Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Falcks Seniorforening CVR-nr.: 13 56 57 32 Polititorvet 1 1567 København V Årsregnskab 2016 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Falcks Seniorforening Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 1 Regnskabspåtegning 2 Den uafhængige revisors revisionspåtegning 3 Resultatopgørelse for 2016 5 Balance pr. 31.12.2016 6 Noter 7 Side Anvendt regnskabspraksis 8
Falcks Seniorforening 1 Foreningsoplysninger Forening Falcks Seniorforening Polititorvet 1 1567 København V CVR-nr.: 13 56 57 32 Hjemstedskommune: København Repræsentantskab Erik Falck, formand Arne Kastrup, næstformand Søren Ambjørn John Assentorp Carsten Bregendorf Leif Hansen Torben Hansen Peter Hartvig Jørgensen Mogens Mulberg Verner Braagaard Nielsen Per Mathiasen Pedersen Jørgen Persson Vibeke Rørmark Knud Villadsen Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Falcks Seniorforening 2 Regnskabspåtegning Repræsentantskabet har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar 2016 31. december 2016 for Falcks Seniorforening. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med god regnskabsskik. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2016. København, den 8. juni 2017 Erik Falck formand Arne Kastrup næstformand Søren Ambjørn John Assentorp Carsten Bregendorf Leif Hansen Torben Hansen Peter Hartvig Jørgensen Mogens Mulberg Verner Braagaard Nielsen Per Mathiasen Pedersen Jørgen Persson Vibeke Rørmark Knud Villadsen
Falcks Seniorforening 3 Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til repræsentantskabet i Falcks Seniorforening Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Falcks Seniorforening for regnskabsåret 01.01.2016-31.12.2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes i overensstemmelse med god regnskabskik. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2016-31.12.2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Repræsentantskabets ansvar for årsregnskabet Repræsentantskabet har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik. Repræsentantskabet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er repræsentantskabet ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformation kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.
Falcks Seniorforening 4 Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. København, den 8. juni 2017 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Sten Christensen statsautoriseret revisor Nikolaj Erik Johnsen statsautoriseret revisor
Falcks Seniorforening 5 Resultatopgørelse for 2016 2016 2015 Note t.kr. t.kr. Obligationer, renter 2.555 3.426 Udbytter 1.557 3.029 Kursgevinster og -tab på værdipapirer 1 3.689 2.810 Andre indtægter 359 456 Indtægter 8.160 9.721 Omkostninger (785) (693) Årets resultat 7.375 9.028 Overført fra sidste år 182.789 186.122 Overført fra medlemmernes indskud 301 359 Årets resultat 7.375 9.028 Til disposition 190.465 195.509 Anvendt til uddelinger 2 (13.035) (12.720) Overført til egenkapitalen 177.430 182.789
Falcks Seniorforening 6 Balance pr. 31.12.2016 2016 2015 Note t.kr. t.kr. Andre tilgodehavender 27 73 Tilgodehavender 27 73 Aktiebeholdning 87.867 92.629 Obligationsbeholdning 89.374 90.111 Værdipapirer 177.241 182.740 Likvide beholdninger 386 507 Omsætningsaktiver 177.654 183.320 Aktiver 177.654 183.320 Anden gæld 5 19 Kortfristede gældsforpligtelser 5 19 Medlemmernes indskud Saldo 01.01.2016 512 852 Indbetalt i 2016 8 19 520 871 Overført til egenkapitalen (301) (359) Saldo 31.12.2016 219 512 Seniorforeningens egenkapital Saldo 01.01.2016 182.789 186.122 Overført indskud 301 359 Overført fra resultatopgørelsen (5.660) (3.692) Egenkapital 177.430 182.789 Passiver 177.654 183.320
Falcks Seniorforening 7 Noter 1. Kursgevinster og -tab på værdipapirer 2016 2015 t.kr. t.kr. Realiseret kursregulering, aktier 97 6.160 Realiseret kursregulering, obligationer (286) (679) Urealiseret kursregulering, aktier 2.301 51 Urealiseret kursregulering, obligationer 1.577 (2.722) 3.689 2.810 2. Uddelinger Feriehjælp 6.227 5.855 Julehjælp 6.196 6.233 Julepakker 612 632 13.035 12.720
Falcks Seniorforening 8 Anvendt regnskabspraksis Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når foreningen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Omkostninger Omkostninger omfatter omkostninger til administration samt løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer og gældsforpligtelser. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Tilgodehavende renter pr. balancedagen periodiseres.
Falcks Seniorforening 9 Anvendt regnskabspraksis Værdipapirer Inkonvertible obligationer optages til balancedagens kurs. Øvrige obligationer optages til balancedagens kurs, men hvor kursværdien overstiger pari, er pari anvendt. Aktiebeholdningen er opgjort til balancedagens kurs. Såvel realiserede som urealiserede kursgevinster og -tab medtages i resultatopgørelsen. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster.