Side 1 af 11 Sociale Entreprenører i Danmark Præstager 126 8200 Aarhus N CVR: 34147981 Årsrapport 1. januar 2015 31. december 2015
Side 2 af 11 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning... 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet... 4 Virksomhedsoplysninger... 5 Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelsen... 6 Balance... 7 Resultatopgørelse 1. januar 31. december 2015... 8 Indtægter... 8 Udgifter... 8 Balance pr. 31.december 2015... 9 Aktiver... 9 Passiver... 9 ERasmus Projekt - Resultatopgørelse 1. januar 31. december 2015... 10 Indtægter... 10 Udgifter... 10 ERasmus projekt - Balance pr. 31.december 2015... 11 Aktiver... 11 Passiver... 11
Side 3 af 11 Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for perioden 1. januar - 31. december 2015 for Sociale Entreprenører i Danmark. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ledelsens opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for perioden 1. januar - 31. december 2015. Aarhus den: Daglig leder Bestyrelsen
Side 4 af 11 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet Til ledelsen af Sociale Entreprenører i Danmark Vi har opstillet årsregnskabet for Sociale Entreprenører i Danmark for perioden 1. januar 31. december 2015 på grundlag af de af ledelsen modtagne oplysninger. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse og balance. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Højbjerg den 12. februar 2015 Adam Langwadt Christensen Rigtig Rådgivning ApS Jeg har revideret bogføringen og har ingen kommentarer. Aarhus, d. 17.maj 2016 Medlemsvalgt revisor: Poul Erik Skov-Hansen
Side 5 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Sociale Entreprenører i Danmark Præstager 126 8200 Aarhus N Telefonnummer: 40118640 e-mailadresse: per@timebank.dk CVR-nr: 34147981 Regnskabsår: 01/01/2015-31/12/2015 Bankforbindelse Merkur Den Almennyttige Andelskasse Sct. Clemens Torv 17 8000 Aarhus C DK Danmark Revisor RIGTIG RÅDGIVNING ApS Oddervej 157A, 1 Højbjerg DK Danmark CVR-nr: 35418164 P-enhed: 1018709011
Side 6 af 11 Anvendt regnskabspraksis Foreningen er omfattet af lov om visse erhvervsdrivende virksomheder 3, og er derfor fritaget for at aflægge regnskab efter årsregnskabslovens bestemmelser. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet neden for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden regnskabet aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter med fradrag af evt. rabatter i forbindelse med salget. Direkte omkostninger er omkostninger til systemer brugt i forbindelse med virksomheden. Småanskaffelser omfatter anskaffelser under 12.600 kr. der er straks afskrevet i det pågældende regnskabsår. SKAT Da virksomheden er en frivillig forening der er fritaget fra skattepligt beregnes der ikke noget skattemæssigt resultat af foreningen aktiviteter.
Balance Tilgodehavende måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser er indret til dagsværdi, svar svarer til nominel værdi. Likvide beholdninger består af bank samt evt. kassebeholdning. Side 7 af 11
Side 8 af 11 Resultatopgørelse 1. januar 31. december 2015 Indtægter Salg 4.000,00 Kontingenter 16.501,50 Donationer 11.250,50 Arrangementer 6.430,00 Total 38.182,00 Resultat af ERasmus projekt 10.277,59 Samlede indtægter 48.459,59 Udgifter Personaleomkostninger 5.187,40 Transport omkostninger 4.945,39 Konferencer / møder 3.144,50 Administration 10.855,20 Samlede udgifter 24.132,49 Årets resultat 24.327,10
Side 9 af 11 Balance pr. 31.december 2015 Aktiver Likvide beholdninger Merkur - Foreningskonto 19.345,61 Merkur Crowdfunding konto 1.000,00 Kassebeholdning 566,00 Total 20.911,61 ERasmus projekt 12.770,47 Øvrige tilgodehavender 1.534,16 Samlede aktiver 35.216,24 Passiver Egenkapital Primo 5.368,23 Priodens resultat 24.327,10 Ultimo 29.695,33 Kreditorer, ubetalte regninger 5.520,91 Samlede passiver 35.216,24
ERasmus Projekt - Resultatopgørelse 1. januar 31. december 2015 Side 10 af 11 Indtægter Tilskud / Legater 37.803,34 Samlede indtægter 37.803,34 Udgifter Personaleomkostninger 22.704,91 Transport 2.622,70 Administration 2.198,14 Samlede udgifter 27.525,75 Årets resultat 10.277,59
Side 11 af 11 ERasmus projekt - Balance pr. 31.december 2015 Aktiver Likvide beholdninger Merkur - Konto 14.304,63 Samlede aktiver 14.304,63 Passiver Egenkapital Primo 2.492,88 Priodens resultat 10.277,59 Ultimo 12.770,47 Div. skyldige 1.534,16 Samlede passiver 14.304,63