014 Ledersupervision Kollegasupervision Pædagogisk personale 74,1 67,3 19/151 = 13 % 75 (estimat) 75,0 75 Er på landsgennemsnittet 75 på en skala til 100 72 på en skala til 100 Minimum 1 gang p.a. GOD ADMINISTRATION OG SERVICE Status 2014 Målsætning 2015 Gennemsnitlig medarbejdertilfredshed Elevtilfredsheden på området Administrativt og servicepersonale Grundforløb Hovedforløb HBGYM 78,0 75 68,4 69,2 56,7 77 77 77
HANSENBERG 9 GOD LEDELSE Gennemsnitlig medarbejdertilfredshed Status 2014 Målsætning 2015 Ledelse 78,0 75 Samlet virksomhedstilfredshed 78,8 75 Samlet elevtilfredshed (EUD) EUD HBGYM 74,1 67,3 Ledersupervision Antal undervisere 19/151 = 13 % Min. 1 gang p.a. Likviditet for hele skolen 55,1 mio. kr. 8 % af omsætningen Økonomisk resultat ift. omsætning Andel medarbejdere med mere end 5 sygedage Gns. resultat inkl. strategisk pulje ift. gns. omsætning 2012-2014 2014 2013 Gns. sygedage pr. medarbejder 77 5,6 % 3 % 54/330 = 16,4 % 80/325 = 24,6 % 2014: 7,0 Ny opgørelsesmetode: Gns. sygedage 2014: maks. 7 2015: maks. 6 2016: maks. 5
HANSENBERG 10 Årets økonomiske resultat Fig. 1 Skolens økonomiske hoved- og nøgletal Resultatopgørelse hovedtal (t.kr.) 2010 2011 2012 2013 2014 Omsætning 215.567 221.722 229.920 213.191 212.168 Omkostninger 206.713 215.411 219.806 199.294 194.998 Resultat før finansielle og ekstraordinære poster 8.854 6.311 10.114 13.897 17.170 Finansielle poster i alt -8.575-3.721 996-6.502-2.722 Resultat før ekstraordinære poster 279 2.590 11.110 7.396 14.448 Ekstraordinære poster 0 0 0 0 0 Årets resultat 279 2.590 11.110 7.396 14.448 Balance hovedtal (t.kr.) Anlægsaktiver 294.481 285.726 292.275 292.670 296.935 Omsætningsaktiver 71.675 77.079 75.320 68.831 71.975 Balancesum 366.156 362.805 367.595 361.530 368.910 Egenkapital ultimo 93.345 95.935 107.046 114.323 128.771 Langfristede gældsforpligtelser 187.468 180.048 172.416 163.906 155.261 Kortfristede gældsforpligtelser 83.230 84.170 87.240 81.667 82.625 Pengestrømsopgørelse (t.kr.) Driftsaktivitet 30.616 19.914 23.059 12.471 20.604 Investeringsaktivitet -18.514-7.417-19.241-10.034-11.984 Finansieringsaktivitet -5.333-7.420-7.631-8.510-8.645 Pengestrøm netto 6.769 5.077-3.813-6.073-25 Nøgletal Overskudsgrad (%) 0 1 4 3 7 Likviditetsgrad (%) 86 92 86 84 87 Soliditetsgrad (%) 25 26 29 32 35 Finansieringsgrad (%) 64 63 59 56 52 Årselever Årselever ekskl. udlagt aktivitet 1.733 1.711 1.697 1.627 1.602 Årselever øvrige (kostafdeling) 295 305 309 287 275 Erhvervsakademi-årselever gennemført for andre 132 158 163 0 0 AMU-årselever gennemført for andre 0 0 1 1 1 Årselever i alt gennemført på skolen 2.160 2.174 2.170 1.915 1.878 EUD-årselever udlagt til andre 51 50 42 51 46 AMU-årselever udlagt til andre 3 5 3 4 3 Årselever/Årsværk Undervisningens gennemførelse 9,3 9,6 9,6 8,6 8,9 Vurdering af årets økonomiske resultat Årets resultat blev et overskud på 14.448 t.kr. mod et budgetteret resultat på 885 t.kr. Det opnåede resultat er en kombination af en række særlige forhold herunder: Den endelige finanslov for 2014, som blev vedtaget efter budgettets godkendelse, indeholdt en takststigning på såvel undervisningstaxametre som taxametre til bygning og fællesomkostninger på ca. 2 %, hvilket har bevirket en forbedring af årets resultat på ca. 3 mio. kr.
HANSENBERG 11 I løbet af 2014 blev taksterne til det praktikpladsopsøgende arbejde hævet med ca. 45 %, hvilket har bevirket en forbedring af årets resultat på ca. 1,4 mio. kr. Ved refinansiering af skolens realkreditlån pr. 1. januar 2014 blev renteniveauet fastsat væsentligt lavere end budgetlagt. Dette har medført en besparelse på ca. 1,8 mio. kr. i årets resultat. Skolen har med tilbagevirkende kraft tilpasset momspraksis vedrørende udlagt undervisning og udleje af arbejdskraft. Dette har for 2011 og 2012 bevirket en samlet tilbagebetaling af energiafgifter på ca. 0,9 mio. kr., som har forbedret årets resultat tilsvarende, Skolen har i løbet af 2014 analyseret såvel uddannelser som bygningsmasse med henblik på en afklaring af fremtidige satsningsområder. I denne afklaringsfase har skolen generelt været tilbageholdende med at disponere større omkostninger i de tværgående og tekniske processer. I forhold til de fastlagte budgetter har dette resulteret i større besparelser på efteruddannelse, byggeprojekter og markedsføring på i alt ca. 3,6 mio. kr. I denne afklaringsfase har skolen ligeledes været tilbageholdende med at benytte de afsatte midler til strategiske initiativer i årets løb (skolens strategiske pulje). Der er således anvendt 1,5 mio. kr. mindre af puljen end budgetlagt. Der er i årets løb investeret i undervisnings- og administrativt udstyr 1.954 t.kr. og bygninger 15.181 t.kr. (indretning af lejede lokaler på C.F. Tietgens Vej 10, indkøb og ombygning af ejendommen C.F. Tietgens Vej 5A og ombygning af C.F. Tietgens Vej 11, herunder etablering af køkken, isolering af hal, etablering af ny hovedindgang, ombygning til Eksperimentarium mv.) Skolens likviditet pr. 31. december 2014 er på 55.142 t.kr. inkl. værdipapirer. Skolen har selv finansieret årets investeringer. Skolens egenkapital er i 2014 forøget fra 114.323 t.kr. til 128.771 t.kr. Alt i alt må såvel årets resultat som den finansielle og likviditetsmæssige stilling pr. 31. december 2014 betragtes som særdeles tilfredsstillende. Skolen budgetterer for 2015 med et resultat på 2.558 t.kr. Udvikling i aktiviteter Aktivitetsmæssigt kan udviklingen i skolens årselevgrundlag beskrives således: Fig. 2 Aktivitetsnøgletal Aktivitetsmæssige nøgletal årselever 2010 2011 2012 2013 2014 Budget 2014 Ungdomsuddannelser 1.598 1.588 1.558 1.489 1.427 1.508 Skolepraktik 116 95 88 85 104 93 Korte videregående uddannelser 158 163 0 0 0 inkl. KVU-efteruddannelser 132 Voksenuddannelser 18 18 28 17 11 13 Indtægtsdækket virksomhed 1 10 24 37 59 44 Andet 0 0 0 0 2 0 Skolehjem 295 305 309 287 275 281 Årselever i alt 2.160 2.174 2.170 1.915 1.878 1.939
HANSENBERG 12 Som det fremgår, har skolen haft et fald i antal årselever fra 2013 til 2014 på i alt 37, og årselevtallet er realiseret 61 under budget. Faldet kan primært henføres til ungdomsuddannelserne, hvor særligt grundforløbene og HTX er realiseret under budget, mens hovedforløbene er realiseret tæt på budget. Skolens aktivitet under den indtægtsdækkede virksomhed er fortsat stigende, og er i 2014 udvidet med 10. klasses undervisning. Bag tallene gemmer sig store udsving på de enkelte aktiviteter. Usikkerhed ved indregning og måling Der er ikke forekommet usikkerhed ved indregning og måling i årsrapporten. Usædvanlige forhold Skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for 2014 er ikke påvirket af usædvanlige forhold. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som væsentligt påvirker vurderingen af årsrapporten.
