BL DANMARKS ALMENE BOLIGER. Indhold

Transkript

1 Årsrapport 2018

2 Indhold Ledelsespåtegning Bestyrelsen Den uafhængige revisors revisionspåtegning Fem års hoved- og nøgletal Ledelsesberetning Anvendt Regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance pr Pengestrømsopgørelse Noter til regnskabet Noter til regnskabet Noter til regnskabet Noter til regnskabet Noter til regnskabet Noter til regnskabet Resultatopgørelse 2018 / budgetoverslag Miljøredegørelse 1 ÅRSRAPPORT 2018

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen 2 Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december 2018 for BL Danmarks Almene Boliger. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af foreningens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar december 2018 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i foreningens aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og for foreningens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til repræsentantskabets godkendelse. Merete Gjetting Frese Administrationschef Palle Adamsen Vinie Hansen Camilla Hegnsborg Formand Næstformand Kaare Vestermann Anne-Marie Høberg Annette Sørensen Erling Nielsen Jette Egebjerg Bjarne Walentin Johnny Jensen Anders Rønnebro Anette Østerhaab Karsten R. Håkonsen Ulla K. Holm Per Nielsen Karin Mortensen Leif Poulsen Jan Mortensen Iris Gausbo Katja A. Lindblad Anders Lisvad 3 Årsrapporten godkendes. København, den 19. marts 2019 Bent Madsen Adm. direktør Mogens Vive Karsten Krüger Axel Larsen Christian Høgsbro Michael Demsitz Niels Olsen Bjarne Larsson Jens Elmelund Jens Bærild Hansen

4 Den uafhængige revisors revisionspåtegning TIL BESTYRELSEN I LEDELSENS ANSVAR FOR ÅRSREGNSKABET Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at - Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinforma- vurdere foreningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om tion i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reak- at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet tion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstræk- 4 KONKLUSION GRUNDLAG FOR KONKLUSION om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at li- keligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. 5 kvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsa- Vi har revideret årsregnskabet for BL Danmarks Almene Vi har udført vores revision i overensstemmelse med interna- alternativ end at gøre dette. get af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation Boliger for regnskabsåret 1. januar 31. december 2018, der tionale standarder om revision og de yderligere krav, der er forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensvær- omfatter resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder gelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller og noter, herunder anvendt regnskabspraksis (side 9-23). og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit REVISORS ANSVAR FOR REVISIONEN tilsidesættelse af intern kontrol. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Det er vores AF ÅRSREGNSKABET opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og - Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende egnet som grundlag for vores konklusion. Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnska- revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. bet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne 31. december 2018 samt af resultatet af foreningens aktiviteter denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisions- udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december UAFHÆNGIGHED påtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt interne kontrol i overensstemmelse med årsregnskabsloven. niveau af sikkerhed, men ikke en garanti for, at en revision, der Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med udføres i overensstemmelse med internationale standarder om internationale etiske regler for revisorer (IESBA s etiske revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl henhold til disse regler og krav. og kan betrages som væsentlige, hvis det med rimelighed kan

5 - Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Fem års hoved- og nøgletal af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. - Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med T.kr. 5-ÅRSOVERSIGT samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse Nettoomsætning Resultat af primær drift Ordinært resultat før skat Årets resultat usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusi- overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores Balance, ultimo Aktiver i alt Egenkapital on. Vores konklusion er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet Årets investeringer Ejendomme Ombygninger Inventar og tjenestebil Immaterielle anlægsakt Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. København, den 19. marts 2019 Pengestrømme Pengestrøm fra drift Pengestrøm til investering Pengestrøm fra finansiering Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab CVR. Nr Nøgletal Soliditetsgrad 64.1% 61.3% 56.6% 62.8% 62.4% Likviditetsgrad 265.6% 231.1% 198.3% 191.7% 192.5% betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under Ole Hedemann Jesper Jørn Pedersen Gns. antal ansatte revisionen. Statsaut. revisor Statsaut. revisor mne mne 21326

