Opgørelse af solvens

Transkript

1 CS01 Opgørelse af solvens 1. Basiskapital efter fradrag (CS03, post 12) Vægtede poster i alt (CS06, post 8) Solvensprocent, jf. 124, stk. 2, eller 125, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed (FiL) 3 pct. 4. Kernekapital (inkl. hybrid kernekapital) efter fradrag i procent af vægtede poster i alt... 4 pct. 5. Solvensbehov, jf. 124, stk. 4, eller 125, stk. 7, i FiL... 5 pct. 6. Solvensbehov, jf. 124, stk. 4, eller 125, stk. 7, i FiL opgjort uden hensyntagen til 124, stk. 2, nr. 1-2, eller 125, stk. 2, nr. 1-2 og 4, og 125, stk. 3 og 5, i FiL... 6 pct. 7. Solvenskrav, jf. 124, stk. 5, eller 125, stk. 8, i FiL... 7 pct. 8. Minimumskapitalkrav, jf. 124, stk. 2, nr. 2, og stk. 3, eller 125, stk. 2, nr. 2-4, i FiL Kapitalkrav og tillæg til minimumskapitalkravet for investeringsforvaltningsselskaber (CS03, post 15) Krav til basiskapital for fondsmæglerselskaber og investeringsforvaltningsselskaber, jf. 125, stk. 5, i Fil. (CS03, post 17) Supplerende oplysninger vedrørende ultimo december: 11. Basiskapital efter fradrag opgjort efter principperne for månedsregnskaber henholdsvis kvartalsregnskaber Solvensprocent, jf. 124, stk. 2, eller 125, stk. 2, i FiL, opgjort efter principperne for månedsregnskaber henholdsvis kvartalsregnskaber pct. Supplerende oplysninger for virksomheder, som anvender IRB-metoden for kreditrisiko eller den avancerede målemetode for operationel risiko: 13. Nødvendig solvensprocent (Solvensprocenten, hvor basiskapitalen opgøres som 6,4 pct. af de risikovægtede poster opgjort efter reglerne for opgørelse af de risikovægtede poster pr. 31. december 2006, eventuelt modificeret efter aftale med Finanstilsynet) pct.

2 CS02 Opgørelse af basiskapital 1. Egentlig kernekapital (sum af post 1.1 til post 1.8) Aktiekapital/garantkapital/andelskapital, jf. 4, stk. 1, nr. 1-3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Overkurs ved emission, jf. 4, stk. 1, nr. 4, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reserver, jf. 4, stk. 1, nr. 5, 6 og 9, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Overført overskud eller underskud, jf. 4, stk. 1, nr. 7, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Årets løbende overskud, jf. 4, stk. 1, nr. 10, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Garantkapital i sparekasseaktieselskaber, jf. 208, stk. 2, i FiL og 44 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reserver i serier med tilbagebetalingspligt, jf. 4, stk. 1, nr. 8, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reserver i serier uden tilbagebetalingspligt, jf. 4, stk. 1, nr. 8, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Primære fradrag i den egentlige kernekapital (-) (sum af post 2.1 til post 2.6) Årets løbende underskud, jf. 28, stk. 1, nr. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Foreslået udbytte, jf. 28, stk. 1, nr. 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Immaterielle aktiver, jf. 28, stk. 1, nr. 3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Udskudte aktiverede skatteaktiver, jf. 28, stk. 1, nr. 4, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Engagementer, der undtages fra grænserne for store engagementer, jf. 28, stk. 1, nr. 5, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Værdien af aktier, garant- eller andelsbeviser, jf. 28, stk. 1, nr. 6, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-)... 16

3 Opgørelse af basiskapital (fortsat) 3. Egentlig kernekapital efter primære fradrag (post 1 + post 2) Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 1-3, og 42 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (højst 50 pct. af post 5) (sum af post 4.1 til post 4.3) Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 1, og 42, stk. 1 og 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 2, og 42, stk. 1 og 3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 3, og 42, stk. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Kernekapital inklusiv hybrid kernekapital efter primære fradrag (post 3 + post 4) Andre fradag i kernekapitalen (sum af post 6.1 til post 6.14) Forskellen mellem værdiansættelsen af aktiver i handelsbeholdningen, jf. 28, stk. 1, nr. 7 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (+/-) Den akkumulerede værdiregulering af sikringsinstrumenter ved sikring af betalingsstrømme, jf. 28, stk. 1, nr. 8, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (+/-) Den akkumulerede værdiændring af forpligtelser til dagsværdi som følge af ændring i egen kreditrisiko, jf. 28, stk. 1, nr. 9, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (+/-) Halvdelen af kapitalkravet i datterselskaber eller associerede virksomheder, der driver forsikringsvirksomhed, jf. 28, stk. 1, nr. 10, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af direkte og indirekte ejede kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder, jf. 28, stk. 1, nr. 11, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af summen af kapitalandele m.v. > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 13, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 15 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 14, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 60 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 15, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af forskellen mellem de forventede tab og de regnskabsmæssige værdireguleringer og hensættelser, jf. 28, stk. 1, nr. 16, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af det forventede tab på kapitalandele uden for handelsbeholdningen ved anvendelse af den enkle risikovægtmetode eller PD/LGD-metoden, jf. 28, stk. 1, nr. 17, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af overførte betalinger m.v. med leveringsrisiko, jf. 28, stk. 1, nr. 18, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af securitiseringspositioner, jf. 28, stk. 1, nr. 19, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Overskydende fradrag iht. 28, stk. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Kernekapital, inkl. hybrid kernekapital, efter fradrag (post 5 + post 6)... 38