HANSENBERG 13 Forventninger til det kommende år Særlige risici 2015 Skolen er fortsat meget opmærksom på den vigende tendens i antal årselever på erhvervsuddannelserne, derfor er strategien Den gode skole iværksat, i håbet om at den kan vende tendensen. Uddannelserne følges tæt i 2015, og på en række uddannelser foretages en større investering i lokaler, udstyr og efteruddannelse af medarbejdere. Pr. 1. august 2015 reformeres erhvervsuddannelserne, og det er usikkert, hvilken indflydelse dette får på skolens elevoptag i efteråret 2015. På længere sigt er målet med reformen at øge tilgangen til erhvervsuddannelserne. Finansielle risici Institutionens indtægter består primært af taxameterindtægter til undervisningen, deltagerbetaling for åben uddannelse, arbejdsmarkedskurser og indtægtsdækket virksomhed. Institutionens aktivitet er hovedsagelig finansieret af Undervisningsministeriet via gældende finanslove på grundlag af taxametertilskud, som udløses på grundlag af årselever og studenterårsværk. Ud af den samlede omsætning i 2014 udgør tilskud fra Undervisningsministeriet 81 % (i 2013 81 %). Løn- og ansættelsesforhold for medarbejdere aftales på institutionens vegne af Finansministeriet. Dette indebærer, at der ikke nødvendigvis er sammenhæng mellem lønstigninger og taxameterstigninger. Institutionens væsentligste egne driftsrisici er: at sikre en stabil tilgang af elever for opretholdelse og udvikling af antallet af årselever løbende at opretholde en forsvarlig balance mellem taxametertilskud og institutionens udgifter, hvoraf den største del udgør løn og gager. Institutionen styrer de finansielle risici og koordinerer likviditetsstyringen under hensyntagen til kapitalfrembringelse og placering af overskudslikviditet. Institutionens langfristede gæld udgør pr. 31. december 2014 65 % (i 2013 66 %) af institutionens samlede gæld. Gælden er optaget som flexlån med mellem 3 og 5 års rentetilpasningsperioder. Siden flexlånene blev indført, har valget af denne finansieringsform givet skolen væsentlige besparelser i forhold til finansiering via faste obligationslån. Skolen tilstræber, at profilen på skolens flexlån afspejler en spredning, så lånene ikke skal rentetilpasses samtidig. Hvis renteniveauet stiger 2 %, vil det betyde en merudgift for skolen på ca. 3 mio. kr. Skolens stærke likviditet og egenkapital medfører, at skolen kan tåle en sådan merudgift i en kortere periode uden behov for gennemførelse af drastiske tilpasninger af skolens aktiviteter. Udfordringer i 2015 1. Implementering af reform på EUD Her er der udarbejdet diverse RADAR. Pædagogisk chef Erik Findalen er den centrale person i den proces. Skolechef Niels Peter Hansen og uddannelsesleder Carsten Schmidt er andre nøglepersoner.
HANSENBERG 14 Arbejdet samles i en taskforce med følgende sammensætning: Erik Findalen er ansvarlig for implementeringen på hele skolen. Niels Peter Hansen og Carsten Schmidt er medvirkende og udøvende på relevante områder sammen med den gruppe af mellemledere og medarbejdere, som allerede er i gang. Administrationschef Henrik Jensen tilknyttes som specialkonsulent med særligt ansvar for overholdelse af love og regler samt diverse tidsfrister, ligesom han følger op på de mange RADAR, der er udarbejdet. Bygningsændringer m.m. Under de 2 første HANSENBERG-udfordringer er der placeret omfattende bygningsmæssige ændringer, primært på C.F. Tietgens Vej. Ændringerne er beskrevet i notat Bygninger og uddannelser fremlagt på bestyrelsesmødet den 1. december 2014. Iværksættelse afventer bestyrelsens beslutning den 23. marts 2015. Mål: Der er beskrevet delmål for de enkelte ombygninger m.m., men det overordnede mål er: at tilpasse lokalerne til kravene fra den nye EUD-reform. Målet sættes ind i resultatkontrakten for de involverede personer. I forbindelse med EUD-reformen opdeles værksteder, lokaler m.m. ud fra, at Grundforløb 1 har deres faciliteter, og Grundforløb 2 og hovedforløbene har deres. Der udarbejdes en belastningsplan for skolens samlede lokaler og faciliteter. Tidsplan: Ændringerne forventes besluttet på bestyrelsesmødet den 23. marts 2015. Herefter iværksættes de nødvendige tiltag, så lokalerne og de dertilhørende faciliteter er klar til brug senest den 1. august 2015. Udbredelse: Der nedsættes en række underudvalg fra de berørte uddannelser til at rådgive om ændringerne med hensyn til fremtidig funktion. Organisering: Ansvarlig for gennemførelsen af tiltaget er teknisk chef Bjarne Stolten Thomsen. Administrationschef Henrik Jensen tilknyttes som specialkonsulent. Der nedsættes en række underudvalg fra de berørte uddannelser til at rådgive om ændringerne med hensyn til fremtidig funktion. Der udarbejdes en RADAR for hele forløbet, herunder belastningsplan. RADAR og belastningsplan skal foreligge til behandling på første strategiseminar den 4. februar 2015. Budget: Bjarne Stolten Thomsen udarbejder et budgetoverslag for hele forløbet. Henrik Jensen medvirker ved udarbejdelsen. 2. Oprustnings-/forbedringsinitiativer på udvalgte uddannelser Gældende for alle erhvervsuddannelser Mål: Fagligheden skal styrkes på skolen. Konsulenter udarbejder en status. Status afleveres den 15. december 2014. Herefter gennemføres et møde med de pædagogiske ledere, og sammen med dem udarbejdes en plan for, at opgaverne bliver udført. Delelementer til indfrielse af målet, der foreligger Beskrivelse af uddannelsesplaner Beskrivelse af læringsmål Beskrivelse af opgaver