6 Ledelsesberetning FORENINGENS HOVEDAKTIVITETER Nettoresultatet udgør et overskud på kr., der foreslås Anvendt Regnskabspraksis BOLIGEN OG BEBOERBLADET Den i resultatopgørelsen anførte udgiftspost vedrørende udgivelsen af de to blade er ikke belastet med nogen del af de overført til egenkapitalen. Foreningens samlede egenkapital ud- samlede lønomkostninger. BL Danmarks Almene Boliger er en interesse- og bran- gør herefter i alt kr., og de samlede aktiver udgør Årsregnskabet for BL Danmarks Almene Boliger er udarbej- cheorganisation for 513 boligorganisationer, der tilsammen kr. Heraf er der en likvid beholdning på det i henhold til årsregnskabslovens bestemmelser for virksom- råder over almene boliger. BL har til formål at kr., som udgør mellemregning med arbejdsgiverfonde og der- heder omfattet af lovens klasse C (mellem). Årsregnskabet er KURSUSEJENDOMMEN HARALDSKÆR varetage Danmarks almene boligers interesse i den offentlige med ikke er disponibel for BL s aktiviteter. aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. debat og i den politiske proces, både i Danmark og i EU. Med virkning fra den 1. august 2007 har Danmarks Lærer- Årets resultat afviger fra budgettet med en positiv afvigelse forening overtaget driften af Haraldskær, da der er indgået en For at løse opgaverne som både interesse- og brancheor- på kr. grundet salg af Haraldskær, og den generelt RESULTATOPGØRELSEN forpagtningsaftale, hvor der betales en fast afgift, der pristals- ganisation udfører BL en række opgaver. BL yder således stramme omkostningsstyring er fortsat. reguleres samt en variabel afgift, der opgøres på grundlag af 8 rådgivning til medlemsorganisationerne, sælger relevante Enhedskontingent - Kontingentet fastsættes af repræsentant- omsætningens størrelse i det enkelte kalenderår. 9 konsulentydelser og driver kursusvirksomhed for ansatte og Det bemærkes, at BL Danmarks Almene Boliger udarbejder skabet og er blevet reguleret efter lønudviklingen i Konjunktur- valgte i boligorganisationerne. en speciel boligpolitisk beretning, og der udarbejdes endvidere Statistikken fra DA. Forpagtningsaftalen er ophørt pr. 31. december 2018 grundet en særlig organisationsstatistik. salg af Haraldskær. BL understøtter og udvikler arbejdet i BL s kredse, ligesom BL også driver kommunikationsvirksomhed i form af udgivelsen KREDSAKTIVITETER OG KONSULENTVIRKSOMHED Fagbladet Boligen og Beboerbladet samt via andre tryksager, FORVENTNINGER TIL FREMTIDEN SKAT AF ÅRETS RESULTAT via nettet, sociale medier og andre medieplatforme. Dertil De i resultatopgørelsen anførte udgifter vedrørende kredsak- kommer, at BL også udfører forskellige kampagneaktiviteter. BL s forventede indtægter og udgifter for 2019 fremgår af tiviteter og konsulentvirksomhed inkluderer ikke andele af de Boligselskabernes Landsforening beskattes efter Fondsbeskat- det i årsrapporten medtagne budget, som blev godkendt på samlede lønomkostninger og lokaleomkostninger. Dog vises ningsloven som en arbejdsmarkedssammenslutning. bestyrelsemødet den 20. november 2018 med et budgetteret lønomkostningen for de medgåede timer ved produktion af Dette betyder, at den skattepligtige indkomst opgøres som den UDVIKLINGEN I AKTIVITETER OG underskud på kr. betalingsydelser i et nettoresultat. erhvervsmæssige indkomst, foreningens renteindtægter samt ØKONOMISKE FORHOLD kursgevinster med fradrag af bundfradrag og konsolideringsfradrag. Årets ordinære driftsresultat udgør et overskud stort BEGIVENHEDER INDTRUFFET kr. før renter og skat. Efter renteindtægter på EFTER BALANCEDAGEN kr. er der et overskud på kr. før skat. Den beregnede skat er opgjort til 0 kr. Der er ikke indtruffet begivenheder efter balancedagen, der væsentligt påvirker den økonomiske stilling pr. 31. december 2018 eller den forventede udvikling.