4 CS03 Opgørelse af basiskapital (fortsat) 8. Supplerende kapital (sum af post 8.1 til post 8.7) Ansvarlig lånekapital, jf. 24, stk. 1, nr. 1, 25, stk. 2, og 26, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Opskrivningshenlæggelser, jf. 24, stk. 1, nr. 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Hybrid kernekapital, jf. 24, stk. 1, nr. 3, og 42 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (ekskl. post 4) Forskellen mellem de forventede tab og de regnskabsmæssige værdireguleringer og hensættelser, jf. 24, stk. 1, nr. 4, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Tilbagebetalingspligtige seriereserver, jf. 24, stk. 1, nr. 5, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Indbetalt garantkapital i medfør af 208, stk. 2, i Fil og 24, stk. 1, nr. 6, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Aktie-, garant- eller andelskapital, der ikke kan medregnes i den egentlige kernekapital, jf. 24, stk. 1, nr. 7, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Medregnet supplerende kapital (højst 100 pct. af post 5) Basiskapital før fradrag (sum af post 7 og post 9) Fradrag i basiskapital: (-) (sum af post 11.1 til post 11.12) Halvdelen af kapitalkravet i datterselskaber eller associerede virksomheder, der driver forsikringsvirksomhed, jf. 28, stk. 1, nr. 10, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af direkte og indirekte ejede kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder, jf. 28, stk. 1, nr. 11, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af summen af kapitalandele m.v. > 10 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 13, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 15 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 14, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af kapitalandele > 60 pct., jf. 28, stk. 1, nr. 15, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af forskellen mellem de forventede tab og de regnskabsmæssige værdireguleringer og hensættelser, jf. 28, stk. 1, nr. 16, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af det forventede tab på kapitalandele uden for handelsbeholdningen ved anvendelse af den enkle risikovægtmetode eller PD/LGD-metoden, jf. 28, stk. 1, nr. 17, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af overførte betalinger m.v. med leveringsrisiko, jf. 28, stk. 1, nr. 18, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Halvdelen af værdien af securitiseringspositioner, jf. 28, stk. 1, nr. 19, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Fradrag for solvensmæssige nedskrivninger af aktiver m.v., jf. 124, stk. 6, og 125, stk. 9, i FiL (-)

5 Modregning af det overskydende fradrag, jf. 28, stk. 12, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Basiskapital efter fradrag (sum af post 10 og post 11) (overføres til skema CS01, post 1.) Tillæg til minimumskapitalkravet, jf. 125, stk. 3, og 141 i FiL, på 0,02 pct. af investeringsforvaltningsselskabers portefølje Den del af tillægget til investeringsforvaltningsselskabers minimumskapitalkrav, der er garanteret af et kreditinstitut eller et forsikringsselskab (højst 50 pct. af post 13), jf. 125, stk. 4, i FiL Kapitalkrav og tillæg til minimumskapitalkravet for investeringsforvaltningsselskaber Foregående års faste omkostninger for fondsmæglerselskaber og investeringsforvaltningsselskaber, jf. 143, stk. 1, nr. 5, i FiL Krav til basiskapitalen for fondsmæglerselskaber og investeringsforvaltningsselskaber (25 pct. af post 16), jf. 125, stk. 5, i FiL (overføres til skema CS01, post 10.)

6 CS04 Specifikation af ansvarlig lånekapital/hybrid kernekapital 1. Ansvarlig lånekapital (sum af post 1.1 til post 1.3) (overføres til skema CS03, post 8.1) Ansvarlig lånekapital, brutto, jf. 26, stk. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Reduktion med 25 pct. pr. år de sidste 3 år inden forfald, jf. 25, stk. 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Beholdning af egne beviser samt egne beviser, der tjener til sikkerhed for lån eller garantier ydet af virksomheden, jf. 25, stk. 2, nr. 4, og 27, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Hybrid kernekapital (post post 2.2) Hybrid kernekapital, brutto, jf. 10, stk. 2, 14, 21, stk. 1 og 42 i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Beholdning af egen hybrid kernekapital, jf. 14, stk. 5, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital (-) Yderligere specifikation af hybrid kernekapital: 3.1. Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 1, og 42, stk. 1 og 2, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Heraf hybrid kernekapital udstedt i medfør af lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 2, og 42, stk. 1 og 3, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Heraf hybrid kernekapital udstedt i medfør af lov om statsligt kapitalindskud i kreditinstitutter Hybrid kernekapital, jf. 12, stk. 3, og 42, stk. 1, i bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital Heraf hybrid kernekapital udstedt i medfør af lov om kapitalindskud i kreditinstitutter... 13

7 CS05 Opgørelse af risikovægtede poster 1. Vægtede poster med kredit-, modparts-, udvandings- og leveringsrisiko (sum af post 1.1 til post 1.5) Standardmetoden (sum af post til post ) Eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker (skema CS07, post 9) Eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder (skema CS08, post 9) Eksponeringer mod offentlige enheder (skema CS09, post 9) Eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker (skema CS10, post 9) Eksponeringer mod internationale organisationer (skema CS11, post 9) Eksponeringer mod institutter (skema CS12, post 9) Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. (skema CS13, post 9) Eksponeringer mod detailkunder (skema CS14, post 9) Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (skema CS15, post 9) Eksponeringer hvorpå der er restance eller overtræk (skema CS16, post 9) Dækkede obligationer (skema CS17, post 9) Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. med en kortsigtet kreditvurdering (skema CS18, post 9) Eksponeringer mod kollektive investeringsordninger (skema CS19, post 9) Andre eksponeringer, herunder aktiver uden modparter (skema CS20, post 9) Anvendelse af standardmetoden under IRB-metoden (sum af post til post 1.2.5) Statseksponeringer (skema CS49, post 8) Instituteksponeringer (skema CS50, post 8) Erhvervseksponeringer (skema CS51, post 8) Detaileksponeringer (skema CS52, post 8) Aktieeksponeringer IRB-metoden (sum af post til post 1.3.9) Statseksponeringer (skema CS24, post 10) Instituteksponeringer (skema CS27, post 10) Erhvervseksponeringer (skema CS30, post 10) Detaileksponeringer med sikkerhed i fast ejendom (skema CS34, post 10) Kvalificerede revolverende detaileksponeringer (skema CS37, post 10) Øvrige detaileksponeringer (skema CS40, post 10) Aktieeksponeringer (summen af skema CS44, post 5, skema CS45, post 5 og skema CS48, post 1) Aktiver uden modparter Leveringsrisiko (100 pct. risikovægtning) Securitiseringspositioner Standardmetoden (skema CS23, post 12) Securitiseringspositioner IRB-metoden (skema CS55, post 13)... 34