HANSENBERG 15 Beskrivelse af forløbsplaner Beskrivelse af lektionsplaner Beskrivelse af fælles undervisningsmateriale Beskrivelse af systematisk feedback. Faglige mål Teammedlemmerne skal i videst muligt omfang have en overbygningsuddannelse af faglig art plan for indfrielse af målet foreligger Partnerskabsaftaler, som medvirker til fagligt løft, er beskrevet og indgået Uddannelserne skal involveres i konkurrencer e.l. tiltag, som kan hæve fagligheden blandt eleverne Træningsbanen skal afvikles på alle uddannelser. Tidsplan: Der fastsættes tidspunkter, og målene sættes ind i en resultatlønskontrakt for de pædagogiske ledere. Udbredelse: Der gennemføres en række seancer, fx i form af fyraftensmøder, hvor der drøftes/undervises i de nye opgaver. Organisering: Der nedsættes en taskforce med følgende sammensætning: Erik Findalen er ansvarlig for indsatsen. Der udpeges en række personer til at forestå processen. Niels Peter Hansen er ansvarlig for udarbejdelse og indgåelse af partnerskabsaftalerne. Vicedirektør Gitte Lykkehus er ansvarlig for en plan for medarbejdernes efteruddannelse, fagligt såvel som pædagogisk. Planen integreres i den nye kompetenceplan. Den pædagogiske leder udpeger i samarbejde med teamet en ansvarlig for faglighed/pædagogisk udvikling i teamet. Der udarbejdes en RADAR for hele forløbet. RADAR skal foreligge til behandling på første strategiseminar den 4. februar 2015. NB. Taskforcen arbejder ikke med de uddannelser, som er angivet under særlig indsats. Budget: Taskforcen skal udarbejde et budgetoverslag for hele forløbet periodiseret på finansår. Per Søgaard Jørgensen medvirker ved udarbejdelsen. Særlig indsats for udvalgte uddannelser Følgende uddannelser vil være berørt af en særlig indsats: HANSENBERG GYMNASIUM VVS El Teknisk designer Auto Smede HANSENBERG GYMNASIUM Mål: Fagligheden skal styrkes på gymnasiet. Konsulenter udarbejder en status. Status afleveres den 15. december 2014. Herefter gennemføres et møde med de pædagogiske ledere, og sammen med dem udarbejdes en plan for, at opgaverne bliver udført. Delelementer til indfrielse af målet, der foreligger Beskrivelse af uddannelsesplaner
HANSENBERG 16 Beskrivelse af læringsmål Beskrivelse af opgaver Beskrivelse af forløbsplaner Beskrivelse af lektionsplaner Beskrivelse af fælles undervisningsmateriale Beskrivelse af systematisk feedback. Faglige mål Partnerskabsaftaler som medvirker til fagligt løft er beskrevet og indgået Uddannelserne skal involveres i konkurrencer e.l. tiltag, som kan hæve fagligheden blandt eleverne. Særlig indsats: På baggrund af seneste ENNOVA-undersøgelse og opgørelse over de seneste nøgleresultater sættes der ind over for organisering, feedback og karakterniveau. Tidsplan: Der fastsættes tidspunkter, og målene sættes ind i en resultatlønskontrakt for lederne Udbredelse: Der gennemføres en række seancer, fx i form af fyraftensmøder, hvor der drøftes/undervises i de nye opgaver. Organisering: Der nedsættes en taskforce med følgende sammensætning: Erik Findalen er ansvarlig for indsatsen. Vicerektor Peter Michael Kjærgård er udførende sammen med udvalgte medarbejdere og med støtte fra pædagogisk konsulent Dorthe Howalt Sørensen. Den pædagogiske leder udpeger i samarbejde med teamet en ansvarlig for faglighed/pædagogisk udvikling i teamet. Der udarbejdes en RADAR for hele forløbet. RADAR skal foreligge til behandling på første strategiseminar den 4. februar 2015. Budget: Taskforcen skal udarbejde et budgetoverslag for hele forløbet periodiseret på finansår. Per Søgaard Jørgensen medvirker ved udarbejdelsen. Auto, smede og vvs Mål: Fagligheden skal styrkes for de anførte uddannelser. Konsulenter udarbejder en status. Status afleveres den 15. december 2014. Herefter gennemføres et møde med de pædagogiske ledere, og sammen med dem udarbejdes en plan for, at opgaverne bliver udført. Delelementer til indfrielse af målet, der foreligger Beskrivelse af uddannelsesplaner Beskrivelse af læringsmål Beskrivelse af opgaver Beskrivelse af forløbsplaner Beskrivelse af lektionsplaner Beskrivelse af fælles undervisningsmateriale Beskrivelse af systematisk feedback. Faglige mål Teammedlemmerne skal i videst muligt omfang have en overbygningsuddannelse af faglig art plan for indfrielse af målet foreligger Partnerskabsaftaler, som medvirker til fagligt løft, er beskrevet og indgået
HANSENBERG 17 Uddannelserne skal involveres i konkurrencer e.l. tiltag, som kan hæve fagligheden blandt eleverne Træningsbanen skal afvikles på alle uddannelser. Særlig indsats: Der gennemføres en extreme makeover af lokaliteterne for de 3 uddannelser. Bjarne Stolten Thomsen er ansvarlig for den del af indsatsen. Henrik Jensen er tilknyttet som specialkonsulent. Uddannelsesleder Jan Kanstrup og Birger Hørning involveres også sammen med udvalgte lærere og repræsentanter fra lokale uddannelsesudvalg. Denne makeover skal være færdig til undervisningsopstart august 2015. Der udarbejdes tillige en plan for uddannelse af lærerne i området. Der laves en beskrivelse af fremtidsbilledet for de 3 uddannelser samlet. Birger Hørning, Jan Kanstrup og udvalgte lærere/repræsentanter fra de lokale uddannelsesudvalg beskriver fremtidsbilledet. Beskrivelsen skal foreligge senest den 1. marts 2015. Tidsplan: Der fastsættes tidspunkter, og målene sættes ind i en resultatlønskontrakt for de pædagogiske ledere. Udbredelse: Der gennemføres en række seancer, fx i form af fyraftensmøder, hvor der drøftes/undervises i de nye opgaver. Organisering: Der nedsættes en taskforce med følgende sammensætning: Birger Hørning er ansvarlig for indsatsen. Udøvende bliver Jan Kanstrup. Der udpeges en række personer til at forestå processen. Niels Peter Hansen er ansvarlig for udarbejdelse og indgåelse af partnerskabsaftalerne. Henrik Jensen tilknyttes som specialkonsulent. Konsulent Bettina Mortensen tilknyttes for smedene og konsulent Mette Uhre Rahbek for auto og VVS. Gitte Lykkehus er ansvarlig for en plan for medarbejdernes efteruddannelse, fagligt såvel som pædagogisk. Planen integreres i den nye kompetenceplan. Den pædagogiske leder udpeger i samarbejde med teamet en ansvarlig for faglighed/pædagogisk udvikling i teamet (forslag er anført ovenfor). Der udarbejdes en RADAR for hele forløbet. RADAR skal foreligge til behandling på første strategiseminar den 4. februar 2015. Budget: Taskforcen skal udarbejde et budgetoverslag for hele forløbet periodiseret på finansår. Per Søgaard Jørgensen medvirker ved udarbejdelsen. El og teknisk designer Mål: Fagligheden skal styrkes for de anførte uddannelser. Konsulenter udarbejder en status, som afleveres den 15. december 2014. Herefter gennemføres et møde med de pædagogiske ledere, og sammen med dem udarbejdes en plan for, at opgaverne bliver udført. Delelementer til indfrielse af målet, der foreligger Beskrivelse af uddannelsesplaner Beskrivelse af læringsmål Beskrivelse af opgaver Beskrivelse af forløbsplaner Beskrivelse af lektionsplaner Beskrivelse af fælles undervisningsmateriale Beskrivelse af systematisk feedback.