7 BALANCEN Finansielle anlægsaktiver, der ikke forventes afhændet, værdi- kapitalen, betalte finansielle og ekstraordinære poster samt LIKVIDER ansættes til anskaffelsespris. betalte selskabsskatter. Immaterielle anlægsaktiver - Immaterielle anlægsaktiver måles Likvider omfatter likvide beholdninger og realisable værdipapi- ved første indregning til kostpris. Software måles til kostpris Arbejdskapitalen omfatter omsætningsaktiver ekskl. de poster, rer med ubetydelig risiko for værdiændringer. med fradrag for akkumulerede af- og nedskrivninger. Soft- TILGODEHAVENDER der indgår i likvider og kortfristet gæld, ekskl. bankgæld, priori- ware afskrives lineært over den vurderede økonomiske brugstid. tetsgæld og skatter. Der indgår således ikke likvide beholdnin- NØGLETALSDEFINITIONER Afskrivningsperioden udgør 4 år. Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi med fradrag ger og evt. værdipapirer optaget under omsætningsaktiver. af nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Soliditetsgrad = Egenkapital ultimo x 100/passiver ultimo Likviditetsgrad = Omsætningsaktiver ultimo x 100/kortfristet MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER PENGESTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITET gæld ultimo BESKRIVELSE AF GÆLDSFORPLIGTELSER Materielle anlægsaktiver måles ved første indregning til kost- Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag pris. Grunde og bygninger samt andre anlæg, driftsmateriel og Finansielle forpligtelser, som omfatter gæld til kreditinstitutter på prioritetsgæld og anden langfristet og kortfristet gæld, der 10 inventar måles efterfølgende til kostpris med fradrag af akku- og leverandørgæld, indregnes ved låneoptagelsen til kostpris, ikke indgår under arbejdskapitalen. 11 mulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Afskriv- svarende til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte ningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris. Øvrige gælds- PENGESTRØMME FRA FINANSIERINGSAKTIVITET og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tids- forpligtelser måles til nettorealisationsværdi. punkt, hvor aktivet er klar til brug. Kostprisen på et samlet aktiv Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag opdeles i separate bestanddele, der afskrives hver for sig, hvis på prioritetsgæld og anden langfristet og kortfristet gæld, der brugstiden på de enkelte bestanddele er forskellige. PENGESTRØMSOPGØRELSE ikke indgår under arbejdskapitalen. De forventede brugstider er : Pengestrømsopgørelsen viser foreningens pengestrøm for året Ejendomme 50 år samt den likviditetsmæssige stilling ved årets udgang. Dome 20 år Tjenestebiler 7 år Driftsmateriel og inventar 5 år PENGESTRØM FRA DRIFTSAKTIVITET Immaterielle anlægsaktiver 4 år IT materiel 3 år Pengestrømme fra driftsaktivitet præsenteres indirekte og FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER opgøres som nettoomsætning med fradrag af driftsudgifter og reguleret for ikke kontante driftsposter, ændringer i arbejds-