8 CS06 Opgørelse af risikovægtede poster (fortsat) 2. Vægtede poster med afviklingsrisiko Vægtede poster med markedsrisiko (sum af post 3.1 til post 3.6): Gældsinstrumenter (skema CS58, post 6) Aktier (skema CS59, post 1.5) Kollektive investeringsordninger (skema CS59, post 2.2) Valutakursrisiko (skema CS59, post 3.3) Råvarerisiko (skema CS59, post 4.3) Interne modeller (VaR+sVaR) (skema CS60, post 9) Vægtede poster med operationel risiko (post 4.1, post 4.2 eller post 4.3) Basisindikatormetoden (skema CS61, post 1.2) Standardindikatormetoden (skema CS61, post 2.2) Den avancerede målemetode (AMA-modeller) (skema CS61, post 3.5) Vægtede poster i alt før hhv. tillæg for overskridelse af grænserne for store engagementer handelsbeholdningen og fradrag af gruppevise nedskrivninger under standardmetoden (sum af post 1 til post 4) Tillæg for overskridelse af grænserne for store engagementer i handelsbeholdningen Gruppevise nedskrivninger under standardmetoden (-) Vægtede poster i alt (post 5 + post 6 + post 7)... 16

9 CS07 Standardmetoden: Eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.1) 36

10 CS08 Standardmetoden: Eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.2) 36

11 CS09 Standardmetoden: Eksponeringer mod offentlige enheder 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.3. Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.3 til post 8.9)(overføres til skema CS05, post 1.1.3) 32

12 CS10 Standardmetoden: Eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.4) 36

13 CS11 Standardmetoden: Eksponeringer mod internationale organisationer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 100 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.7) (overføres til skema CS05, post 1.1.5).. 32

14 CS12 Standardmetoden: Eksponeringer mod institutter 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.6) Denne post anvendes til eksponeringer mod pengeinstitutter, som er tilsluttet garantiordningen under lov om finansiel stabilitet, og som risikovægtes med nulvægt som følge af statsgarantien i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen.

15 CS13 Standardmetoden: Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.3. Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.3 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post 1.1.7).. 32

16 CS14 Standardmetoden: Eksponeringer mod detailkunder 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.5) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.6. Vægt 75 % Risikovægtet beløb (post 8.6) (overføres til skema CS05, post 1.1.8)... 25

17 CS15 Standardmetoden: Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.5) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.4. Vægt 35 % Vægt 50 % Vægt 125 % Vægt 200 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.4 til post 8.10) (overføres til skema CS05, post 1.1.9) 31

18 CS16 Standardmetoden: Eksponeringer hvorpå der er restance eller overtræk 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.5) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.5. Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.5 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post ) 29

19 CS17 Standardmetoden: Dækkede obligationer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (lig med post 1.1) Balanceførte poster Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.6. Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.6) 4 5. Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (lig med post 3) 5 7. Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (lig med post 5) 6 8. Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.2. Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.2 til post 8.7) (overføres til skema CS05, post ) 15

20 CS18 Standardmetoden: Eksponeringer mod erhvervsvirksomheder m.v. med en kortsigtet kreditvurdering 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.3. Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Risikovægtet beløb (sum af post 8.3 til post 8.9) (overføres til skema CS05, post ) 32

21 CS19 Standardmetoden: Eksponeringer mod kollektive investeringsordninger 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.3. Vægt 20 % Vægt 50 % Vægt 100 % Vægt 150 % Anden risikovægt Risikovægtet beløb(sum af post 8.3 til post 8.11)(overføres til skema CS05, post ) 34

22 CS20 Standardmetoden: Eksponeringer i andre poster, herunder aktiver uden modparter 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (lig med post 1.1) Balanceførte poster Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.6. Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post 2.6) 4 8. Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 20 % Vægt 100 % Risikovægtet beløb (post 8.1 til post 8.7 )(overføres til skema CS05, post )... 11

23 CS21 Standardmetoden: Alle eksponeringskategorier 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 1.1 til post 1.5) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster Værdipapirfinansieringsinstrumenter og terminsforretninger Afledte finansielle instrumenter Netting på tværs af produkter Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Garantier (-) Kreditderivater (-) Den enkle metode for finansielle sikkerheder (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (sum af post 2.1 til post 2.4) (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.6) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Heraf ikke-balanceførte poster Ikke-balanceførte poster opdelt efter konverteringsfaktorer (uvægtet): 6.1. Lav 0 % Mellemliggende/lav 20 % Mellemliggende 50 % Fuld 100 % Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 5 - post 6.1-0,8*post 6.2-0,5*post 6.3) Opdeling af eksponeringerne efter risikovægte: Uvægtet Vægtet 8.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 35 % Vægt 50 % Vægt 75 % Vægt 100 % Vægt 125 % Vægt 150 % Vægt 200 % Anden risikovægt Risikovægtet beløb (sum af post 8.1 til post 8.11)... 46