HANSENBERG 18 Faglige mål Teammedlemmerne skal i videst muligt omfang have en overbygningsuddannelse af faglig art plan for indfrielse af målet foreligger Partnerskabsaftaler, som medvirker til fagligt løft, er beskrevet og indgået Uddannelserne skal involveres i konkurrencer e.l. tiltag, som kan hæve fagligheden blandt eleverne Træningsbanen skal afvikles på alle uddannelser. Særlig indsats: El og teknisk designer flyttes muligvis, og mindre fysiske ændringer af lokaliteterne gennemføres jf. tidligere udarbejdet plan. Bjarne Stolten Thomsen er ansvarlig for den del af indsatsen. Henrik Jensen er tilknyttet som specialkonsulent. Fælles for de 2 uddannelser er, at elevtilfredsheden skal hæves. Der gennemføres tillige en opdeling af el, således at datauddannelserne overføres til Carsten Schmidt. Uddannelsesledere Carsten Schmidt og Tina Emiliussen Thomsen er tilknyttet sammen med udvalgte lærere og evt. repræsentanter fra lokale uddannelsesudvalg. Denne makeover skal være færdig til undervisningsopstart august 2015. Der udarbejdes tillige en plan for uddannelse af lærerne i området. Tidsplan: Der fastsættes tidspunkter, og målene sættes ind i en resultatlønskontrakt for de pædagogiske ledere. Udbredelse: Der gennemføres en række seancer, fx i form af fyraftensmøder, hvor der drøftes/undervises i de nye opgaver. Organisering: Der nedsættes en taskforce med følgende sammensætning: Birger Hørning er ansvarlig for indsatsen. Udøvende bliver Carsten Schmidt og Tina Emiliussen Thomsen. Niels Peter Hansen er ansvarlig for udarbejdelse og indgåelse af partnerskabsaftalerne. Bettina Mortensen tilknyttes som konsulent. Gitte Lykkehus er ansvarlig for en plan for medarbejdernes efteruddannelse, fagligt såvel som pædagogisk. Planen integreres i den nye kompetenceplan. De pædagogiske ledere udpeger i samarbejde med teamet en ansvarlig for faglighed/pædagogisk udvikling i teamet. Der udarbejdes en RADAR for hele forløbet. RADAR skal foreligge til behandling på første strategiseminar den 4. februar 2015. Budget: Taskforcen skal udarbejde et budgetoverslag for hele forløbet periodiseret på finansår. Per Søgaard Jørgensen medvirker ved udarbejdelsen. 3. Udvikling af den pædagogiske ydelse Træningsbanen, digitale undervisningsmidler Digitalisering af undervisningsmidler indebærer, at en stor del af skolens undervisningsmateriale skal forefindes digitalt, dels til elevbrug og dermed direkte undervisningsbrug, og dels til brug blandt lærerne på tværs af teams og på tværs af skolens uddannelser. Materialet bør som udgangspunkt udarbejdes af lærerteams i fællesskab og placeres på skolens intranet. Erik Findalen er ansvarlig for den pædagogiske udformning, Bjarne Stolten Thomsen sikrer den tekniske del af projektet. Carsten Schmidt er udøvende og daglig ansvarlig for, at materialet bliver udarbejdet. Der skal udarbejdes procedure for fremgangsmåde, indholdsstandarder, rettigheder, tilgængelighed, løbende ajourføring m.m. samt evaluering af systemet.
HANSENBERG 19 RADAR udarbejdes og forelægges på første strategiseminar i 2015. I RADAR er indeholdt mål for, hvornår alt materiale er på plads, og systemet er fuldt funktionsdygtigt. Der udarbejdes et budgetoverslag for omkostninger ved etablering af systemet. 4. Kvalitet i uddannelserne (Kvalitetstilsyn) Skolen skal som minimum leve op til de mål, der er sat for erhvervsuddannelserne og de gymnasiale uddannelser: Erhvervsuddannelserne Mål 1: Flere elever skal vælge en erhvervsuddannelse Mål 2: Flere skal fuldføre en erhvervsuddannelse Mål 3: Erhvervsuddannelserne skal udfordre alle, så de bliver så dygtige, de kan Mål 4: Tilliden til og trivslen på erhvervsskolerne skal styrkes De 8 dertilhørende indikatorer: 1. Antal elever, der vælger en erhvervsuddannelse efter 9. og 10. klasse 2. Fuldførelsesprocenten 3. Antal elever på EUX-niveau 4. Antal elever, der har taget fag på højere niveau og ekspertniveau 5. Antal elever, der har gennemført talentspor 6. Beskæftigelsesfrekvens 7. Mål fra elevtilfredshedsundersøgelse 8. Mål fra virksomhedstilfredshedsundersøgelse. De gymnasiale uddannelser Mål 1: Eksamensresultat (gennemsnit) Mål 2: Overgang til videregående uddannelse Mål 3: Frafald Mål 4: Løfteevne (Socioøkonomisk referencekarakter: Viser, hvordan en enkelt skoles elever har klaret eksamenerne sammenlignet med elever på landsplan med samme baggrundsforhold, fx karakterer fra grundskolen samt forældrenes indkomst og uddannelse). Derudover skal skolens kvalitetstilsyn omfatte tilsyn med, at målene i skolens strategiplan Den gode skole bliver opnået. Det samlede kvalitetstilsyn omfatter tillige skolens administrative og økonomiske resultater, som de foreligger i skolens årsrapport. Særlig indsats: I foråret 2015 gennemfører Kvalitetsafdelingen under Liv og Læring kvalitetsaudit på det pædagogiske område. Samtidig planlægges en glidende overgang af auditafholdelsen til de pædagogiske ledere fra august 2015, medens datafangst og udarbejdelse af audit overgår til Økonomiafdelingen fra nytår 2015. I takt med at Ministeriet offentliggør alle indikatorer m.m., tilpasser Kvalitetsafdelingen skolens audit til disse. Der udarbejdes årsrytme, procedure og registrering for chefernes og ledernes skolevandringer og supervisioner samt omfanget af disse. Chef- og ledervurdering gennemføres på hele skolen. Der udarbejdes og testes medarbejdervurdering til endelig gennemførelse 2016. Kompetencestrategien iværksættes i 2015 på hele skolen.
HANSENBERG 20 Organisering: Der nedsættes en taskforce med følgende sammensætning: Gitte Lykkehus og Erik Findalen. Birger Hørning udarbejder sammen med Gitte Lykkehus medarbejdervurdering og tester i løbet af 2015. Udøvende bliver konsulent Lotte Ebdrup. 5. Markedsføringsinitiativer Til strategimødet den 4. februar 2015 er der udarbejdet en ny strategi for skolens interne og eksterne kommunikation. En arbejdsgruppe bestående af Gitte Lykkehus som ansvarlig, Erik Findalen og Birger Hørning som deltagere, kommer med forslag. Kommissoriet er: Den nuværende kommunikationsstrategi tilpasses de ændringer, som gymnasiereformen, EUDreformen og de nye arbejdstidsregler m.m. har medført. Det centrale budskab bør være, at erhvervsuddannelse eller teknisk gymnasium er et positivt tilvalg for unge, der ønsker at gøre karriere inden for erhverv og teknik. Skolen skal være kendt for: at skolen har mange elever, som gennemfører at skolen finder mange praktikpladser at skolen har høj elev- og virksomhedstilfredshed at skolen har et højt karaktergennemsnit at skolen udvikler den enkelte. Den eksterne kommunikation opdeles efter de segmenter, som er potentielle interessenter til skolens ydelser dvs. strategien skal beskrive, hvordan skolen kommunikerer med følgende segmenter: 6.-7. klasse 8.-9. klasse mhp. valg af erhvervsuddannelse/eux/teknisk gymnasial uddannelse/10. klasse på HANSENBERG 10. klasse mhp. valg af erhvervsuddannelse/eux/teknisk gymnasial uddannelse på HANSENBERG samt FVU Unge voksne mhp. valg af erhvervsuddannelse/eux/teknisk gymnasial uddannelse på HANSENBERG samt FVU e.l. Forældre mhp. valg af erhvervsuddannelse/eux/teknisk gymnasial uddannelse på HANSENBERG Vejledere mhp. valg af erhvervsuddannelse/eux/teknisk gymnasial uddannelse på HANSENBERG Virksomheder mhp. praktikpladser og partnerskabsaftaler Folkeskoler mhp. partnerskabsaftaler m.m. Der skal udarbejdes særlige initiativer i forhold til de nordiske elever, Træningsbanen og Praktikcentret. Den interne kommunikation Målgruppen er elever og ansatte. Ud over de ovenfor anførte centrale mål skal den interne kommunikation sikre højere medarbejdertilfredshed og øget indsigt i skolens og eget arbejdsområde. Der udarbejdes derfor et forslag til, hvordan det kan ske. I lyset af det centrale mål om løft af fagligheden skal der være særlig fokus på, hvordan formel videndeling kan finde sted på skolen. Generelt skal der gennemføres mere intern markedsføring på HANSENBERG.
