Vallensbæk Kommunes. Regnskab. for året 2016

Transkript

1 Vallensbæk Kommunes for året

2

3 Indholdsfortegnelse Forord og Ledelsespåtegning... 5 Revisionspåtegning... 7 Udgiftsregnskab Hovedoversigt til regnskab Generelle bemærkninger sopgørelse Oversigt over uforbrugte bevillinger soversigt: Børne- og Kulturudvalget 1 Børn og Unge Fritid og Kultur Specielle bemærkninger Social- og Sundhedsudvalget 4 Sundhed og Sygdom Familier med særlige behov Lovbestemte ydelser (Overførsels-/forsørgelsesudgifter) Specielle bemærkninger Teknisk- og Miljøudvalget 8 Vores By Forsyningsvirksomheder brugerfinansieret Specielle bemærkninger Økonomiudvalget 12 Organisation Arbejdsmarked Specielle bemærkninger soversigt, finansiering: Hovedkonto 7 Renter, tilskud, udligning, skatter m.v Specielle bemærkninger Hovedkonto 8 Balanceforskydninger Specielle bemærkninger Omkostningsregnskab Generelle bemærkninger Anvendt regnskabspraksis Balance Garantier, eventualrettigheder og forpligtelser Øvrige oversigter og redegørelser Tværgående artsoversigt (Udgiftsregnskab) Personaleoversigt med bemærkninger Oversigt over lån inkl. SWAP aftaler

4

5 Forord og ledelsespåtegning Forord Den positive udvikling fortsætter, og vi arbejder for at Vallensbæk Kommune kan forblive en attraktiv boligby med plads til at lære, lege og nyde naturen. Kommunen oplever en positiv og omfattende udvikling i disse år med nye borgere og virksomheder, og det stiller konstant krav til udvikling. Vi skal udvikle, så vi bevarer den helt særlige kvalitet og nærhed til hinanden, som vi har i dag. Så vi investerer i de unge, i uddannelse og i fremtiden og samtidig også i familier, de ældre og i mulighederne for at mødes som aktive medborgere. Kommunens økonomi er fortsat stabil, og vi har løbende fokus på at nedbringe gælden og på at bevare en solid kassebeholdning. Samtidig investerer vi i en række anlægsprojekter, der højner kvaliteten af de eksisterende tilbud og giver nye udfoldelsesmuligheder for byens borgere. Blandt andet kan borgerne glæde sig til at få en ny svømmehal inden for få år. Vi afsætter nemlig i de kommende år ca. 90 mio. kr. til etablering af en svømmehal, der skal ligge ved Idrætscentret. De to eksisterende skolesvømmehaller er nedslidte, og vil blive omdannet til andre faciliteter, når den nye hal står færdig. Jeg er stolt af, at vi har givet os selv det økonomiske albuerum, der gør denne slags investeringer muligt, samtidig med at vi opretholder en solid kassebeholdning og holder skatteprocenten og grundskyldspromillen uændret. Rigtig god fornøjelse med Vallensbæk Kommunes regnskab for. Med venlig hilsen Henrik Rasmussen Borgmester

6 Forord og ledelsespåtegning Ledelsespåtegning Økonomiudvalget har den 19. april 2017 aflagt årsregnskab for for Vallensbæk Kommune til Kommunalbestyrelsen. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i Økonomi- og Indenrigsministeriets Budget- og ssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver kommunalbestyrelsen hermed regnskabet til revision. Vallensbæk Kommune, den 28. april 2017 Henrik Rasmussen / Lars Hansen borgmester kommunaldirektør

7 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til kommunalbestyrelsen i Vallensbæk Kommune REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Vallensbæk Kommune for regnskabsåret 1. januar december, jf. siderne i årsregnskabet, der omfatter regnskabsopgørelse, balance, obligatoriske oversigter, anvendt regnskabspraksis og noter med følgende hovedtal: Resultat i alt på 36,641 mio. kr. Resultat af det skattefinansierede område på 39,515 mio. kr. Aktiver i alt på 1.354,607 mio. kr. Egenkapital i alt på -563,282 mio. kr. Årsregnskabet udarbejdes efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig revisionsskik, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i lov om kommunernes styrelse. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af kommunen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Kommunen har i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. medtaget det af kommunalbestyrelsen godkendte resultatbudget for som sammenligningstal i årsregnskabet for. Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere kommunens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere kommunen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.