24 CS22 Securitisering: Standardmetoden for kreditrisiko 1. Securitiserede eksponeringer (sum af post 1.1 til post 1.2) Traditionel securitisering Syntetisk securitisering Securitiseringspositioner efter værdireguleringer og hensættelser (sum af post 2.1 til post 2.3) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster og afledte finansielle instrumenter Investors kapitalinteresse Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 3.1. Garantier og kreditderivater (-) Finansielle sikkerheder (enkle metode) og anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (post post 3.2) (-) Samlet tilgang Securitiseringspositioner efter substitutionseffekter (post 2 + post post 3.4) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder (-) Securitiseringspositioner efter kreditrisikoreducerende metoder (post 4 + post 5) Heraf ikke-balanceførte poster og afledte finansielle instrumenter Heraf investors kapitalinteresse Ikke-balanceførte poster, afledte finansielle instrumenter samt investors kapitalinteresse fordelt på konverteringsfaktorer: Uvægtet Vægtet % Større end 0 % og mindre end eller lig med 20 % Større end 20 % og mindre end eller lig med 50 % Større end 50 % og mindre end eller lig med 100 % Securitiseringspositioner efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 6 - post post post 7.1 (vægtet) + post 7.2 (vægtet) + post 7.3 (vægtet) + post 7.4 (vægtet)) Heraf ikke-balanceførte poster og afledte finansielle instrumenter Heraf investors kapitalinteresse... 23

25 CS23 Securitisering: Standardmetoden for kreditrisiko 9. Securitiserings- og resecuritiseringspositioner positionerne fordelt på risikovægte: Uvægtet Vægtet 9.1. Kreditkvalitetstrin 1 (20 %) Kreditkvalitetstrin 1 (40 %) Kreditkvalitetstrin 2 (50 %) Kreditkvalitetstrin 3 (100 %) Kreditkvalitetstrin 3 (225 %) Kreditkvalitetstrin 4 (350 %) Kreditkvalitetstrin 4 (650 %) Øvrige kreditkvalitetstrin (1.250 %) Uden rating (1.250 %) Look through Supplerende risikovægt i henhold til 11, stk Justering af risikovægtet beløb som følge af løbetids mismatch Risikovægtet beløb før loft (post post post post post post post post post post post post 10) Risikovægtet beløb efter loft (overføres til skema CS05, post 1.4) 25

26 CS24 IRB-metoden: Statseksponeringer 1. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig PD for eksponeringskategorien... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringskategorien: 3.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekt og før konverteringsfaktorer (post 2+post 3.1+post 3.2) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og efter konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder der indregnes i LGD bortset fra dobbelt misligholdelseseffekten: 6.1. Garantier (kun ved egne estimater af LGD) Kreditderivater (kun ved egne estimater af LGD) Anden kreditrisikoafdækning Anerkendte finansielle sikkerheder Fast ejendom Andre ikke-finansielle sikkerheder Fordringer Garantier og kreditderivater under dobbelt misligholdelseseffekten Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD pct. 9. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig løbetid dage 10. Risikovægtet beløb (overføres til skema CS05, post 1.3.1) Forventet tab Værdireguleringer og hensættelser Antal modparter... 20

27 CS25 IRB-metoden: Statseksponeringer 14. Eksponeringerne fordelt på modpartratingklasser m.v.: Modpart-ratingklasser: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Antal modparter Misligholdte eksponeringer (PD=100 %) Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse

28 CS26 IRB-metoden: Statseksponeringer Modpart-ratingklasser: PD (%) Eksponeringer nes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Antal modparter

29 CS27 IRB-metoden: Instituteksponeringer 1. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig PD for eksponeringskategorien... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringskategorien: 3.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekt og før konverteringsfaktorer (post 2+post 3.1+post 3.2) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og efter konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder der indregnes i LGD bortset fra dobbelt misligholdelseseffekten: 6.1. Garantier (kun ved egne estimater af LGD) Kreditderivater (kun ved egne estimater af LGD) Anden kreditrisikoafdækning Anerkendte finansielle sikkerheder Fast ejendom Andre ikke-finansielle sikkerheder Fordringer Garantier og kreditderivater under dobbelt misligholdelseseffekten Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD pct. 9. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig løbetid dage 10. Risikovægtet beløb (overføres til skema CS05, post 1.3.2) Forventet tab Værdireguleringer og hensættelser Antal modparter... 20

30 CS28 IRB-metoden: Instituteksponeringer 14. Eksponeringerne fordelt på modpartratingklasser m.v.: Modpart-ratingklasser: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Antal modparter Misligholdte eksponeringer (PD=100 %) Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse

31 CS29 IRB-metoden: Instituteksponeringer Modpart-ratingklasser: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Antal modparter

32 CS30 IRB-metoden: Erhvervseksponeringer 1. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig PD for eksponeringskategorien... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringskategorien: 3.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekt og før konverteringsfaktorer (post 2+post 3.1+post 3.2) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og efter konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder der indregnes i LGD bortset fra dobbelt misligholdelseseffekten: 6.1. Garantier (kun ved egne estimater af LGD) Kreditderivater (kun ved egne estimater af LGD) Anden kreditrisikoafdækning Anerkendte finansielle sikkerheder Fast ejendom Andre ikke-finansielle sikkerheder Fordringer Garantier og kreditderivater under dobbelt misligholdelseseffekten Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD pct. 9. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig løbetid dage 10. Risikovægtet beløb (overføres til skema CS05, post 1.3.3) Forventet tab Værdireguleringer og hensættelser Antal modparter... 20

