Traverbanevej 3 2920 Charlottenlund CVR-nr. 29137633 Årsrapport for 2014 8. regnskabsår Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 11. marts 2015 Martin Riel Dirigent
Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet 4 Virksomhedsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 9 Balance 10 Noter 12
Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 for MARTIN RIEL HOLDING ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Det er på generalforsamlingen vedtaget, at selskabets årsregnskaber ikke skal revideres. Betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet er opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Charlottenlund, den 11. marts 2015 Direktion Martin Riel Direktør
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til den daglige ledelse i MARTIN RIEL HOLDING ApS Vi har opstillet årsregnskabet for MARTIN RIEL HOLDING ApS for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstilling af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hellerup, den 11. marts 2015 PC Revison Gentofte Jeanette Mingon Olsen Registreret revisor
Virksomhedsoplysninger Virksomheden MARTIN RIEL HOLDING ApS Traverbanevej 3 2920 Charlottenlund CVR-nr. 29137633 Stiftelsesdato 30. september 2005 Regnskabsår 1. januar 2014-31. december 2014 Direktion Revisor Martin Riel, Direktør PC Revison Gentofte Gersonsvej 67 2900 Hellerup CVR-nr.: 30969103
Ledelsesberetning Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets væsentligste aktiviteter består i at drive holdingselskab samt anden finansiel virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets resultatopgørelse for regnskabsåret 1. januar 2014-31. december 2014 udviser et resultat på kr. 335.268, og selskabets balance pr. 31. december 2014 udviser en balancesum på kr. 8.987.660, og en egenkapital på kr. 8.790.595. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling.
Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten for MARTIN RIEL HOLDING ApS for 2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Rapporteringsvaluta Årsrapporten er aflagt i danske kroner. Generelt Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Resultatopgørelsen Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og andre driftsomkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende salg og administration. Indtægter fra kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder Indtægter fra kapitalandele omfatter den forholdsmæssige andel af resultatet efter skat samt eventuel regulering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på koncerngoodwill. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede
Anvendt regnskabspraksis kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, modtaget udbytte fra andre kapitalandele, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser indregnes direkte i egenkapitalen. Balancen Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer med en løbetid under 3 måneder, og som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. Aktuelle skatteforpligtelser Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets forventede skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt betalte acontoskatter. Eventualaktiver og -forpligtelser Eventualaktiver og -forpligtelser indregnes ikke i balancen, men oplyses alene i noterne.
Resultatopgørelse Note 2014 kr. 2013 kr. Nettoomsætning 236.320 432.649 Andre eksterne omkostninger -9.842-6.250 Bruttoresultat 226.478 426.399 Driftsresultat 226.478 426.399 Finansielle indtægter 1 108.790 41.990 Resultat før skat 335.268 468.389 Årets resultat 335.268 468.389 Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen 98.400 98.400 Overført resultat 236.868 369.989 335.268 468.389
Balance 31. december 2014 Aktiver Note 2014 kr. 2013 kr. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 2, 3 5.740.953 6.004.633 Finansielle anlægsaktiver 5.740.953 6.004.633 Anlægsaktiver 5.740.953 6.004.633 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 477.549 0 Tilgodehavende udbytte hos tilknyttede virksomheder 500.000 400.000 Tilgodehavender 977.549 400.000 Likvide beholdninger 2.269.158 2.348.628 Omsætningsaktiver 3.246.707 2.748.628 Aktiver 8.987.660 8.753.261
Balance 31. december 2014 Passiver Note 2014 kr. 2013 kr. Virksomhedskapital 5 125.000 125.000 Overført resultat 6 8.567.195 8.245.923 Udbytte for regnskabsåret 7 98.400 98.400 Egenkapital 8.790.595 8.469.323 Gæld til tilknyttede virksomheder 124.747 283.938 Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse 72.318 0 Kortfristede gældsforpligtelser 197.065 283.938 Gældsforpligtelser 197.065 283.938 Passiver 8.987.660 8.753.261 Ejerskab 8 Nærtstående parter 9 Eventualforpligtelser 10 Sikkerhedsstillelser og pantsætninger 11
Noter 2014 2013 1. Finansielle indtægter Andre finansielle indtægter 108.790 41.990 108.790 41.990 2. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kostpris primo 6.004.633 5.971.984 Kostpris ultimo 6.004.633 5.971.984 Årets resultat -263.680 32.649 Opskrivninger ultimo -263.680 32.649 Regnskabsmæssig værdi ultimo 5.740.953 6.004.633 Årets resultat kan specificeres således: Årets resultat iflg. regnskab, Adaptor D&D ApS 12.028-41.678 Årets resultat iflg. regnskab, Serious Radio Busin -269.137 88.553 Årets resultat iflg. regnskab, Serious Sound ApS -6.571-14.226-263.680 32.649 3. Oplysninger om kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder Tilknyttede virksomheder Navn Hjemsted Ejerandel i % Egenkapital Resultat Adaptor D&D Distribution ApS København 100,00 2.460.985-41.678 Serious Radio Business ApD København 100,00 4.663.774 488.553 Forlaget Riel København 100,00 52.196-14.226 7.176.955 432.649 4. Kortfristet gæld Skyldige omkostninger 0 0 Mellemregning med tilknyttede virksomheder 124.747 283.938 124.747 283.938 5. Virksomhedskapital Saldo primo 125.000 125.000 Saldo ultimo 125.000 125.000 Selskabskapitalen har været uændret de seneste 5 år. 6. Overført resultat Saldo primo 8.245.923 6.273.074 Korrektion primo 84.404 1.602.860 Årets tilgang 236.868 369.989 Saldo ultimo 8.567.195 8.245.923
Noter 2014 2013 7. Udbytte for regnskabsåret Årets tilgang 98.400 98.400 Saldo ultimo 98.400 98.400 8. Ejerskab Følgende anpartshavere er noteret i selskabets anpartshaverfortegnelse som ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af anpartskapitalen: Martin Riel Traverbanevej 3 2920 Klampenborg 9. Nærtstående parter Selskabets nærtstående parter omfatter følgende: Bestemmende indflydelse: Martin Riel har bestemmende indflydelse. Øvrige nærtstående parter, som virksomheden har haft transaktioner med: Selskabet har haft transaktioner med selskabets ledelse og ejere på normale forretningsmæssige vilkår. 10. Eventualforpligtelser Der er ingen eventualforpligtelser pr. statusdagen. 11. Sikkerhedsstillelser og pantsætninger Der er ingen sikkerhedsstillelser eller pantsætninger pr. statusdagen.