HANSENBERG 21 6. Skolens mål for 2015 Økonomi Resultat 2,6 mio. kr. Egenkapital 125,2 mio. kr. Elevtilfredshed EUD (skala 100) 75,0 HTX (skala 100) 72,0 Medarbejdertilfredshed (skala 100) 75,0 Virksomhedstilfredshed (skala 100) Gennemføres ikke i 2015 Frafald EUD 12,0 % Gennemførelse HTX 85,0 % Overgangsfrekvens 85,0 % Karaktergennemsnit HTX Lig eller større end landsgennemsnit Antal praktikaftaler 800 Vækst i volumen -15 årselever
HANSENBERG 22 MÅLRAPPORTERING Frafald og gennemførelse I 2012 afdækkede vi de tiltag, vi bragte i anvendelse for at mindske frafald. Det var ganske mange, og vi kunne konstatere, at noget virkede bedre end andet. Vi foretog derfor en prioritering af de initiativer, der skulle sættes i værk før opstart, ved opstart, under gennemførelsen og ved overgang til hovedforløb eller anden uddannelse. Igennem hele 2013 havde vi fokus på fastholdelse og gennemførelse, og det samlede frafald faldt fra 13,8 i 2012 % til 13,0 % i 2013. En del af forklaringen på, at det samlede frafald bevægede sig i den rigtige retning, var utvivlsomt, at vi fra august 2013 etablerede et særligt grundforløb (Fleksibelt grundforløb), hvor eleverne fik lov til at tilegne sig de faglige kompetencer under andre rammer. Der startede 85 elever i august, og af dem gennemførte de 80. Derfor blev det også besluttet at udbyde Fleksibelt grundforløb på alle indgange fra sommeren 2014. På hovedforløbet tegnede der sig det samme billede. Frafaldet var mindsket markant på langt hovedparten af skolens hovedforløb. I 2014 har der fortsat været fokus på de initiativer, der blev igangsat i 2013. Der er sat fokus på at få grundforløbseleverne kompetenceafklaret inden for følgende områder: Faglige kompetencer Sociale kompetencer Personlige kompetencer Formålet er at give den enkelte elev en kompetent vejledning, når der skal vælges uddannelse og grundforløb. Vi havde store forventninger til vores tiltag med Fleksibelt grundforløb i forhold til fastholdelse af eleverne. Desværre viste det sig, at der ikke var det fornødne elevgrundlag til ordningen i efteråret 2014, hvilket tvang os til at afvikle det. På trods af dette, kan vi konstatere, at vores fokus på de faglige, sociale og personlige kompetencer har haft den fornødne effekt, idet frafaldstallet igen i 2014 er faldet fra 13,0 % til 12,2 %. Vi vil i 2015 fortsat have fokus på kompetenceafklaring og individuelle samtaler med eleverne ved opstart, så vi forventer, at frafaldstallet fortsat vil falde. Tilgang og frafald mv. på erhvervsuddannelser Grundforløb Tabel 1 Tilgang mv. på erhvervsuddannelser grundforløb Uddannelse 1030 Dyr, planter og natur 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 471 470 607 431 392 Antal årselever i året 218 247 222 227 198 Frafald efter 6 måneder 59 76 79 80
HANSENBERG 23 Uddannelse 1031 Produktion og udvikling 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 72 107 93 55 95 Antal årselever i året 36 55 53 33 50 Frafald efter 6 måneder 24 33 15 30 Uddannelse 1032 Strøm, styring og it 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 62 87 79 84 108 Antal årselever i året 43 57 53 46 63 Frafald efter 6 måneder 15 10 30 26 Uddannelse 1033 Bil, fly og andre 2010 2011 2012 2013 2014 transportmidler Tilgang 113 127 106 117 95 Antal årselever i året 72 75 67 63 54 Frafald efter 6 måneder 27 19 25 39 Uddannelse 1034 Bygge og anlæg 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 248 246 196 195 192 Antal årselever i året 90 86 74 66 67 Frafald efter 6 måneder 46 38 27 68 Uddannelse 1035 Transport og logistik 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 33 80 57 98 75 Antal årselever i året 17 29 34 38 37 Frafald efter 6 måneder 11 24 24 26 Uddannelse 1037 Medieproduktion 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 165 152 163 162 114 Antal årselever i året 87 94 92 96 75 Frafald efter 6 måneder 37 21 31 39 Uddannelse 1038 Mad til mennesker 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 242 176 203 222 168 Antal årselever i året 91 102 98 118 107 Frafald efter 6 måneder 56 40 28 55 Uddannelse 1039 Sundhed, omsorg 2010 2011 2012 2013 2014 og pædagogik Tilgang 84 67 92 67 78 Antal årselever i året 45 40 42 30 33 Frafald efter 6 måneder 16 15 24 17
HANSENBERG 24 Uddannelse 1040 Krop og stil 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 105 82 59 65 57 Antal årselever i året 39 38 35 37 34 Frafald efter 6 måneder 11 13 10 9 Hovedforløb Tabel 2 Tilgang mv. på erhvervsuddannelser hovedforløb HF: 16, 1615, 1620 under indgang 1030 Dyr, 2010 2011 2012 2013 2014 planter og natur Tilgang 242 216 241 209 207 Antal årselever i året 184 177 186 144 125 Frafald efter 6 måneder 9 15 13 20 HF: 92, 1500 under indgang 1033 Bil, fly 2010 2011 2012 2013 2014 og andre transportmidler Tilgang 47 35 48 33 32 Antal årselever i året 26 27 34 31 29 Frafald efter 6 måneder 3 2 3 3 HF: 1110, 1890 under indgang 1031 Produktion 2010 2011 2012 2013 2014 og udvikling Tilgang 31 34 48 56 51 Antal årselever i året 44 33 38 46 48 Frafald efter 6 måneder 4 4 2 0 HF: 1390, 1420 under indgang 1034 Bygge 2010 2011 2012 2013 2014 og anlæg Tilgang 100 67 82 81 80 Antal årselever i året 94 71 64 60 61 Frafald efter 6 måneder 11 9 6 5 HF: 1495, 1510, 1525 under indgang 1037 Medieproduktion 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 51 35 33 28 36 Antal årselever i året 24 19 16 15 10 Frafald efter 6 måneder 1 4 1 2 HF: 1705, 1715 under indgang 1038 Mad 2010 2011 2012 2013 2014 til mennesker Tilgang 90 96 102 114 132 Antal årselever i året 51 48 52 52 57 Frafald efter 6 måneder 9 13 7 11
HANSENBERG 25 HF: 1770 under indgang 1039 Sundhed, omsorg og pædagogik 2010 2011 2012 2013 2014 Tilgang 32 33 31 31 27 Antal årselever i året 11 11 11 11 10 Frafald efter 6 måneder 2 0 3 1 HF: 1780, 1785 under indgang 1040 Krop 2010 2011 2012 2013 2014 og stil Tilgang 72 58 60 62 59 Antal årselever i året 66 47 48 47 43 Frafald efter 6 måneder 2 6 5 2 Fuldførelsesprocent og bestand på erhvervsgymnasial uddannelse HTX Tabel 3 Fuldførelsesprocent på erhvervsgymnasiale uddannelser Uddannelse 2009/10 2010/11 20011/12 2012/13 2013/14 HTX 88 % 82 % 87 % 85 % 79 % Tabel 4 Bestand på erhvervsgymnasiale uddannelser Uddannelse HTX 2010 2011 2012 2013 2014 Antal årselever i året 321 287 305 305 294 Opgørelse af anden aktivitet Tabel 5 Anden aktivitet opgjort på uddannelser Årselever 2010 2011 2012 2013 2014 AMU 16 14 22 12 7 Åben uddannelse 2 5 6 5 3 Anden aktivitet 450 451 455 434 473 Tabel 6 Aktivitet udført på andre institutioners godkendelse Årselever 2010 2011 2012 2013 2014 Erhvervsuddannelser 0 0 0 0 0 Erhvervsakademier 132 158 160 0 0 AMU 1 1 1 Tabel 7 Aktivitet udført af andre på institutionens godkendelse Årselever 2010 2011 2012 2013 2014 Erhvervsuddannelser 51 50 42 51 46 AMU 3 5 3 4 3
HANSENBERG 26 Praktikpladser Der kan for 2014 konstateres et fald i antallet af indgåede aftaler, der udløser præmiemidler. Noget af årsagen skal findes i en markant stigning i delaftaler, som er helt i tråd med skolens målsætning. Anvendelsen af virksomhedsforlagt undervisning blev kraftigt reduceret i 2014, fra 3 måneder til 14 dage, hvorefter virksomhederne efterfølgende kunne indgå restaftale, kort aftale eller delaftale med eleverne i skolepraktikken. Træfagenes byggeuddannelse er en af de uddannelser, hvor der har været en stigning i brugen af delaftaler. Branchen er glad for delaftalerne, særligt de mindre virksomheder, der har svært ved at forpligte sig til en ordinær uddannelsesaftale, anvender denne aftaleform. Virksomhedstilskuddet til praktikstederne blev halveret i 2013, og i 2014 forsvandt det helt, hvilket alt andet end lige har betydet et fald i ordinære uddannelsesaftaler. Der er indgået betydelig flere aftaler om praktik i udlandet i 2014 end i 2013, hvilket ligeledes er i tråd med vores målsætning. Som skole er vi klar over, at fremtidens arbejdsmarked har et stigende behov for medarbejdere, der kan begå sig på fremmedsprog og har prøvet at arbejde og opholde sig i et andet land. En tilbagegang i optaget af grundforløbselever må også indregnes som medvirkende årsag. Derudover har der for udvalgte uddannelser været en del ophævelser, som har resulteret i omplaceringer. Efterfølgende skema viser udviklingen i antallet af praktikpladser mv. Optagne, indgåede og afbrudte aftaler 2010 2011 2012 2013 2014 Antal optagne på hovedforløb i året 677 590 645 614 625 Antal indgåede aftaler 713 730 673 702 589 Afbrudte aftaler 341 297 304 237 245 Antal elever med uddannelsesaftale ultimo 2010 2011 2012 2013 2014 Antal elever med praktikpladsaftaler ultimo 1611 1554 1515 1460 1378 Antal indgåede aftaler er det antal aftaler, der har udløst tilskud fra AUB (praktikpladspræmie), dvs. antal indgåede aftaler for 2014 er det antal aftaler, der har udløst tilskud fra AUB til 2014-takster (praktikpladspræmie), og indgåede aftaler for 2013 er det antal aftaler, som har udløst tilskud fra AUB til 2013-takster osv.