33 CS31 IRB-metoden: Erhvervseksponeringer 14. Eksponeringerne fordelt på modpartratingklasser m.v.: Modpart-ratingklasser: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Antal modparter Misligholdte eksponeringer (PD=100 %) Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse

34 CS32 IRB-metoden: Erhvervseksponeringer Modpart-ratingklasser: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Antal modparter Udvandingsrisiko

35 CS33 IRB-metoden: Erhvervseksponeringer Specialiseret långivning (tabelmetoden) Misligholdte eksponeringer Eksponeringernes størrelse () Risikovægtet beløb () Forventet tab () Værdireguleringer og hensættelser () (risikovægt 0 %) Risikovægt 50 % Risikovægt 70 % (kategori 1 og 2) Heraf i kategori Risikovægt 90 % Risikovægt 115 % Risikovægt 250 % I alt Antal modparter

36 CS34 IRB-metoden: Detaileksponeringer med sikkerhed i fast ejendom 1. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig PD for eksponeringskategorien... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringskategorien: 3.1. Samlet afgang (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og før konverteringsfaktorer (post 2+post 3.1) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og efter konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder der indregnes i LGD bortset fra dobbelt misligholdelseseffekten: 6.5. Fast ejendom Garantier og kreditderivater under dobbelt misligholdelseseffekten (kun SME) Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD... 8 pct. 10. Risikovægtet beløb (overføres skema CS05, post 1.3.4) Forventet tab Værdireguleringer og hensættelser Antal modparter... 12

37 CS35 IRB-metoden: Detaileksponeringer med sikkerhed i fast ejendom 14. Eksponeringerne fordelt på modpartratingklasser m.v.: Modpart-ratingklasser eller puljer: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Antal modparter Misligholdte eksponeringer (PD=100 %) Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse

38 CS36 IRB-metoden: Detaileksponeringer med sikkerhed i fast ejendom Modpart-ratingklasser eller puljer: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Antal modparter

39 CS37 IRB-metoden: Kvalificerede revolverende detaileksponeringer 1. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig PD for eksponeringskategorien... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringskategorien: 3.1. Samlet afgang (-) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og før konverteringsfaktorer (post 2+post 3.1) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og efter konverteringsfaktorer Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD... 6 pct. 10. Risikovægtet beløb (overføres til skema CS05, post 1.3.5) Forventet tab Værdireguleringer og hensættelser Antal modparter... 10

40 CS38 IRB-metoden: Kvalificerede revolverende detaileksponeringer 14. Eksponeringerne fordelt på modpartratingklasser m.v.: Modpart-ratingklasser eller puljer: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Antal modparter Misligholdte eksponeringer (PD=100 %) Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse

41 CS39 IRB-metoden: Kvalificerede revolverende detaileksponeringer Modpart-ratingklasser eller puljer: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Antal modparter

42 CS40 IRB-metoden: Øvrige detaileksponeringer 1. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig PD for eksponeringskategorien... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringskategorien: 3.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekt og før konverteringsfaktorer (post 2+post 3.1+post 3.2) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og efter konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder der indregnes i LGD bortset fra dobbelt misligholdelseseffekten: 6.1. Garantier Kreditderivater Anden kreditrisikoafdækning Anerkendte finansielle sikkerheder Andre ikke-finansielle sikkerheder Fordringer Garantier og kreditderivater under dobbelt misligholdelseseffekten (kun SME) Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD pct. 10. Risikovægtet beløb (overføres til skema CS05, post 1.3.6) Forventet tab Værdireguleringer og hensættelser Antal modparter... 18

43 CS41 IRB-metoden: Øvrige detaileksponeringer 14. Eksponeringerne fordelt på modpart-ratingklasser m.v.: Modpart-ratingklasser eller puljer: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Antal modparter Misligholdte eksponeringer (PD=100 %) Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse

44 CS42 IRB-metoden: Øvrige detaileksponeringer Modpart-ratingklasser eller puljer: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD (%) Risikovægtet beløb () Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Antal modparter

45 CS43 IRB-metoden: Alle eksponeringskategorier (stats-, institut-, erhvervs- og detaileksponeringer) 1. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig PD for eksponeringskategorierne... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringskategorien: 3.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekt og før konverteringsfaktorer (post 2+post 3.1+post 3.2) Eksponeringerne efter substitutionseffekt og efter konverteringsfaktorer Kreditrisikoreducerende metoder der indregnes i LGD bortset fra dobbelt misligholdelseseffekten: 6.1. Garantier Kreditderivater Anden kreditrisikoafdækning Anerkendte finansielle sikkerheder Fast ejendom Andre ikke-finansielle sikkerheder Fordringer Garantier og kreditderivater under dobbelt misligholdelseseffekten Eksponeringsvægtet gennemsnitlig LGD pct. 9. Eksponeringsvægtet gennemsnitlig løbetid dage 10. Risikovægtet beløb Forventet tab Værdireguleringer og hensættelser Antal modparter... 20

46 CS44 Aktieeksponeringer: Den enkle risikovægtmetode 1. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Samlet afgang (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 1 + post 2.1) Eksponeringerne fordelt på risikovægte: Uvægtet Vægtet 4.1. Vægt 290 % Vægt 370 % Risikovægtet beløb (Sum af post 4.1 og post 4.2 vægtet) (overføres til skema CS05, post 1.3.7) Forventet tab... 6

47 CS45 Aktieeksponeringer: PD/LGD-metoden 1. Gennemsnitlig PD for eksponeringskategorien... 1 pct. 2. Eksponeringerne før anvendelse af kreditrisikoreducerende metoder Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 3.1 Samlet afgang (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 2 + post 3.1) Risikovægtet beløb (overføres til skema CS05, post 1.3.7) Forventet tab... 6