8 Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig revisionsskik, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig revisionsskik, jf. bekendtgørelse om kommuners budget- og regnskabsvæsen, revision mv., foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af kommunens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om kommunens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at kommunen ikke længere kan fortsætte driften. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Andre Oplysninger end årsregnskabet og revisors erklæring herom Ledelsen er ansvarlig for Andre Oplysninger. Andre Oplysninger omfatter forordet. Vores konklusion om årsregnskabet dækker ikke Andre Oplysninger, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om disse. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse Andre Oplysninger og i den forbindelse overveje, om Andre Oplysninger er væsentligt inkonsistente med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er væsentlig fejlinformation i Andre Oplysninger, skal vi rapportere om dette forhold. Vi har ingenting at rapportere i den forbindelse.

9 ERKLÆRING I HENHOLD TIL ANDEN LOVGIVNING OG ØVRIG REGULERING Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis; og at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik vores ansvar at udvælge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revision som forvaltningsrevision. Ved juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ved forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Roskilde, den 6. juni 2017 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr Per Lund Statsautoriseret revisor Verni Jensen Registreret revisor

10

11 Udgiftsregnskab

12

13 Hovedoversigt til regnskab Hovedoversigt til regnskab giver et summarisk overblik over regnskabsårets aktiviteter. Oversigten, som er specificeret på hovedkonti, er opdelt i: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til E finansieres under ét af post F.

14

15 Hovedoversigt i kr. er / Budget Omplaceringer Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. Driftsvirksomhed (inkl. refusion) 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Heraf refusion Forsyningsvirksomher m.v Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion Fællesudgifter og administration Heraf refusion A. Driftsvirksomhed i alt Heraf refusion B. Anlægsvirksomhed 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet 05 Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration B. Anlægsvirksomhed i alt C. Renter D. Balanceforskydninger 0822 Forskyd af likv.aktiv Øvr.finansforskydn D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån deb 0855 ialt A + B + C + D + E F. Finansiering Forbrug af likvide aktiver Tilskud og udligning Refusion af købsmoms -748 Skatter Optagne af lån F. Finansiering i alt Balance

16

17 Udgiftsregnskab generelle bemærkninger

18

19 Generelle bemærkninger til regnskab Udgiftsregnskab/bevillingsregnskab Anvendt regnskabspraksis I det følgende beskrives hovedtrækkene i den regnskabspraksis, der er lagt til grund ved aflæggelse af det udgiftsbaserede regnskab, som alene indeholder indtægter og udgifter, idet der ikke udarbejdes en særskilt balance for det udgiftsbaserede regnskab. Regelsættet for den udgiftsbaserede resultatopgørelse med tilhørende regnskabsoversigt på bevillingsniveau er uændret i forhold til regnskabet for tidligere år. Indholdet i den udgiftsbaserede resultatopgørelse for er begrænset til væsentlige og lovkrævede oversigter, bemærkninger og specifikationer, herunder bevillingsoversigter. De væsentligste regnskabsprincipper for den udgiftsbaserede resultatopgørelse er: Totalregnskabet Resultatopgørelsen omfatter samtlige drifts-, anlægs- og kapitalposter, som er defineret i overensstemmelser med Social- og Indenrigsministeriets autoriserede kontoplan. Dog er regnskabsposterne i regnskabsoversigten på bevillingsniveau opført i overensstemmelse med posterne i årsbudgettets bevillingsoversigt. Periodisering Det udgiftsbaserede regnskab omfatter alene finansielle transaktioner baseret på foreliggende udgifts- og indtægtsbilag, som kan henføres til regnskabsåret. Udgifter medtages således i det år betalingsforpligtelsen er opstået dvs. ved modtagelse af leverandørfaktura eller andre betalingsforpligtelser. Indtægter medtages i det år hvor endelig ret er erhvervet, dvs. ved fremsendelse af refusionsopgørelser, fakturaer eller modtagelse af tilsagn om indbetalinger o. lign. Anlægsudgifter afholdt i regnskabsåret udgiftsføres i resultatopgørelsen og optages således ikke til afskrivning i balancen, således som det sker i det omkostningsbaserede regnskab.

