Samsø Handelsstandsforening Årsrapport 2013
1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsens regnskabserklæring... 2 Revisors erklæring... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Resultatopgørelse... 5 Balance... 6 Note 1 3... 7 CVR-nr.: 14 24 03 81 4610/TSK/ut/3+1+25
2 LEDELSENS REGNSKABSERKLÆRING Undertegnede har på bestyrelsens vegne behandlet og godkendt årsregnskabet for 2013 for Samsø Handelsstandsforening. Det er vores ansvar at aflægge årsregnskabet. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver en passende præsentation og et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling og resultatet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg bekræfter, at de underliggende regnskabsdata er nøjagtige og fuldstændige, og at jeg har givet alle oplysninger om alle væsentlige og relevante forhold til revisor. Samsø, den 12. februar 2014 Kristian S. Jensen, formand for bestyrelsen
3 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF ÅRSREGNSKAB Til medlemmerne af Samsø Handelsstandsforening Vi har opstillet årsregnskabet for Samsø Handelsstandsforening for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger, som De har til vejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Samsø, den 12. februar 2014 REalVISION registreret revisionsaktieselskab Torsten Sørensen Kruse registreret revisor FSR danske revisorer
4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med ledelsens regnskabspraksis. Årsrapporten aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Medlemskontingenter indregnes i overensstemmelse med medlemslisterne. Øvrige indtægter indregnes når foreningen har erhvervet ret hertil. Omkostninger Omkostninger omfatter omkostninger til salg, reklame og administration. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til pålydende værdi. Der foretages hensættelse til at imødegå forventede tab. Værdipapirer Børsnoterede værdipapirer måles til dagsværdi efter statusdagens børskurs. Andre værdipapirer måles til kostpris eller nettorealisationsværdi såfremt denne er lavere. Gældforpligtelser Gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, samt anden gæld, måles til nominel værdi.
5 RESULTATOPGØRELSE 2013 2012 Note Kontingentindtægter(A: 76.350, B: 44.825)... 121.175 111.950 1 Samsø Kortet, indtægter... 4.855 42.262 Modtagne gaver/sponsorater: Samsø Fonden... 100.000 Tranebjerg Borgerforening... 5.000 105.000 0 Samlede indtægter, herefter... 231.030 154.212 2 Arrangementer og aktiviteter, i alt... 166.373 96.831 Medlemskab af Samsø Markedsføringsudvalg... 10.000 10.000 Annonceudgifter generelt... 5.383 4.184 Repræsentation og gaver... 1.445 1.809 Møder og generalforsamling... 1.820 11.482 Erhvervsforsikring... 1.501 1.463 Bogføringsassistance... 13.451 9.499 Revisorassistance / regnskab... 0 0 Etablering af hjemmeside... 0 7.258 Driftsudgifter, Samsø Kortet... 29.005 3.669 Kontorhold, incl. porto og gebyrer... 1.956 2.137 Samlede omkostninger herefter... 230.934 148.332 RESULTAT før renter m.v.... 96 5.880 Renter af bankkonti (netto)... - 3 26 ORDINÆRT RESULTAT... 93 5.906 3 Ekstraordinære udgifter/nyanskaffelser... 0-79.468 Auktionsindtægter til fordel for tegning af anparter i Samsø-Aarhus Ruten... 31.040 0 Kursregulering af aktiebeholdning... 833 659 NETTORESULTAT... 31.966-72.903
6 BALANCE 31/12 2013 1/1 2013 AKTIVER Indeståender i Danske Bank (driftskonti)... 11.893 12.452 Bankindeståender i øvrigt... 3.073 732 Kassebeholdning... 92 1.478 Tilgodehavender (kontingent etc.)... 5.455 8.590 Samsø Markedsføringsudvalg (forudbetaling vedrørende 2014)... 10.000 10.000 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT... 30.513 33.252 29 stk. aktier i Danske Bank... 3.607 2.774 Indbetalt vedrørende tegning af anparter i Investorgruppen Personfærgen Samsø-Aarhus ApS... 30.450 0 ANLÆGSAKTIVER I ALT... 34.057 2.774 SAMLEDE AKTIVER... 64.570 36.026 PASSIVER Egenkapital: Egenkapital primo... - 8.237 64.666 Årets resultat... 31.966-72.903 EGENKAPITAL ULTIMO... 23.729-8.237 Leverandørgæld... 63.432 43.630 Momstilsvar... - 22.591 633 Gæld i alt... 40.841 44.263 SAMLEDE PASSIVER... 64.570 36.026
7 NOTER 2013 2012 Note 1 Samsø Kortet, indtægter: Reklameindtægt (Færgen)... 0 30.000 Partnerforeningskontingenter (2013: Regulering vedr. 2012)... - 5.000 10.000 Provisionsindtægter... 9.855 2.262 4.855 42.262 Note 2 Arrangementer og aktiviteter: Arrangementet "Open By Night": Samlede udgifter (inkl. annoncer)... 13.005 26.758 Indtægter ved salg... - 2.456-13.848 Arrangementet Sommer i Tranebjerg : Samlede udgifter (inkl. annoncer)... 20.772 25.200 Indtægter ved salg... - 4.815-7.753 Arrangementerne Torvedage : Samlede udgifter (inkl. annoncer) (herudover nyanskaffelser; se note 3)... 5.896 12.282 Indtægter... - 800-4.904 Juleudsmykning (ekskl. videresalg, kr. 4.882)... 106.478 9.216 Borgermøde om evt. ny færgerute (2013: Annonce)... 741 9.660 Julearrangementer... 20.174 28.876 Sponsorbidrag ( Ø møder Ø og 365 Samsø )... 0 4.000 Opsætning og leje af flagallé... 7.378 7.344 166.373 96.831 Note 3 Ekstraordinære udgifter/anskaffelser: Etableringsudgifter, Samsø Kortet: Køb af terminaler... 0 22.089 Køb af gavekort... 0 16.819 Opsætning af hjemmeside og WEBsalg af gavekort... 0 9.360 Anden konsulentassistance... 0 3.000 Oprettelser, Nets og DIBS... 0 1.400 0 52.668 Boder til markedsdage... 0 26.800 0 79.468
8