48 CS46 Aktieeksponeringer: PD/LGD-metoden 7. Eksponeringerne fordelt på modpartratingklasser: 7.1. Modpart-ratingklasser: Misligholdte eksponeringer (PD=100 %)... PD (%) Eksponeringernes størrelse () 19 Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Risikovægtet beløb () 38

49 CS47 Aktieeksponeringer: PD/LGD-metoden 7.1. Modpart-ratingklasser: PD (%) Eksponeringernes størrelse () Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Ratingklasse Risikovægtet beløb ()

50 CS48 Aktieeksponeringer: VaR-metoden 1. Risikovægtet beløb (overføres til skema CS05, post 1.3.7)... 1

51 CS49 Anvendelse af standardmetoden under IRB-metoden: Statseksponeringer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.2) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) 8 6. Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Uvægtet Vægtet fordelt på risikovægte: 7.1. Vægt 0 % Vægt 20 % Vægt 35 % Vægt 50 % Heraf eksponeringer med pant i fast ejendom Heraf eksponeringer i restance Vægt 100 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 125 % Vægt 150 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 200 % Risikovægtet beløb (sum af post 7.1 til post 7.10 vægtet) (overføres til skema CS05, post 1.2.1)... 34

52 CS50 Anvendelse af standardmetoden under IRB-metoden: Instituteksponeringer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.2) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Uvægtet Vægtet fordelt på risikovægte: 7.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 35 % Vægt 50 % Heraf eksponeringer med pant i fast ejendom Heraf eksponeringer i restance Vægt 100 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 125 % Vægt 150 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 200 % Risikovægtet beløb (sum af post 7.1 til post 7.10 vægtet) (overføres skema CS05, post 1.2.2) Denne post anvendes til eksponeringer mod pengeinstitutter, som er tilsluttet garantiordningen under lov om finansiel stabilitet, og som risikovægtes med nulvægt som følge af statsgarantien i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen.

53 CS51 Anvendelse af standardmetoden under IRB-metoden: Erhvervseksponeringer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.2) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Uvægtet Vægtet fordelt på risikovægte: 7.3. Vægt 20 % Vægt 35 % Vægt 50 % Heraf eksponeringer med pant i fast ejendom Heraf eksponeringer i restance Vægt 100 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 125 % Vægt 150 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 200 % Anden risikovægt Risikovægtet beløb (sum af post 7.3 til post 7.11 vægtet) (overføres til skema CS05, post 1.2.3)... 34

54 CS52 Anvendelse af standardmetoden under IRB-metoden: Detaileksponeringer 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.2) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) 8 6. Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Uvægtet Vægtet fordelt på risikovægte: 7.4. Vægt 35 % Vægt 50 % Heraf eksponeringer med pant i fast ejendom Heraf eksponeringer i restance Vægt 75 % Vægt 100 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 150 % Heraf eksponeringer i restance Risikovægtet beløb (sum af post 7.4 til post 7.9 vægtet) (overføres til skema CS05, post 1.2.4)... 28

55 CS53 Anvendelse af standardmetoden under IRB-metoden: Alle eksponeringskategorier (stats-, institut-, erhvervs- og detaileksponeringer) 1. Eksponeringerne efter værdireguleringer og hensættelser Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 2.1. Samlet afgang (-) Samlet tilgang Eksponeringerne efter substitutionseffekter (post 1 + post post 2.2) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder: 4.1. Volatilitetsjustering af eksponeringerne Sikkerhedernes dækning: Justerede værdi (-) Heraf volatilitets- og løbetidsjusteringer (-) Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder (post 3 + post post 4.2) 8 6. Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Eksponeringerne efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer Uvægtet Vægtet fordelt på risikovægte: 7.1. Vægt 0 % Vægt 10 % Vægt 20 % Vægt 35 % Vægt 50 % Heraf eksponeringer med pant i fast ejendom Heraf eksponeringer i restance Vægt 75 % Vægt 100 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 125 % Vægt 150 % Heraf eksponeringer i restance Vægt 200 % Anden risikovægt Risikovægtet beløb (sum af post 7.1 til post 7.11 vægtet)... 40

56 CS54 Securitisering: IRB-metoden for kreditrisiko 1. Securitiserede eksponeringer (post post 1.2) Traditionel securitisering Syntetisk securitisering Securitiseringspositioner (post post post 2.3) Balanceførte poster Ikke-balanceførte poster og afledte finansielle instrumenter Investors kapitalinteresse Kreditrisikoreducerende metoder med substitutionseffekt for eksponeringerne: 3.1. Garantier og kreditderivater (-) Anden kreditrisikoafdækning (-) Samlet afgang (post post 3.2) (-) Securitiseringspositioner efter substitutionseffekter (post 2 + post 3.3) Kreditrisikoreduktion efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder (-) Securitiseringspositioner efter kreditrisikoreducerende metoder (post 4 + post 5) Heraf ikke-balanceførte poster og afledte finansielle instrumenter Heraf investors kapitalinteresse Ikke-balanceførte poster, afledte finansielle instrumenter samt investors kapitalinteresse fordelt på konverteringsfaktorer: Uvægtet Vægtet % Større end 0 % og mindre end eller lig med 20 % Større end 20 % og mindre end eller lig med 50 % Større end 50 % og mindre end eller lig med 100 % Securitiseringspositioner efter kreditrisikoreducerende metoder og konverteringsfaktorer (post 6 - post post post 7.1 (vægtet) + post 7.2 (vægtet) + post 7.3 (vægtet) + post 7.4 (vægtet)) Heraf ikke-balanceførte poster og afledte finansielle instrumenter Heraf investors kapitalinteresse... 22