20 Generelle bemærkninger til regnskab sopgørelse kr. (netto) Budget Tillægs bevilling Korr. Budget Forskel korr. Budget og regnskab I. Det skattefinansierede område Skatter Tilskud og udligning Renter og kursregulering I alt Driftsvirksomhed Børne- og Kulturudvalg Social- og Sundhedsudvalg Teknik- og Miljøudvalg Økonomiudvalget Driftsudgifter i alt Anlægsvirksomhed Børne- og Kulturudvalg Social- og Sundhedsudvalg Teknik- og Miljøudvalg Økonomiudvalget Anlægsvirksomhed i alt Resultat af det skattefinansierede område II. Forsyningsområdet Driftsvirksomhed Anlægsvirksomhed Resultat af forsyningsområdet Resultat i alt Det samlede resultatet for det skattefinansierede område er 72,9 mio. kr. bedre end det korrigerede budget. Afvigelsen kan både henføres til finansiering, drift og anlæg. I forhold til det korrigerede budget er der merindtægter vedr. skatter, tilskud og udligning på 6,8 mio. kr. Oveni dette er der mindreudgifter til drift på 27 mio. kr. og mindreudgifter til anlæg på 39 mio. kr. Det kan bemærkes, at det korrigerede budget er 45,7 mio. kr. større end det oprindelige budget. I forhold til det oprindelige budget giver resultatet af driften et mindreforbrug på 12,9 mio. kr., og anlægsområdet giver et merforbrug på 3,3 mio. kr.

21 Generelle bemærkninger til regnskab Resultatet af forsyningsområdet er mindreudgifter på 0,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Det samlede resultat af det udgiftsbaserede regnskab viser et overskud i regnskabsåret på 36,6 mio. kr. Der er i bemærkningerne nærmere redegjort specifikt for afvigelserne. Om de øvrige forudsætninger, der blev lagt til grund ved budgetlægningen, kan følgende bemærkes: Befolkning Kommunens indbyggertal var pr. 1. januar på og pr. 31. december svarende til en stigning på 293 personer. Likviditeten Den likvide beholdning var: Pr. 1. januar Pr. 31. december Forøgelse kr kr kr. Ved budgetvedtagelsen forventedes en forøgelse af de likvide aktiver på kr. Kassebeholdningen er i regnskabsåret blevet forbedret med 27,3 mio. kr (Netto) 2015 Likvid beholdning 1/ Tilgang af likvide aktiver Årets resultat Lånoptagelse m.v Øvrige finansforskydninger Anvendelse af likvide aktiver Afdrag på lån Kursregulering 469 Likvid beholdning 31/

22

23 Oversigt over uforbrugte bevillinger

24

25 Overførte uforbrugte bevillinger Uforbrugte bevillinger Drift/ Beløb i hele der er overført til budget 2017 anlæg/ kr. finansiering Drift/refusion Børne- og Kulturudvalget Dagtilbud Drift Skoler og skolefritidsordninger Drift Idræt og fritid Drift 185 Kultur Drift Fremtidens Borgerhus Drift Social- og Sundhedsudvalget 125 Sundhed, forebyggelse og sygehuse Drift Pleje samt aktivitet- og botilbud Drift Genoptræning Drift 3 Voksne med særlige behov Drift 1 Øvrige sociale ydelser Drift 64 Teknik- og Miljøudvalget Veje og grønne områder Drift Kommunale veje Drift -151 Økonomiudvalget Administrativ organisation Drift Driftsudgifter, mentorstøtte, m.v. Drift -131 Anlæg Børne- og Kulturudvalget Dagtilbud Anlæg Skoler og skolefritidsordninger Anlæg Kultur Anlæg 533 Vallensbæk Kultur- og Borgerhus Anlæg Teknik- og Miljøudvalget Veje og grønne områder Anlæg Kommunale ejendomme Anlæg Økonomiudvalget -250 Administrativ organisation Anlæg -250 Finansiering Renter og lån Overført låneadgang Finansiering Overførte anlægsprojekter med låneadgang Finansiering I alt overført til budget Overførslerne har fundet sted indenfor de af Vallensbæk Kommunes vedtagne regler om overførselsadgang.