HANSENBERG 27 REGNSKAB Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten for HANSENBERG er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabsregler og principper, som fremgår af Finansministeriets bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om regnskab (regnskabsbekendtgørelsen), Finansministeriets Økonomisk Administrativ Vejledning (www.oav.dk) og Kvalitets- og Tilsynsstyrelsens paradigme for årsrapporten 2014 med tilhørende vejledning. Årsrapporten for HANSENBERG er aflagt i danske kroner. Den anvendte regnskabspraksis er ændret i forhold til tidligere år, idet intern omsætning fra skolens kantine til skolens øvrige afdelinger er elimineret i skolens omsætning under deltagerbetaling og andre indtægter og i øvrige udgifter under bygningsdrift Ændringen har ingen effekt på årets resultat eller egenkapital. Sammenligningstal for 2013 og hoved- og nøgletal for 2010-2012 er tilpasset den nye regnskabspraksis. Bortset fra foranstående forhold, er regnskabspraksis uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde institutionen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå institutionen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser, som beskrevet for hver enkelt regnskabspost i det efterfølgende. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb, der forfalder ved udløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Taxametertilskud indregnes som udgangspunkt i resultatopgørelsen på modtagelsestidspunktet. Bygningstaxameter og fællesudgiftstilskud indregnes dog forskudt, da disse tilskud beregnes ud fra tidligere års aktivitetsniveau. Kvartalsvise forudbetalinger af taxametertilskud vedrørende det kommende finansår, optages i balancen som en kortfristet gældspost og indtægtsføres i det finansår, tilskuddene vedrører. Øvrige indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Afgørelsen af, om indtægter anses som indtjent, baseres på følgende kriterier: Der foreligger en forpligtende salgsaftale Salgsprisen er fastlagt Levering har fundet sted inden regnskabsårets udløb Indbetalingen er modtaget, eller kan med rimelig sikkerhed forventes modtaget.
HANSENBERG 28 I resultatopgørelsen indregnes alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Gevinster og tab, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens kurs. Forskelle mellem balancedagens kurs og transaktionsdagens kurs indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Segmentoplysninger I de særlige specifikationer gives resultatoplysninger på følgende segmenter: Indtægtsdækket virksomhed IDV Poster, som fordeles både ved direkte og indirekte opgørelse, omfatter omkostninger i alt. De poster, som fordeles ved indirekte opgørelse, sker ud fra fordelingsnøgler fastlagt ud fra årselevtallet eller skøn på de enkelte segmenter. Resultatopgørelsen Omsætning Omsætning indregnes i resultatopgørelsen, hvis de generelle kriterier er opfyldt, herunder at levering og risikoovergang har fundet sted inden regnskabsårets udgang, beløbet kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Der foretages fuld periodisering af tilskud, dog jævnfør afsnittet Generelt om indregning og måling. Omkostninger Omkostninger omfatter de omkostninger, der er medgået til at opnå årets omsætning, herunder løn og gager, øvrige driftsomkostninger samt afskrivninger mv. på anlægsaktiver. Omkostningerne er opdelt på områderne: Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Administrative fællesskaber, værtsinstitution Bygningsdrift Aktiviteter med særlige tilskud Kostafdeling. Fordelingsnøgler Omkostningerne er så vidt muligt henført direkte til de enkelte formål. Hvor det ikke har været muligt at henføre omkostningerne direkte, er der anvendt fordelingsnøgler, der er baseret på antal årselever. Principperne for fordeling er uændrede i forhold til tidligere år.
HANSENBERG 29 Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter, finansielle omkostninger ved realiserede og urealiserede valutakursreguleringer, kursregulering på værdipapirer og amortisering af realkreditlån. Ekstraordinære indtægter og omkostninger Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. For egne fremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte og indirekte omkostninger til lønforbrug, materialer, komponenter og underleverandører. Renteomkostninger på lån optaget direkte til finansiering af fremstilling af materielle anlægsaktiver indregnes i kostprisen over fremstillingsperioden. Alle indirekte henførbare låneomkostninger indregnes i resultatopgørelsen. Afskrivningsgrundlaget, som opgøres som kostpris reduceret med eventuel scrapværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør: Bygninger erhvervet før 1. januar 2011 Bygninger erhvervet efter 1. januar 2011 Bygningsinstallationer mv. erhvervet før 1. januar 2011 Bygningsinstallationer mv. erhvervet efter 1. januar 2011 Særlige installationer Udstyr og inventar 30-50 år 50 år 5-15 år 20 år 10-20 år 3-15 år På bygninger anvendes en scrapværdi på maks. 50 %. Aktiver med en anskaffelsessum på under 50.000 kr. eksklusive moms omkostningsføres i anskaffelsesåret. Tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under de enkelte omkostningsgrupper. Gevinst ved salg af anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under andre indtægter. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Kostpris for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter købspris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.
HANSENBERG 30 Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender og for tilgodehavender fra salg tillige med en generel nedskrivning baseret på institutionens erfaringer fra tidligere år. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Værdipapirer Værdipapirer, der omfatter børsnoterede obligationer, måles til kursværdien på balancedagen. Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser omfatter forventede omkostninger til besluttede og offentliggjorte omstruktureringer, ikke afgjorte erstatningskrav samt endnu ikke udløste, men forventede kontraktskrav mv. Hensatte forpligtelser indregnes og måles som det bedste skøn over de omkostninger, der er nødvendige for på balancedagen at afvikle forpligtelserne. Hensatte forpligtelser med forventet forfaldstid ud over et år fra balancedagen tilbagediskonteres ved anvendelse af den gennemsnitlige obligationsrente. Finansielle gældsforpligtelser For fastforrentede lån, som realkreditlån og lån hos kreditinstitutter, indregnes ved lånoptagelsen med det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles lånene til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi (kurstabet) indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under forpligtelser omfatter modtagne indtægter til resultatføring i efterfølgende regnskabsår. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser institutionens pengestrømme for året opdelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt institutionens likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktiviteten opgøres som resultatet reguleret for ikke kontante resultatposter som af- og nedskrivninger, hensættelser samt ændring i driftskapitalen, renteindbetalinger og -udbetalinger samt betalinger vedrørende ekstraordinære poster. Driftskapitalen omfatter omsætningsaktiver minus kortfristede gældsforpligtelser eksklusive de poster, der indgår i likvider. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra køb og salg af materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra optagelse og tilbagebetaling af langfristede gældsforpligtelser. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger samt værdipapirer under omsætningsaktiver.