57 CS55 Securitisering: IRB-metoden for kreditrisiko 9. Securitiseringspositioner fordelt på risikovægte: Uvægtet Vægtet 9.1. Ratingbaserede metode, kreditkvalitetstrin 1-11: Kreditkvalitetstrin med risikovægt i intervallet 7-10 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt i intervallet % Kreditkvalitetstrin med risikovægt i intervallet % Kreditkvalitetstrin med risikovægt i intervallet % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 100 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 150 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 200 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 225 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 250 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 300 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 350 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 425 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 500 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 650 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 750 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på 850 % Kreditkvalitetstrin med risikovægt på % Uden rating (1.250 %) Supplerende risikovægt i henhold til 30, stk Tilsynsmetoden Look through Overførte eksterne ratings Reduktion i risikovægtet beløb ved nedskrivning eller anden værdiregulering (-) Justering af risikovægtet beløb som følge af løbetids mismatch Risikovægtet beløb før loft (post post post post post post post post post post post post post post post post post post post post post post post 10 + post 11) Risikovægtet beløb efter loft (overføres til skema CS05, post 1.5)... 48

58 CS56 Positionsrisiko for gældsinstrumenter i handelsbeholdningen 1. Specifik risiko (sum af post 1.1 til post 1.11) Positioner som ikke er securitiseri ngsposition er med intern rating. Uvægtet beløb 1000 kr.... Positioner som ikke er securitisering spositioner med intern rating. Vægtet beløb 1000 kr. Vægt Positioner som ikke er securitiseri ngsposition er med ekstern rating. Uvægtet beløb 1000 kr Vægt 0 % % Vægt 1,5625 % ,5625 % Vægt 3,125 % ,125 % Vægt 6,25 % ,25 % Vægt 10 % % Vægt 12,5 % ,5 % Vægt 20 % % Vægt 50 % % Vægt 100 % % Vægt 150 % % Vægt % % Positioner som ikke er securitiseringspositio ner med ekstern rating. Vægtet beløb 2. Positioner fordelt på varighedszoner: 2.1. Summen af lange positioner i zone Summen af korte positioner i zone Summen af lange positioner i zone Summen af korte positioner i zone Summen af lange positioner i zone Summen af korte positioner i zone Uvægtet beløb kr. Vægtet beløb kr.

59 3. Generel risiko ved opgørelse efter varighed (sum af post 3.1 til post 3.7 (vægtet beløb)) 3.1. Matchede positioner i zone % Matchede positioner i zone % Matchede positioner i zone % Matchede positioner mellem zone 1 og Matchede positioner mellem zone 2 og Matchede positioner mellem zone 1 og % % % Umatchede positioner % 57

60 CS57 Positionsrisiko for gældsinstrumenter i handelsbeholdningen 4. Positioner fordelt på løbetidsbånd: 4.1. Lange positioner i zone md > 1 3 mdr > 3 6 mdr > 6 12 mdr Korte positioner i zone md > 1 3 mdr > 3 6 mdr > 6 12 mdr Lange positioner i zone år > 2 3 år (>1,0 1,9 for kuponrente < 3%) > 3 4 år (> 1,9 2,8 for kuponrente < 3%) Korte positioner i zone år > 2 3 år (>1,0 1,9 for kuponrente < 3%) > 3 4 år (> 1,9 2,8 for kuponrente < 3%) Lange positioner i zone > 4 5 år (> 3,6 4,3 år for kuponrente < 3%) > 5 7 år (> 4,3 5,7 år for kuponrente < 3%) > 7 10 år (> 5,7 7,3 år for kuponrente < 3%) > år (> 7,3 9,3 år for kuponrente < 3%) > år (> 9,3 10,6 år for kuponrente < 3%) > 20 år (> 10,6 12,0 år for kuponrente < 3%) (> 12,0 20,0 for kuponrente < 3%) (> 20 år for kuponrente < 3%) Korte positioner i zone > 4 5 år (> 3,6 4,3 år for kuponrente < 3%) > 5 7 år (> 4,3 5,7 år for kuponrente < 3%) > 7 10 år (> 5,7 7,3 år for kuponrente < 3%) > år (> 7,3 9,3 år for kuponrente < 3%) > år (> 9,3 10,6 år for kuponrente < 3%) > 20 år (> 10,6 12,0 år for kuponrente < 3%) (> 12,0 20,0 for kuponrente < 3%) (> 20 år for kuponrente < 3%)... 30

61 CS58 Positionsrisiko for gældsinstrumenter i handelsbeholdningen Uvægtet beløb Vægt Vægtet beløb 5. Generel risiko ved opgørelse efter løbetid (sum af post til post 5.8 (vægtet beløb)) 5.1. Matchede positioner i alle løbetidsbånd % Matchede positioner i zone % Matchede positioner i zone % Matchede positioner i zone % Matchede positioner mellem zone 1 og % Matchede positioner mellem zone 2 og % Matchede positioner mellem zone 1 og % Umatchede positioner % Poster med positionsrisiko for gældsinstrumenter i alt (Sum af skema CS56, post 1 (vægtet beløb) samt sum af skema CS63, post 1, (vægtet beløb, felt 22 og 64) og skema CS56, post 3 eller hvor relevant skema CS 58, post 5 (vægtet beløb)) (overføres til CS06, post 3.1)... 18

