TDC MOBIL CENTER A/S. Årsrapport 1. januar december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

Transkript

1 TDC MOBIL CENTER A/S Årsrapport 1. januar december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 06/05/2013 Kristine Tidemand Dirigent

2 Side 2 af 15 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 7 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse Balance Noter... 13

3 Side 3 af 15 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse Revisor TDC MOBIL CENTER A/S Telefonnummer: Fax: adresse: hovedkontor@tdcmobilcenter.dk CVR-nr: Regnskabsår: 01/01/ /12/2012 Danske Bank, Corporate & Institutional Banking PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

4 Side 4 af 15 Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december 2012 for TDC Mobil Center A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Odense, den 19/04/2013 Direktion Henrik Kauffmann Bestyrelse Britta Korre Stenholt Formand Asger Jens Hattel Jannich Kiholm Lund

5 Side 5 af 15 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejeren i TDC Mobil Center A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for TDC Mobil Center A/S for regnskabsåret 1. januar 31. december 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

6 Side 6 af 15 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense, 19/04/2013 Morten Damgaard Møller statsautoriseret revisor PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

7 Side 7 af 15 Ledelsesberetning Udvikling i partnerkoncept Selskabets hovedaktivitet har i lighed med tidligere år bestået af udvikling og drift af TDC Mobil Centers A/S franchisekoncept indenfor salg af tele- og datakommunikation ydelser fra TDC A/S, herunder varetagelse af franchisegivers & kædemedlemmers interesser. Ved udgangen af 2012 bestod kæden af et kædekontor og 36 butikker. Udvikling i regnskabsåret Selskabets resultat for 2012 udviser et resultat på DKK Årets resultat er tilfredsstillende og ligger på niveau med budget for Resultat er positivt påvirket af at TDC Mobil Center A/S udførte leveranceopgaver for TDC A/S af mobile abonnementer og terminaler, samt at der i kæden generelt har været en positiv udvikling i kædens medlemmers omsætning i forhold til Den forventede udvikling TDC Mobil Center A/S forsætter som kædekontor for TDC Erhvervscenter. Kædekontoret skal sikre, at der forsat sker udvikling af kæden og kædens resultater med fokus på afsætning af TDC s produkter og tjenesteydelser, samt sikre at kæden fremstår med en ensartet markedsmæssig profilering og servicering under samme navn, herunder i relation til indretning, produktsortiment, markedsføring m.v. TDC Mobil Center A/S budget for 2013 viser foreløbig et driftsresultat på DKK 0. Årsregnskabet Det er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplysninger til bedømmelse af selskabets økonomiske stilling, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af årsregnskabet samt denne beretning. Derudover er der ikke efter balancedagen indtruffet betydningsfulde hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsregnskabet.

8 Side 8 af 15 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Der er foretaget tilvalgt af enkelte regler efter regnskabsklasse C. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsrapport for 2012 er aflagt i DKK. Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Selskabsskat og udskudt skat Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats. Selskabet er sambeskattet med øvrige selskaber i koncernen og aktuelle skattetilgodehavender indregnes i balancen i det omfang, der er betalt for meget, mens aktuelle skatteforpligtelser indregnes som gæld i det omfang, der ikke er foretaget betaling heraf. Skattebetalinger og refusioner indgår i mellemværende med tilknyttede virksomheder. Udskudt skat indregnes i balancen som skattesats, der ud fra vedtagen lovgivning inden regnskabetårets udløb er gældende på det tidspunkt, hvor den værdi, de kan forventes at kunne realiseres til. Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi, de kan forventes at kunne realiseres til. Resultatopgørelsen Da ledelsen anser betingelserne i årsregnskabslovens 32 for opfyldt, er selskabets omsætning ikke oplyst. Der er derfor foretaget et sammendrag af posterne nettoomsætning, andre driftsindtægter samt andre eksterne omkostninger. Personaleomkostninger Personaleomkostninger indeholder gager og lønninger samt lønafhængige omkostninger.

9 Side 9 af 15 Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver samt avance og tab ved løbende udskiftning af anlægsaktiver. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen. Balancen Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring. Der indregnes ikke renter. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, og nedskrivninger, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Biler 3-5 år 3 år Afskrivning på et anlægsaktiv påbegyndes, når det tages i brug. Nyanskaffelser med en kostpris under DKK omkostningsføres fuldt ud i anskaffelsesåret. Avance og tab ved løbende udskiftning af materielle anlægsaktiver indtægtsføres henholdsvis omkostningsføres under "Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver". Nedskrivning af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Nedskrivning af materielle anlægsaktiver omkostningsføres under samme regnskabspost som de tilhørende afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender indregnes i balancen til amortiseret kostpris, hvilket i al væsentlighed svarer til pålydende værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser i øvrigt Øvrige gældsforpligtelser indregnes til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet.

10 Side 10 af 15 Resultatopgørelse 1. jan dec 2012 Note Bruttoresultat Personaleomkostninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen Overført resultat I alt

11 Side 11 af 15 Balance 31. december 2012 Aktiver Note Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver i alt Andre tilgodehavender Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Fremstillede varer og handelsvarer Varebeholdninger i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Udskudte skatteaktiver Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

12 Side 12 af 15 Balance 31. december 2012 Passiver Note Virksomhedskapital (Aktiekapital/anpartskapital/fondskapital) Overført resultat Egenkapital i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder Anden gæld Del af periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

13 Side 13 af 15 Noter 1. Personaleomkostninger Løn og gager Pensionsbidrag Andre omkostninger til social sikring Andre personaleomkostninger Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere Ifølge årsregnskabslovens 98 B stk. 3 er oplysning om vederlaget til direktionen udeladt. 2. Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Tab/(gevinst) ved salg af materielle anlægsaktiver Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger

14 Side 14 af Skat af årets resultat Skat af årets resultat Ændring af udskudt skat Materielle anlægsaktiver i alt Andre anlæg, driftsmateriel og inventar kr. Biler Kostpris 1. januar Tilgang Kostpris 31. december Af- og nedskrivning 1. januar Årets afskrivning Af- og nedskrivning 31. december Regnskabsmæssig værdi Afskrives over 3-5 år 3 år kr. 7. Egenkapital i alt Selskabskapital Overført resultat Ialt kr. Egenkapital 1. januar Årets resultat Egenkapital 31. december Selskabskapitalen består af aktier à nominelt DKK 1. Ingen aktier er tillagt særlige rettigheder. I 2009 er aktiekapitalen nedsat nominelt DKK til dækning af underskud. Efterfølgende er kapitalen forhøjet DKK ved kontant indskud til kurs I 2007 er aktiekapitalen forhøjet nominelt DKK Egne aktier udgør pr. 31. december 2012 nom. DKK 606.

15 Side 15 af Kortfristede gældsforpligtelser i alt Periodeafgrænsningsposter udgøres af modtagne provisionstilskud fra TDC A/S til fordeling til kædemedlemmerne, samt forudmodtagne tilskud til markedsføringsaktiviteter. 9. Oplysning om eventualforpligtelser TDC Mobilcenter A/S hæfter for alle kædemedlemmers gæld til TDC A/S. 10. Oplysning om udskudte skatteaktiver og forpligtelser Materielle anlægsaktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Overført til udskudt skatteaktiv Opgjort skatteaktiv