8 Resultatopgørelse Balance pr Note INDTÆGTER Regnskab 2018 Budget 2018* 2017 i t.kr. Note AKTIVER i t.kr. 1 Enhedskontingent KonsulentCenter Kredsafdelingen Boligen og Beboerbladet Kursusejendommen Haraldskær Refusion Landsbyggefond og Byggeskadefond Diverse indtægter Indtægter i alt Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver: Software Materielle anlægsaktiver: Ejendomme Ombygning Studiestræde og Haraldskær Inventar og tjenestebil Finansielle anlægsaktiver: Aktier. garantibeviser m.v Anlægsaktiver i alt Personaleudgifter KonsulentCenter Kredsafdelingen Boligen og Beboerbladet Kursusejendommen Haraldskær Andre omkostninger Omsætningsaktiver 11 Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Af- og nedskrivninger Udgifter i alt PASSIVER 13 Egenkapital Ordinært resultat før renter og skat Renteindtægter m.v Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Periodens resultat Overført resultat Opskrivningshenlæggelser Egenkapital i alt GÆLD Langfristet gæld 14 Prioritetsgæld *) Anførte budgettal er i henhold til godkendt budget. Budgettal er ikke omfattet af revision. 15 Mellemregning m. arbejdsgiver fonde Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 14 Prioritetsgæld Anden gæld Kortfristet gæld i alt Gæld i alt Passiver i alt

9 Pengestrømsopgørelse Noter til regnskabet 1-2 NOTE 1 Enhedskontingent Kontingentet sammensætter sig på grundlag af BL s kredse på følgende måde i.h.t. medlemsstatistikken pr Regnskab i t.kr. T.kr. Regnskab 2018 Regnskab 2017 Antal boliger % Kontingent Årets resultat før renter og skat , Af- og nedskrivninger samt gevinst/tab , Årets resultat før renter og afskrivninger , Ændring i tilgodehavende inkl. obligationer, aktier og garantibeviser Ændring i kortfristet gæld Ændring i arbejdskapital , , , , Resultat før renter og afskrivninger samt ændring i arbejdskapital , Finansielle poster. netto Pengestrøm fra driften , , Køb af anlægsaktiver Salg af anlægsaktiver , , Pengestrøm til investering I alt , Afdrag anden langfristet gæld (prioritet) Provenu ved optagelse af lån i realkreditinstitutter Arbejdsgiverfonde administreret af BL Pengestrøm fra finansiering Enkeltværelser indgår med 1/3 NOTE 2 KonsulentCenter INDTÆGTER Åbne kurser Årets pengestrøm fra drift, investering og finansiering Almene Boligdage Likvider, primo Likvider, ultimo Rekvirerede kurser, foredrag m.v Diverse indtægter Konsulentbistand, royalty, udviklingsopg. & projektbev Vederlag m.v. for administration af AlmenNet Indtægter i alt Fortsættes på næste side

10 Åbne kurser Almene Boligdage Rekvirerede kurser, foredrag m.v Diverse udgifter Konsulentbistand, royalty, udviklingsopg. og projektbev Udgifter i alt Resultat KonsulentCenter Boligen Beboerbladet Udgifter i alt Resultat Boligen & Beboerbladet heraf resultat Boligen heraf resultat Beboerbladet REKVIREREDE YDELSER: Indtægter Udgifter Lønudgifter Resultat rekvirerede ydelser NOTE 5 Kursusejendommen Haraldskær INDTÆGTER Danmarks Lærerforening - fast forpagtningsafgift Variabel forpagtningsafgift Indtægter i alt Noter til regnskabet 3-5 NOTE 3 Kredsafdelingen Ejendomsudgifter Administration/teknisk bistand Afskrivninger vedr. div. bygninger og inventar Udgifter i alt Resultat Kursusejendommen Haraldskær INDTÆGTER Regnskab i t.kr. Kredsarrangementer med deltagerbetaling Indtægter i alt Noter til regnskabet 6-8 Kredsarrangementer med deltagerbetaling Kredsarbejdet mv Rådighedsbeløb Udgifter i alt Resultat Kredsafdelingen NOTE 6 Refusion fællesudgifter fra Landsbyggefonden og Byggeskadefonden Regnskab i t.kr. Salg vedr. direktion og diverse timeregnskaber Refusion vedr. omkostninger NOTE 4 Boligen & Beboerbladet INDTÆGTER Boligen, abonnement Boligen, annoncer Beboerbladet, annoncer Indtægter i alt Indtægter i alt NOTE 7 Diverse indtægter Diverse administrationsvederlag Salg af Haraldskær Diverse Indtægter i alt Fortsættes på næste side Fortsættes på næste side