26

27 soversigt soversigten udgør kommunens officielle eksterne regnskab og har til formål at vise, hvorledes forbruget har været på de enkelte konti i forhold til budgettet og tillægsbevillinger hertil.

28

29 Børne- og Kulturudvalget

30

31 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Børne- og Kulturudvalget Børn og Unge Dagtilbud Bevilling Drift Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Fælles formål Daginstitutioner Fælles formål Fælles formål Sprogstimulering af børn der ikke er optaget i dagtilbud Søskendetilskud ( 43, stk.1 nr.1,63, stk.1 nr.1 og 76, stk.2, i dagtilbudsloven) Tilskud til forældre, der vælger privat pasning ( 80 i dagtilbudsloven) Tilskud til forældre vedrørende pasning af egne børn( 86 i dagtilbudsloven) Syvhøjvænge Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Nøddeboparken Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk.1 nr.1,63, stk.1 nr.1 og 76, stk.2, i dagtilbudsloven)

32 Børne- og Kulturudvalget soversigt Mejsebo Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Stien Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Løkkebo Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk.1 nr.1,63, stk.1 nr.1 og 76, stk.2, i dagtilbudsloven) Regnbuen Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk.1 nr.1,63, stk.1 nr.1 og 76, stk.2, i dagtilbudsloven) Sommerfuglen Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Birkely Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Amalieparken Fælles formål Sprogvurdering af børn i førskolealderen Søskendetilskud ( 43, stk.1 nr.1,63, stk.1 nr.1 og 76, stk.2, i dagtilbudsloven)

33 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Dagpleje Dagpleje-Løn til dagplejere Løn til dagplejere Dagpleje-Fælles udgifter Dagpleje Ledelse og administration Dagpleje-Forældrebetaling og friplads Friplads (dagtilbudslovens 43, stk.1,2-4) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og i dagtilbudsloven) Gæstedagplejehus Dagpleje Dagpleje-Forældrebetaling og friplads Friplads (dagtilbudslovens 43, stk. 1, 2-4) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og i dagtilbudsloven) Center for Borgere, Erhverv og Digitalisering Pædagogisk arbejde 000 Dagpleje Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Daginstitutioner Fælles formål Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Friplads ( 17, stk. 6, 43, stk. 1 nr. 2-4 og stk. 2) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42)

34 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Syvhøjvænge Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ledelse og administration Nøddeboparken Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42) Ledelse og administration Mejsebo Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ledelse og administration Stien Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ledelse og administration Løkkebo Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42) Ledelse og administration Regnbuen Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og 41-42) Ledelse og administration

35 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Sommerfuglen Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) 200 Ledelse og administration Birkely Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) 200 Ledelse og administration Amalieparken Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) 092 Forældrebetaling inkl. tilskud ( og ) 200 Ledelse og administration Støttepædagoger - Birkely Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Center for Borgere, Erhverv og Digitalisering - Pædagogisk arbejde 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Center for Økonomi og Indkøb - Fællesudgifter og indtægter 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Centrale puljer - Center for Økonomi og Indkøb 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart)

36 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 3 Anlæg Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Bygge- og Anlæg Energirenovering daginstitution Regnbuen Rådighed Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Ny bygning - daginstitution Sommerfuglen Rådighed 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart) Energirenovering daginstitution Mejsebo Rådighed 000 Daginstitutioner (institutioner kun for børn indtil skolestart)