HANSENBERG 31 Nøgletal De beregnede nøgletal i oversigten over skolens hoved- og nøgletal er defineret som: Overskudsgrad = Årets resultat før ekstraord. poster x 100 Indtægter i alt Likviditetsgrad = Omsætningsaktiver x 100 Kortfristede gældsforpligtelser i alt Soliditetsgrad = Egenkapital ultimo x 100 Samlede aktiver Finansieringsgrad = Langfristet gæld x 100 Materielle anlægsaktiver
HANSENBERG 32 Resultatopgørelse 2014 2014 2013 Note kr. t.kr. Statstilskud 1 172.657.518 172.815 Deltagerbetaling og andre indtægter 2 39.510.637 40.376 Omsætning i alt 212.168.155 213.191 Undervisningens gennemførelse 3 110.119.981 114.768 Markedsføring 4 1.705.524 1.531 Ledelse og administration 5 24.553.800 24.483 Administrative fællesskaber, værtsinstitution 6 6.212.720 6.063 Bygningsdrift 7 33.522.406 31.875 Aktiviteter med særlige tilskud 8 5.253.128 7.621 Kostafdeling 9 13.630.482 12.953 Omkostninger i alt 194.998.041 199.294 Resultat før finansielle poster 17.170.114 13.897 Finansielle indtægter 10 760.358 1.115 Finansielle omkostninger 11-3.482.574-7.616 Finansielle poster i alt -2.722.216-6.501 ÅRETS RESULTAT 14.447.898 7.396 Årets resultat overføres til Egenkapital i øvrigt, i alt 14.448 t.kr.
HANSENBERG 33 Balance pr. 31. december 2014 AKTIVER 2014 2013 Note kr. t.kr. Grunde og bygninger 12 286.689.377 277.649 Forudbetalte og uafsluttede anlægsaktiver 12 647.283 4.683 Udstyr og inventar 12 9.598.526 10.368 Materielle anlægsaktiver 296.935.186 292.700 Anlægsaktiver i alt 296.935.186 292.700 Råvarer og hjælpematerialer 2.619.420 2.445 Varebeholdninger 2.619.420 2.445 Tilgodehavender fra salg 8.568.951 4.323 Andre tilgodehavender 5.038.517 5.353 Periodeafgrænsningsposter 606.194 1.542 Tilgodehavender 14.213.662 11.218 Værdipapirer 39.961.240 32.713 Likvide beholdninger 15.180.928 22.455 Omsætningsaktiver i alt 71.975.250 68.831 AKTIVER I ALT 368.910.436 361.531
HANSENBERG 34 Balance pr. 31. december 2014 PASSIVER 2014 2013 Note kr. t.kr. Egenkapital pr. 31.12.1990-120.408-120 Egenkapital i øvrigt 13 128.891.752 114.444 Egenkapital i alt 128.771.344 114.324 Hensatte forpligtelser 14 2.253.377 1.634 Realkreditgæld 15 155.260.778 163.906 Langfristet gæld i alt 155.260.778 163.906 Skyldig løn 4.676.933 5.844 Gæld til pengeinstitutter 16 0 0 Kort del af langfristet gæld 15 8.674.798 8.563 Feriepengeforpligtelse 16.471.101 16.441 Mellemregning med Undervisningsministeriet 23.976.170 22.993 Leverandører af varer og tjenesteydelse 13.937.188 13.952 Periodeafgrænsningsposter 11.708.285 11.330 Anden kortfristet gæld 3.180.462 2.544 Kortfristet gæld 82.624.937 81.667 Gæld i alt 237.885.715 245.573 PASSIVER I ALT 368.910.436 361.531 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 17 Andre forpligtelser 18
HANSENBERG 35 Pengestrømsopgørelse 2014 2014 2013 kr. t.kr. Driftens likviditetsvirkning Årets resultat 14.447.898 7.396 Regulering af pengestrømsforhold: Afskrivninger og andre ikke kontante driftsposter 7.979.384 9.255 Regulering vedr. udspaltning af MMD-uddannelsen 0-118 Ændring i hensatte forpligtelser 619.052 741 Avance/tab ved salg af anlægsaktiver -230.905 354 Ændring i driftskapital vedrørende: Varebeholdninger -174.442 429 Tilgodehavender -2.995.110-13 Kortfristet gæld 957.953-5.573 Pengestrømme fra driftsaktivitet i alt 20.603.830 12.471 Investeringers likviditetsvirkning Køb af immaterielle og materielle anlægsaktiver -13.099.786-10.056 Salg af immaterielle og materielle anlægsaktiver 1.115.701 22 Salg af finansielle anlægsaktiver 0 0 Pengestrømme fra investeringsaktivitet i alt -11.984.085-10.034 Finansieringens likviditetsvirkning Betaling af gæld -8.645.122-8.510 Pengestrømme fra finansieringsaktivitet i alt -8.645.122-8.510 Årets likviditetsvirkning fra drift, investeringer samt finansiering Likvider pr. 01.01.2014 55.167.545 61.241 Årets likviditetsvirkning fra driften, investeringer samt finansiering -25.377-6.073 Likvider og værdipapirer pr. 31.12.2014 55.142.168 55.168
HANSENBERG 36 Noter 2014 2013 kr. t.kr. 1. Statstilskud Undervisningstaxameter 122.917.920 122.575 Fællesudgiftstilskud 20.507.548 21.257 Bygningstaxameter 19.851.516 20.347 Øvrige driftsindtægter -5.823.511-5.801 Særlige tilskud 2.853.081 1.863 Skolehjem/kostafdeling 12.350.964 12.574 Andet (bl.a. konsulentordning) 0 0 172.657.518 172.815 2. Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling, uddannelser 6.836.118 7.660 Anden ekstern, rekvirentbetaling 8.343.062 9.036 Administrative fællesskaber, værtsinstitution 6.212.720 6.063 Anden omsætning 14.107.907 13.579 Deltagerbetaling, skolehjem 4.010.830 4.038 39.510.637 40.376 3. Undervisningens gennemførelse Personaleudgifter 82.463.434 84.486 Øvrige udgifter 26.500.809 27.708 Afskrivning 1.155.738 2.574 4. Markedsføring 110.119.981 114.768 Personaleudgifter 94.375 46 Øvrige udgifter 1.611.149 1.485 Afskrivning 0 0 1.705.524 1.531
HANSENBERG 37 Noter 2014 2013 kr. t.kr. 5. Ledelse og administration Personaleudgifter 15.194.656 15.563 Øvrige udgifter 8.909.969 8.365 Afskrivning 449.175 555 6. Administrative fællesskaber, værtsinstitution 24.553.801 24.483 Personaleudgifter 4.156.419 3.492 Øvrige udgifter 2.056.301 2.571 Afskrivning 0 0 7. Bygningsdrift 6.212.720 6.063 Personaleudgifter 13.467.698 12.868 Øvrige udgifter 14.530.622 13.741 Af- og nedskrivning 5.524.086 5.266 8. Aktiviteter med særlige tilskud 33.522.406 31.875 Personaleudgifter 1.438.660 2.114 Øvrige udgifter 3.814.468 5.507 Afskrivning 0 0 9. Kostafdeling 5.253.128 7.621 Personaleudgifter 3.404.102 3.303 Øvrige udgifter 9.375.995 8.790 Afskrivning 850.385 860 10. Finansielle indtægter 13.630.482 12.953 Renteindtægter og andre finansielle indtægter 760.358 1.115 Kursgevinster, værdipapirer 0 0 760.358 1.115
HANSENBERG 38 Noter 2014 2013 kr. t.kr. 11. Finansielle omkostninger Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger 3.482.574 7.616 Kurstab på værdipapirer 0 0 3.482.574 7.616
HANSENBERG 39 Noter 12. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger kr. Forudbetalte og uafsluttede anlægsaktiver kr. Anskaffelsespriser pr. 01.01.2014 382.967.158 4.682.957 Tilgang i årets løb 15.181.463 647.283 Afgang i årets løb 0-4.682.957 Anskaffelsespriser pr. 31.12.2014 398.148.621 647.283 Opskrivninger pr. 01.01.2014 0 0 Opskrivninger pr. 31.12.2014 0 0 Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 01.01.2014 105.318.511 0 Årets af- og nedskrivninger 6.140.733 0 Afskrivninger vedr. årets afgang 0 0 Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 31.12.2014 111.459.244 0 Bogført værdi pr. 31.12.2014 286.689.377 647.283 Bogført værdi pr. 31.12.2013 277.648.647 4.682.957 Kontantvurdering grunde og bygninger pr. 01.10.2014 Igangværende og afsluttet byggeri, som ikke er medtaget i den seneste kontantvurdering 305.500.000 0