62 CS59 Aktier og kollektive investeringsordninger i handelsbeholdningen, valutakursrisiko og råvarerisiko Uvægtet beløb Vægt Vægtet beløb 1. Positionsrisiko for aktier i handelsbeholdningen: 1.1. Summen af lange nettopositioner Heraf aktieindeks uden specifik risiko Summen af korte nettopositioner Heraf aktieindeks uden specifik risiko Samlet bruttoposition (specifik risiko) (post post post post 1.2.1) % Samlet nettoposition (generel risiko) % Risikovægtet beløb (post 1.3 (vægtet beløb) + post 1.4 (vægtet beløb)) (overføres til CS06, post 3.2) Positionsrisiko for kollektive investeringsordninger i handelsbeholdningen: 2.1. Position/risikovægtet beløb før loft % Risikovægtet beløb efter loft (overføres til CS06, post 3.3) Valutakursrisiko: 3.1. Sum af lange nettopositioner Sum af korte nettopositioner Indikator 1/risikovægtet beløb (største beløb af post 3.1 og post 3.2) (risikovægtet beløb overføres til CS06, post 3.4) % Råvarerisiko: 4.1. Summen af nettopositioner for de enkelte råvarer ,5 % Summen af bruttopositioner for de enkelte råvarer ,5 % Risikovægtet beløb (post 4.1 (vægtet beløb) + post 4.2 (vægtet beløb)) (overføres til CS06, post 3.5)... 21

63 CS60 Interne modeller for markedsrisiko (VaR-modeller) Foregående dags VaR-tal Vægtet gennemsnitligt VaR-tal 1. Positioner i alt Gældsinstrumenter Generel risiko Specifik risiko Aktier Generel risiko Specifik risiko Valutakursrisiko Råvarerisiko Generel risiko i alt Specifik risiko i alt Stresset VaR (svar) Tillæg 5. Hypotetisk antal overskridelser for indberetningsperioden (VaR) Faktisk antal overskridelser for indberetningsperioden (VaR) Samlet antal overskridelser til beregning af plusfaktor Multiplikationsfaktor (VaR) Multiplikationsfaktor (svar) Antal overskridelser (svar) Risikovægtet beløb (VaR+sVaR) (overføres til CS06, post 8) Kapitalkrav for positionsrisiko af securitiseringsportefølje Misligholdelse- og migrationsrisiko Foregående dags tal 12 ugers gennemsnit Højeste værdi Højeste værdi i perioden... 38

64 CS61 Operationel risiko Seneste år År -1 År Basisindikatormetoden: 1.1. Nettorenteindtægter og ikke-renterelaterede nettoindtægter Risikovægtet beløb (overføres til skema CS06, post 4.1) Standardindikatormetoden: 2.1. Nettorenteindtægter og ikke-renterelaterede nettoindtægter: Virksomhedsfinansiering Handel og salg Børsmæglervirksomhed på detailmarkedet Forretningsbank Detailbank Betaling og afvikling Tjenesteydelser Kapitalforvaltning Risikovægtet beløb (overføres til skema CS06, post 4.2) Den avancerede målemetode (AMA-modeller): 3.1. Risikovægtet beløb før forventede tab og risikooverførsel Reduktion som følge af forventede tab (-) Reduktion som følge af risikooverførsel (-) Heraf som følge af forsikring (-) Overskydende risikooverførsel Risikovægtet beløb (overføres til skema CS06, post 4.3) Heraf som følge af fordeling... 18

65 CS62 Opgørelse af den tilstrækkelige basiskapital/solvensbehovet, som offentliggjort (indberettes kun af penge- og realkreditinstitutter) 1. Den tilstrækkelige basiskapital, jf. 124, stk. 1, i FiL (sum af post 1.1 til 1.5) Kreditrisici, jf. pkt. 6, litra a, i bilag 20 til kapitaldækningsbekendtgørelsen Markedsrisici, jf. pkt. 6, litra b, i bilag 20 til kapitaldækningsbekendtgørelsen Operationelle risici, jf. pkt. 6, litra c, i bilag 20 til kapitaldækningsbekendtgørelsen Øvrige forhold, der indgår i opgørelsen af den tilstrækkelige basiskapital, jf. pkt. 6, litra d, i bilag 20 til kapitaldækningsbekendtgørelsen Eventuelle tillæg, der skyldes, at den tilstrækkelige basiskapital er bestemt af lovgivningsmæssige krav, jf. pkt. 8 i bilag 20 til kapitaldækningsbekendtgørelsen Solvensbehov, jf. 124, stk. 4, i FiL (sum af post 2.1 til post 2.5 = CS01, post 5)... 7 pct Kreditrisici, (CS62, post 1.1/CS01, post 2)... 8 pct Markedsrisici, (CS62, post 1.2/CS01, post 2)... 9 pct Operationelle risici, (CS62, post 1.3/CS01, post 2) pct Øvrige forhold, (CS62, post 1.4/CS01, post 2) pct Eventuelle tillæg, der skyldes, at solvensbehovet er bestemt af lovgivningsmæssige krav (CS62, post 1.5/CS01, post 2) pct.

66 CS63 Positionsrisiko for gældsinstrumenter i handelsbeholdningen (Securitiseringspositioner) Securitiseringspositioner Uvægtet beløb med intern rating Vægtet beløb Vægt Uvægtet beløb Securitiseringspositione r med ekstern rating Vægtet beløb 1. Specifik risiko (sum af post 1.1 til post 1.17) Vægt 7-10 % % Vægt % % Vægt % % Vægt % % Vægt 100 % % Vægt 150 % % Vægt 200 % % Vægt 225 % % Vægt 250 % % Vægt 300 % % Vægt 350 % % Vægt 425 % % Vægt 500 % % Vægt 650 % % Vægt 750 % % Vægt 850 % % Vægt 1250 % % Tilsynsformelmetoden Look through Overførte eksterne ratings