37 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 1.2 Skole/skolefritidsordning Bevilling Drift Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler SFO Vallensbæk Skole Folkeskoler SFO Egholmskolen Folkeskoler SFO Pilehaveskolen Folkeskoler Skoler Fællesudgifter og indtægter Folkeskoler Opsøgende og forebyggende ungdomsarbejde 000 Folkeskoler Vallensbæk Skole Folkeskoler Ledelse og administration Egholmskolen Folkeskoler Ledelse og administration Pilehaveskolen Folkeskoler Ledelse og administration

38 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Naturskolen Folkeskoler Multisalen - Vallensbæk skole Folkeskoler Festsal - Egholmskolen Folkeskoler Center for Borgere, Erhverv og Digitalisering Skole, Fælles udgifter og indtægter Folkeskoler Centrale puljer - Center for Økonomi og Indkøb 000 Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Skoler Fællesudgifter og indtægter Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Pædagogisk Udvikling Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Skolefritidsordninger SFO Fælles formål Skolefritidsordninger Søskendetilskud Fripladser i skolefritidsordninger Forældrebetaling inkl. fripladser og søskendetilskud SFO Vallensbæk Skole Skolefritidsordninger Ledelse og administration

39 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter SFO Egholmskolen Skolefritidsordninger Ledelse og administration SFO Pilehaveskolen Skolefritidsordninger Ledelse og administration PIF2 Klub Nordmark Skolefritidsordninger Center for Borgere, Erhverv og Digitalisering Pædagogisk arbejde 000 Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Skoler Fællesudgifter og indtægter Befordring af elever i grundskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Pædagogisk Udvikling Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Kursusudgift (Kursusudgift/deltagerbetaling) i forbindelse med efter- og videre-uddannelse af lærere og pædagoger, der underviser eller deltager i aktiviteter i folkeskolen og kommunale specialskoler, finansieret af statslige eller kommunale midler Bidrag til statslige og private skoler Skoler Fællesudgifter og indtægter Bidrag til staten for elever i frie grundskoler samt grundskoleafdelinger ved private gymnasieskoler

40 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 004 Bidrag til staten for elever i skolefritidsordninger ved frie grundskoler Efterskoler og ungdomskostskoler Skoler Fællesudgifter og indtægter Efterskoler og ungdomskostskoler Bidrag til staten for elever på efterskoler og frie fagskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdomsuddannelser Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Skoler Fællesudgifter og indtægter Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Ungdommens Uddannelsesvejledning Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Kulturel virksomhed Andre kulturelle opgaver Skoler Fællesudgifter og indtægter Andre kulturelle opgaver Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Ungdomsskolevirksomhed Juniorklub Fælles Ungdomsskolevirksomhed Ungdomsskole Ungdomsskolevirksomhed

41 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 200 Ledelse og administration Drivhuset Ungdomsskolevirksomhed Drop-in Ungdomsskolevirksomhed Ungdomsskolelærere Ungdomsskolevirksomhed Ungdomsklubber Ungdomsskolevirksomhed Juniorklubber Ungdomsskolevirksomhed Center for Borgere, Erhverv og Digitalisering Pædagogisk arbejde 000 Ungdomsskolevirksomhed Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelsesinstitutioner mv Skoler Fællesudgifter og indtægter

42 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 001 Befordring af midlertidigt syge til ungdomsuddannelser efter 10 i lov om befordringsrabat til uddannelsessøgende i ungdomsuddannelser mv. 04 Sundhedsområdet 0462 Sundhedsudgifter m.v Sundhedsfremme og forebyggelse Fars Køkkenskole Sundhedsfremme og forebyggelse Fællesudgifter og administration m.v 0645 Administrativ organisation Administrationsbygninger Vallensbæk Kultur- og Borgerhus Administrationsbygninger

43 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 3 Anlæg Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler Bygge- og Anlæg Fælleslokale, Egholmskolen, evt. klub Rådighed Folkeskoler

44 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 1.3 Børn og unge med særlige behov Bevilling Drift Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler Børn og unge med særlige behov Folkeskoler Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Børn og unge med særlige behov Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Ishøjsamarbejde + Udbetaling Danmark Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Børn og unge med særlige behov Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Skolefritidsordninger Børn og unge med særlige behov Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Børn og unge med særlige behov Befordring af elever i almindelig folkeskoler Befordring af elever i kommunale specialskoler Børn og unge med særlige behov - Privat leverandør 001 Befordring af elever i almindelig folkeskoler Befordring af elever i kommunale specialskoler

