Balder Administration ApS Stockholmsgade 41, 2100 København CVR-nr. 31 58 54 57 Årsrapport 1. januar - 31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 7. april 2016. Søren Elmann Ingerslev Dirigent
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 2 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 3 Ledelsesberetning 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2015 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 10 298980 Balder Administration ApS Årsrapport for 2015
Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 for Balder Administration ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter min opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for 2015 for opfyldt. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 11. februar 2016 Direktion Alia Shafika Ingerslev Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 1
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til kapitalejeren i Balder Administration ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Balder Administration ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aalborg, den 11. februar 2016 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 29 44 27 89 Jørgen Jensen statsautoriseret revisor Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 2
Selskabsoplysninger Selskabet Balder Administration ApS Stockholmsgade 41 2100 København Hjemmeside: www.bo2100.dk CVR-nr.: 31 58 54 57 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Direktion Alia Shafika Ingerslev Revisor Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Hasseris Bymidte 6 9000 Aalborg Bankforbindelse Danske Bank Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 3
Ledelsesberetning Virksomhedens væsentligste aktiviteter Selskabets aktivitet er at drive ejendomsadministration. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets bruttofortjeneste udgør 3.004.408 mod 2.544.270 sidste år. Det ordinære resultat efter skat udgør 690.580 mod 523.156 sidste år. Ledelsen anser årets resultat for tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke selskabets finansielle stilling væsentligt. Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Balder Administration ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste indeholder nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver, andre driftsindtægter samt eksterne omkostninger. Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingomkostninger. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt realiserede og urealiserede kursavancer og -tab vedrørende finansielle aktiver og forpligtelser. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat af årets resultat Årets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er omfattet af de danske regler om tvungen sambeskatning af moderselskabet og de danske tilknyttede virksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud (fuld fordeling). Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 5
Anvendt regnskabspraksis Egenkapital - udbytte Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skattetilgodehavender og -forpligtelser indregnes i balancen med det beløb, der kan beregnes på grundlag af årets forventede skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Skattetilgodehavender og -forpligtelser præsenteres modregnet i det omfang, der er legal modregningsadgang, og posterne forventes afregnet netto eller samtidig. Efter sambeskatningsreglerne hæfter Balder Administration ApS solidarisk og ubegrænset over for skattemyndighederne for selskabsskatter og kildeskatter på renter, royalties og udbytter opstået inden for sambeskatningskredsen. Udskudt skat er skatten af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Gældsforpligtelser Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder indregnes de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Andre gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 6
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2015 2014 Bruttofortjeneste 3.004.408 2.544.270 1 Personaleomkostninger -2.102.532-1.854.346 Driftsresultat 901.876 689.924 Andre finansielle indtægter 839 2.968 Resultat før skat 902.715 692.892 Skat af årets resultat -212.135-169.736 Årets resultat 690.580 523.156 Forslag til resultatdisponering: Ekstraordinært udbytte vedtaget i regnskabsåret 651.000 0 Udbytte for regnskabsåret 0 523.156 Overføres til overført resultat 39.580 0 Disponeret i alt 690.580 523.156 Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 7
Balance 31. december Aktiver Note 2015 2014 Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 221.707 11.044 Andre tilgodehavender 16.507 15.560 Tilgodehavender i alt 238.214 26.604 Likvide beholdninger 901.468 1.320.483 Omsætningsaktiver i alt 1.139.682 1.347.087 Aktiver i alt 1.139.682 1.347.087 Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 8
Balance 31. december Passiver Note 2015 2014 Egenkapital 2 Virksomhedskapital 50.000 125.000 3 Overført resultat 39.580 0 4 Foreslået udbytte for regnskabsåret 0 523.155 Egenkapital i alt 89.580 648.155 Gældsforpligtelser Gæld til tilknyttede virksomheder 125.000 0 Selskabsskat 212.135 169.736 Anden gæld 712.967 529.196 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 1.050.102 698.932 Gældsforpligtelser i alt 1.050.102 698.932 Passiver i alt 1.139.682 1.347.087 5 Eventualposter Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 9
Noter 2015 2014 1. Personaleomkostninger Lønninger og gager 1.802.559 1.554.223 Pensioner 149.097 121.118 Andre omkostninger til social sikring 47.301 32.746 Personaleomkostninger i øvrigt 103.575 146.259 2.102.532 1.854.346 2. Virksomhedskapital Virksomhedskapital 1. januar 2015-25.000 125.000 Kontant kapitalnedsættelse 75.000 0 50.000 125.000 3. Overført resultat Årets overførte overskud eller underskud 39.580 0 39.580 0 4. Foreslået udbytte for regnskabsåret Udbytte 1. januar 2015 523.154 578.246 Udloddet udbytte -523.154-578.246 Udbytte for regnskabsåret 0 523.155 0 523.155 5. Eventualposter Sambeskatning Selskabet indgår i den nationale sambeskatning med SEI Holding ApS som administrationsselskab og hæfter ubegrænset og solidarisk med de øvrige sambeskattede selskaber for den samlede selskabsskat. Hæftelse vedrørende forpligtelse i forbindelse med selskabsskatter udgør estimeret maksimalt: 212 t.kr. Hæftelse vedrørende forpligtelse i forbindelse med kildeskatter udgør estimeret maksimalt: 123 t.kr. Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 10
Noter 5. Eventualposter (fortsat) Sambeskatning (fortsat) Eventuelle senere korrektioner af selskabsskatter eller kildeskatter m.v. vil kunne medføre, at selskabets hæftelse udgør et andet beløb. Balder Administration ApS Årsrapport for 2015 11