11 NOTE 8 Personaleudgifter Lønninger mv Pensioner Købt assistance hos LBF/BSF Netto udgift fratrædelsesgodtgørelser Andre udgifter til social sikring, efteruddannelse m.v Udgifter i alt Nettoudgift Arbejdsgiverfunktionen* Diverse møde- og rejseudgifter samt repræsentation: Repræsentantskab Forretningsudvalg og bestyrelse Anden mødevirksomhed vedr. medlemmer m.v Diverse udvalgsmøder Internationalt samarbejde Heraf løn til direktion: Løn Pension Skatteværdi af fri bil og telefon I alt løn til direktion Repræsentation Diverse møde- og rejseudgifter samt repræsentation i alt Diverse eksterne ydelser mv.: Kampagner og events Medieovervågn. kommunikationsarbejde, hjemmeside, m.v Vederlag til bestyrelsen: Honorar til formand og næstformand Honorar til den øvrige bestyrelse Tabt arbejdsfortjeneste I alt vederlag til bestyrelsen Foreningen har i regnskabsåret gennemsnitligt beskæftiget 58 medarbejdere København Aarhus Publikationer, pjecer og informationsmaterialer Anden konsulentassistance Kontingenter Diverse eksterne ydelser m.v. i alt Andre omkostninger i alt Noter til regnskabet Noter til regnskabet 9 NOTE 9 Andre omkostninger Regnskab i t.kr. Diverse administrationsudgifter mv.: Kontorartikler, telefon, forsikringer og porto Ejendomsudgifter og rengøring m.v IT udgifter Revision m.v Taxakørsel, drift af tjenestebil, p-pladser Tab på debitorer Diverse udgifter Diverse administrationsudgifter i alt Fortsættes på næste side NOTE 10 Anlægsaktiver Ejendomme Ombygninger Inventar & tjenestebil Software & IT* Aktier mv. I alt Anskaffelsessum pr Årets tilgang Årets afgang Anskaffelsessum pr Opskrivninger pr Årets tilgang Årets afgang Opskrivninger pr Fortsættes på næste side

12 Pr Afskrivninger Nedskrivninger Afskrivn. afhændede aktiver pr Total pr Noter til regnskabet NOTE 12 Likvide beholdninger Af de samlede likvide beholdninger på kr. kan der ikke disponeres over kr., som er placeret på mellemregningskonti med arbejdsgiverfonde. Jf. også note 15. Regnskab i t.kr. *) Heraf vedrører kr IT anlæg under opførelse, hvor afskrivning ikke er påbegyndt. Afskrivinger vedr. ejendommen Haraldskær udgør i alt kr jf. note 5. NOTE 13 Egenkapital Overført resultat m.v. primo Offentlig ejendomsvurdering Dome Saralyst Alle Studiestræde I alt Årets resultat Opskrivningshenlæggelser aktier Opskrivninger i året 0 0 Opskrivningshenlæggelser aktier Specifikation af aktier, garantibeviser m.v Arbejdernes Landsbank A/S A/S Bolind -Handel AKF Holding A/S A/S Professionelt Indkøb Nu Aktier, garantibeviser m.v. i alt Egenkapital pr NOTE 14 Prioritetsgæld Forfald 0-1 år Forfald 2-5 år Forfald over 5 år Prioritetsgæld i alt NOTE 11 Tilgodehavender Tilgodehavender er markant højere end vanligt grundet tilgodehavende på salgssum vedr. salg af Haraldskær. Salgssummen er indbetalt i januar Fortsættes på næste side NOTE 15 Mellemregning arbejdsgiverfonde administreret af BL ESL Uddannelsesfond HK Uddannelsesfond HK Elevfond Arbejdsgiverfonde i alt NOTE 16 Anden gæld Skat, feriepenge, pension, ATP, fratrædelsesgodtg, seniordage Leverandører af varer og tjenesteydelser Moms og øvrige offentlige afgifter Øvrig gæld Anden gæld i alt

