NJ BOLIG ApS Strandhusevej 13 7130 Juelsminde Årsrapport 1. april 2014-31. marts 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 19/08/2015 JIMMI LILLELUND Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden NJ BOLIG ApS Strandhusevej 13 7130 Juelsminde Telefonnummer: 40831316 CVR-nr: 31059941 Regnskabsår: 01/04/2014-31/03/2015
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2014/2015 for NJ Bolig ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.marts 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. april 2014-31.marts 2015. Horsens, den 19/08/2015 Direktion Nikolaj Sparre direktør Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Selskabet opfylder betingelserne for fravalg af revision for det kommende regnskabsår.
Side 5 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år, dog ændret fra funktionsopdelt til artsopdelt resultatopgørelse. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk følgende: GENERELT Indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Resultatopgørelse Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. Andre driftsindtægter er lejeindtægter af udlejningsejendom. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer m.v. Finansielle poster Finansielle indtægter og udgifter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Ekstraordinære indtægter og udgifter Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Selskabsskat og udskudt skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til bevægelser direkte på egenkapitalen. Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats. "Positiv" udskudt skat er ikke aktiveret. Balance Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider. Der afskrives ikke på grundene, men der afskrives over 50 år på bygningerne. Ejendomme: Åvej 10 Bråskovvej 49 Bogført værdi 1.056.409 kr. 1.308.522 kr.
Side 6 af 11 Ejendomsværdi (år 2014) 970.000 kr. 1.050.000 kr. Panthæftelser: kreditforeningslån DLR, oprindelig 848.000 kr 976.000 kr ejerpantebrev Spar Nord Bank A/S 1.100.000 kr. 1.400.000 kr. Aktiver med en kostpris på under den skattemæssige grænse for småaktiver pr. enhed indregnes som omkostning i resultatopgørelsen. Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste og tab indregnes i resultatopgørelsen som en særskilt regnskabspost. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af forventede tab (nettorealisationsværdi). Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Beregnet "positiv" udskudt skat er ikke aktiveret, da det er usikkert hvornår og i hvilken størrelse dette i givet fald vil blive realiseret. Gældsforpligtelser Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. Gæld til tilknyttet virksomheder Gæld svarer til mellemregning med hovedanpartshavere. Mellemregning har ikke været forrentet. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år.
Side 7 af 11 Resultatopgørelse 1. apr 2014-31. mar 2015 Note 2014/15 2013/14 kr. kr. Bruttoresultat... 155.127 139.888 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... -38.600-38.600 Resultat af ordinær primær drift... 116.527 101.288 Øvrige finansielle omkostninger... -69.982-73.421 Ordinært resultat før skat... 46.545 27.867 Skat af årets resultat... 0 0 Årets resultat... 46.545 27.867 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 46.545 27.867 I alt... 46.545 27.867
Side 8 af 11 Balance 31. marts 2015 Aktiver Note 2014/15 2013/14 kr. kr. Grunde og bygninger... 2.365.031 2.403.631 Materielle anlægsaktiver i alt... 2.365.031 2.403.631 Anlægsaktiver i alt... 2.365.031 2.403.631 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 5.000 0 Tilgodehavende skat... 0 Tilgodehavender i alt... 5.000 0 Likvide beholdninger... 2 2 Omsætningsaktiver i alt... 5.002 2 Aktiver i alt... 2.370.033 2.403.633
Side 9 af 11 Balance 31. marts 2015 Passiver Note 2014/15 2013/14 kr. kr. Registreret kapital mv.... 125.000 125.000 Overført resultat... -583.130-629.675 Egenkapital i alt... 1-458.130-504.675 Hensættelse til udskudt skat... 0 0 Hensatte forpligtelser i alt... 0 0 Gæld til realkreditinstitutter... 1.824.000 1.824.000 Modtagne forudbetalinger fra kunder... 68.150 65.150 Gæld til tilknyttede virksomheder... 787.108 880.080 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 2 2.679.258 2.769.230 Gæld til banker... 33.555 11.649 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 9.000 26.429 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 101.000 101.000 Periodeafgrænsningsposter... 5.350 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 148.905 139.078 Gældsforpligtelser i alt... 2.828.163 2.908.308 Passiver i alt... 2.370.033 2.403.633
Side 10 af 11 Noter 1. Egenkapital i alt Reserve for nettoopskrivning Overført Foreslået Virksomheds-kapital efter indre resultat udbytte Ialt værdis metode kr. kr. kr. kr. kr. Saldo primo 125.000-629.675-504.675 Udloddet ordinært udbytte 0 0 Årets resultat 46.545 0 46.545 Egenkapital ultimo 125.000-583.130 0-458.130 Selskabskapitalen har været uændret de seneste 5 år. Selskabskapitalen er tabt, men ledelsen forventer denne genetableret bl.a. gennem fremtidig indtjening eller ved konvertering af gæld til anpartshavere til selskabskapital. 2. Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld i alt Afdrag næste Langfristet Restgæld ultimo år andel efter 5 år kr. kr. kr. kr. Gæld til realkreditinstitutter 1.824.000 0 1.824.000 1.824.000 Modtagne forudbetalinger fra kunder 68.150 0 68.150 68.150 Gæld til tilknyttede virksomheder (J+N) 888.108 101.000 787.108 380.000 2.780.258 101.000 2.679.258 2.272.150 Gæld til tilknyttet virksomheder: Gælden er mellemregning med hovedanpartshavere (Jimmi Lillelund (J) og Nikolai Sparre (N)). Mellemregning har ikke været forrentet.
Side 11 af 11 3. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Hovedaktiviteter Selskabet driver pt. udlejningsvirksomhed. Økonomiske udvikling i regnskabsåret Selskabets drift har udviklet sig positivt. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets drift har udviklet sig positivt. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som væsentligt vil forrykke vurderingen af virksomhedens forhold. Den forventede udvikling Der forventes fremover positive resultater. 4. Oplysning om sikkerhedsstillelser og aktiver pantsat som sikkerhed Ejendomme er pantsat til sikkerhed for dels kreditforeningslån samt ejerpantebreve. 5. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Selskabets ejere har kautioneret for bankengagement. Derudover ejerpantebreve store 2.500 tkr. med meddelese til Spar Nord Bank a/s.