HANSENBERG 40 Noter 12. Materielle anlægsaktiver (fortsat) Udstyr og inventar kr. Anskaffelsespriser pr. 01.01.2014 34.171.509 Tilgang i årets løb 1.953.997 Afgang i årets løb -5.909.684 Anskaffelsespriser pr. 31.12.2014 30.215.822 Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 01.01.2014 23.803.533 Årets af- og nedskrivninger 1.838.651 Afskrivninger vedr. årets afgang -5.024.888 Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 31.12.2014 20.617.296 Bogført værdi pr. 31.12.2014 9.598.526 Bogført værdi pr. 31.12.2013 10.367.976
HANSENBERG 41 Noter 2014 2013 kr. t.kr. 13. Egenkapital i øvrigt Saldo pr. 01.01.2014 114.443.854 107.166 Regulering primo vedrørende udspaltning af MMD-uddannelsen 0-118 Årets overskud 14.447.898 7.396 Saldo pr. 31.12.2014 128.891.752 114.444 14. Hensatte forpligtelser Saldo pr. 01.01.2014 1.634.325 893 Udgiftsført vedr. tidligere års hensættelser -1.634.325-893 Hensættelse til resultatløn og fratrædelsesordninger 2.253.377 1.634 Saldo pr. 31.12.2014 2.253.377 1.634 15. Realkreditlån Variabelt forrentede lån med løbende låneafvikling: Realkredit Danmark 164.598.176 173.183 Omkostninger, kurstab mv., der amortiseres over lånets løbetid -662.600-714 Realkreditlån i alt 163.935.576 172.468 Heraf til forfald efter 5 år 120.163.122 129.388 16. Gæld til pengeinstitutter Oplysning om kassekredit maksimum 11.000.000 11.000
HANSENBERG 42 Noter 2014 2013 kr. t.kr. 17. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Kreditforeningsgæld er sikret ved pant i ejendomme. Regnskabsmæssig værdi af pantsatte ejendomme ultimo 262.504.304 257.975 Pantet omfatter herudover de til ejendommene hørende tekniske anlæg og maskiner. Behæftelser Realkreditlån ultimo 163.935.576 172.469 Ejerpantebrev nom. værdi (Jyske Bank) 21.300.000 21.300 Skadesløsbrev (Jyske Bank) 176.000.000 176.000 Regnskabsmæssig værdi af gæld med pant i ejendomme ultimo 163.935.576 172.469 18. Andre forpligtelser Eventualforpligtelser Ingen. Kontraktretlige forpligtelser Ingen. Lejeforpligtelser Ingen. Leasingforpligtelser Ingen.
HANSENBERG 43 Særlige specifikationer 2014 2013 kr. t.kr. Udlagte aktiviteter Videresendte tilskud mv. vedrørende aktiviteter udlagt til andre 5.776.926 7.176 Modtagne tilskud mv. vedr. aktiviteter gennemført for andre 1.799.639 1.556 Praktikpladsopsøgende arbejde Lønninger til personale 1.939.636 2.254 Andre omkostninger til praktikpladsopsøgende arbejde 430.626 399 Personaleomkostninger Skolens samlede lønudgifter mv. fordeler sig således: 2.370.262 2.653 Lønninger mv. 102.433.094 103.820 Andre omkostninger til social sikring (bidrag til fleksjobordning) 863.171 898 Pensioner 16.923.079 17.154 120.219.344 121.872 Antal årsværk inkl. ansatte på sociale vilkår 278 292 Andel i procent ansat på sociale vilkår 5 % 5 % Honorar til revisor Honorar for lovpligtig revision 252.875 292 Honorar for revision af administrative fællesskaber 27.000 32 Andre ydelser end revision 94.935 102 374.810 425 Finansielle sikringsinstrumenter Ingen.
HANSENBERG 44 Opgørelse af institutionens indtægtsdækkede virksomhed IDV 2014 kr. 2013 kr. 2012 kr. 2011 kr. I alt kr. Indtægter 8.108.096 6.075.530 3.728.795 2.100.466 20.012.887 Direkte lønomkostninger -3.602.022-2.568.516-1.520.672-587.050-8.278.260 Direkte omkostninger -1.521.795-1.301.486-743.993-502.406-4.069.680 Indirekte omkostninger -1.981.018-1.227.381-807.346-314.960-4.330.705 Resultat 1.003.261 978.147 656.784 696.050 3.334.242 Akkumuleret resultat 2014 t.kr. 2013 t.kr. 2012 t.kr. 2011 t.kr. År 2000 og frem primo 1.717 739 82-614 År 2000 og frem ultimo 2.720 1.717 739 82 Ved fordelingen af indirekte omkostninger er anvendt årselever som fordelingsnøgle.
HANSENBERG 45 PÅTEGNINGER Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 2014 for HANSENBERG. Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om statens regnskab mv. samt bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæsen mv. I henhold til 39, stk. 4 i regnskabsbekendtgørelsen tilkendegives det hermed: At årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende. At de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. At der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten. Kolding, den 23. marts 2015 Direktion Birger Hørning Direktør
HANSENBERG 46 Endvidere erklærer bestyrelsen på tro og love, at habilitetskravene i 5, stk. 7 og 8, i lov om institutioner for erhvervsrettet uddannelse er overholdt. BESTYRELSE Morten Lehmann (formand) Karen Lassen (næstformand) Svend Erik Grue Nielsen Kurt Glenn Christensen Ole Kjær Lars Bloch Jørgen Runge Jensen Annie Terp Thomsen Ole Andersen Kaj Jensen Mette Schelle Bak Anne Due Peter Petersen (medlem uden stemmeret) Vakant (medlem uden stemmeret)
HANSENBERG 47 Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen for HANSENBERG Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for HANSENBERG for perioden 1. januar til 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet aflægges efter bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæsen mv. (regnskabsbekendtgørelsen) og de nærmere retningslinjer i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning samt Undervisningsministeriets vejledning af 28. januar 2015 om udarbejdelse af årsrapport for statsfinansierede selvejende institutioner og dertilhørende paradigme af 28. januar 2015. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtig, dvs. uden væsentlige fejl og mangler i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, retningslinjer i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning samt ministeriets vejledning og paradigme. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jf. Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 1293 af 12. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved institutioner for erhvervsrettet uddannelse. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
HANSENBERG 48 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2014 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, retningslinjer i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning samt ministeriets vejledning og paradigme. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen og målrapporteringen Vi har gennemlæst ledelsesberetningen og målrapporteringen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen og i målrapporteringen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Trekantområdet, den 23. marts 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Niels Thorning Villadsen Statsautoriseret revisor Morten Elbæk Jensen Statsautoriseret revisor