45 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Specialundervisning i regionale tilbud Børn og unge med særlige behov Objektiv finansiering af regionale tilbud Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud og på anbringelsessteder, jf. folkeskolelovens , stk. 2 og stk Børn og unge med særlige behov Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud og på anbringelsessteder Undervisning i kommunens egne specialskoler Undervisning ved køb af pladser (specialundervisningstilbud) i anden kommune 004 Fritidstilbud til elever med behov for særlig støtte Befordring af elever i forbindelse med specialundervisning Børn og unge med særlige behov - Privat leverandør 000 Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud og på anbringelsessteder Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Børn og unge med særlige behov Objektiv finansiering af regionale tilbud Specialpædagogisk bistand til voksne Børn og unge med særlige behov Køb af pladser

46 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 0330 Ungdomsuddannelser Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Børn og unge med særlige behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Børn og unge med særlige behov - Privat leverandør 000 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Sociale opgaver og beskæftigelse Tilbud til børn og unge med særlige behov Opholdssteder mv. for børn og unge Børn og unge med særlige behov - Andre Plejefamilier (pgf. 66, stk.1, nr.1) Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Børn og unge med særlige behov - Andre Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller en ungs særlige behov for støtte( 52, stk.3, nr.9) Børn og unge med særlige behov - Forbyggende foranstaltninger - Privat leverandør 011 Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller en ungs særlige behov for støtte( 52, stk.3, nr.9)

47 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Plejefamilier Plejefamilier Plejefamilier, ekskl. vederlag ( 66, stk. 1, nr. 1) Privat leverandør - Plejefamilier Plejefamilier, ekskl. vederlag ( 66, stk. 1, nr. 1) Særlige dagtilbud og særlige klubber Børn og unge med særlige behov Særlige dagtilbud og særlige klubber

48 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 2. Fritid og Kultur Idræt og fritid Bevilling Drift Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Fritidsfaciliteter Stadion og idrætsanlæg Idræt Fælles formål Stadion og idrætsanlæg Ledelse og administration Andre fritidsfaciliteter Naturlegeplads Andre fritidsfaciliteter Juniorhuset Andre fritidsfaciliteter Sportsdykkerklubhus Andre fritidsfaciliteter Kano og Kajakklub Andre fritidsfaciliteter Ridecenter-momsreg Andre fritidsfaciliteter Ridecenter-delvis moms Andre fritidsfaciliteter Ridecenter-momsfrie indtægter Andre fritidsfaciliteter

49 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Ridecenter-momsfrie indtægter Andre fritidsfaciliteter Rideskole - Momsreg Andre fritidsfaciliteter Transport og infrastruktur Havne Lystbådehavne m.v Lystbådehavn Lystbådehavne m.v Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Svømmehaller Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Svømmehal solarium-moms Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Idrætsfaciliteter for børn og unge Idrætscentret Vallensbæk Idrætsfaciliteter for børn og unge Foreningssekretariatet-moms Idrætsfaciliteter for børn og unge

50 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 3 Anlæg Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Idrætsfaciliteter for børn og unge Bygge- og Anlæg Modernisering af omklædningsfaciliteterne Idrætscentret Rådighed Idrætsfaciliteter for børn og unge

51 Børne- og Kulturudvalget soversigt Oprindeligt budget Omplacering Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 2.2 Kultur Bevilling Drift Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Andre faste ejendomme Løkkekrogen 11C Andre faste ejendomme Løkkekrogen - moms Andre faste ejendomme Fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter Antenneplads-Korsagergård Andre fritidsfaciliteter Fællesudgifter og indtægter Andre fritidsfaciliteter Foreningsgårdene Andre fritidsfaciliteter Marketenderi-moms Andre fritidsfaciliteter Centrale puljer - Center for Økonomi og Indkøb 000 Andre fritidsfaciliteter