13 Resultatopgørelse 2018 / budgetoverslag 2019 KONSULENTCENTER Regnskab 2018 Budget 2018 Afvigelse Budget 2019 INDTÆGTER Åbne Kurser Almene Boligdage Rekvirerede ydelser Diverse indtægter INDTÆGTER Regnskab 2018 Budget 2018 Afvigelse Budget 2019 Konsulentb.royalty og projektbev Administration af AlmenNet Enhedskontingent KonsulentCenter Kredsafdelingen Boligen og Beboerbladet Kursusejendommen Haraldskær Refusion LBF/BSF Diverse indtægter Indtægter i alt Åbne Kurser Almene Boligdage Rekvirerede ydelser Diverse udgifter Indtægter i alt Konsulentb. og udviklingsopgaver Personaleudgifter KonsulentCenter Kredsafdelingen Boligen og Beboerbladet Kursusejendommen Haraldskær Andre omkostninger Afskrivninger Udgifter i alt Resultat KonsulentCenter Rekvirerede ydelser Indtægter Udgifter Lønudgifter Nettoindtægt Udgifter i alt Kredsafdelingen Resultat før renter og skat Renteindtægter m.v Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat INDTÆGTER Kredsarr. med deltagerbetaling Indtægter i alt Kredsarr. med deltagerbetaling Fortsættes på næste side Kredsarbejde kontingentfinansieret Kredsenes rådighedsbeløb Udgifter i alt Resultat Kredsafdelingen Fortsættes på næste side

14 BOLIGEN OG BEBOERBLADET Regnskab 2018 Budget 2018 Afvigelse Budget 2019 INDTÆGTER Boligen, abonnement Boligen, annoncer Beboerbladet, annoncer Indtægter i alt Miljøredegørelse Boligen Beboerbladet Udgifter i alt Resultat Boligen og Beboerbladet Al miljøpåvirkende forbrug fra el, vand og varme til forbrug af papir, tryksager og kontor-artikler overvejes nøje, og søges begrænset mest muligt i form af forskel Varme m El kwh Kursusejendommen Haraldskær INDTÆGTER DLF - fast forpagtningsafgift Variabel forpagtningsafgift Indtægter i alt Ejendomsudgifter Administration/teknisk bistand Afskrivninger Udgifter i alt Resultat Kursusejendommen Haraldskær lige tiltag. Rengøring udføres som miljørengøring med tanke på indeklima, forbrug af rengøringsmidler og vand. Der anvendes LED-pærer til stort set al belysning, og i mange fælleslokaler er der etableret automatisk styring af tænd/sluk. Ved nyinvesteringer i pc-arbejdspladser, kopimaskiner og printere lægges der stor vægt på energiforbrug. Ved affaldshåndtering foretages der sortering, så mest muligt af affaldet kan genanvendes, så miljøet belastes mindst muligt. Bortskaffelse af kasseret elektronik sker efter kommunale anvisninger til en autoriseret og miljø- Vand m Energiforbruget følges løbende med henblik på at kunne gribe korrigerende ind. 25 godkendt virksomhed. For de seneste 3 kalenderår er der registreret følgende forbrug vedr. varme, el og vand:

15 Arne og Jonna Pedersen, 85 og 77 år, B45, Tved: Til næste år har vi diamantbryllup. Så har vi været gift i 60 år. Jeg husker stadig, da jeg så Jonna første gang. Det var på en gård i Thorup ved Vistofte, hvor jeg var forbi som inspektør. Ja, jeg husker det også. Det var sommeren 1957, og jeg var på ferie hos min kusine. Jeg syntes, han var en flot mand. I dag har vi tre store børn og fem børnebørn. Foto: Lars Bech Å R S R A P P O R T Å R S R A PP O R T 2018

16 BL 100 år sammen om et endnu bedre liv.