Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9 149 Anlægsprojekter på 2 mio. kr. og derover Hele kr. Sted Tekst Bevilling Bevilling Bevilling Forbrug Forbrug I alt Rest Regnskab tidligere 2014 i alt tidligere 2014 forbrug bevilling godkendt år år KMB Slidlag veje og renovering af kantsten Uafsluttet Krebsdammen Uafsluttet Udbygning og fornyelse af skolerne Fordeles efter frigivelse Hammergårdskolen - renovering Uafsluttet Engskolen - renovering Uafsluttet Tandklinik Herlev Bygade Uafsluttet Kildegårdskolen afd. Øst Uafsluttet Idrætscenter Hjortespring Uafsluttet Hjortespringbadet - udearealer Uafsluttet Skøjtehallen - udskiftning af isbane Uafsluttet Kommunens budget- og regnskabsregulativ foreskriver, at det alene er anlægsudgifter på anlægsudgifter 2 mio. kr. og derover, på 2 mio. der kr. forelægges og derover, kommunalbestyrelsen. der forelægges kommunalbestyrelsen.

10

11 Køb og salg

12

13 153 Køb/Salg 2014 Beløb excl. moms Ejendomskøb Pris Omkostn. I alt R.2014 Tidl. år I alt Bemærkninger Rydning Snedronningevej Udlæg Køb i alt Ejendomssalg Smedeholmen (solgt til HOFOR) Afsluttet Symfonivej til Herlev Kloak A/S Afsluttet Herlevgårdsvej Afsluttet Vangegård kursusejendom Engskolegrund Stokholtbuen 51 (Serviceafdelingen) Afsluttet Vindebyvej Tornerosevej Salg i alt Nettokøb/salg i regnskabsåret

14

15 Ejendomsfortegnelse

16

17 157 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal 1 TEKNISK FORVALTNING 001 VEJAREALER Bjergbyvej EA, HJORTESPRING Kippingevej m.fl FV, HJORTESPRING Højbuen M, HERLEV Langdyssen CB, HJORTESPRING Stumpedal m.fl A, HERLEV MATERIALEPLADSER Mandolinvej HI, HERLEV PARKER Tornerosevej K, HERLEV Dildhaven S, HJORTESPRING SPARREBASSINER Grønsvinget TO, HERLEV Lidsøvej m.fl EB, HJORTESPRING RENOVATION Marielundvej AC, HERLEV

18 158 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal 3 KULTUREL FORVALTNING Borgerdiget 109 (dykkerklub) CL, HERLEV Herlev Bygade (Hjulmandens Hus) MU, HERLEV Herlevgårdsvej 18 (Medborgerhuset) B, HERLEV SKOLER Ederlandsvej 23 (Herlev Byskole ELV) A, HERLEV Engskolevej 1 (Herlev Byskole ENG) F, HERLEV Krogestykket (Kildegårdskolen Øst) GQ, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej B, HJORTESPRING Borgerdiget 105 (Lindehøjskolen) GY, HERLEV Dildhaven 40 (Kildegårdskolen Vest) I, HJORTESPRING P. Plads v/dildhaven T, HJORTESPRING FERIEKOLONIER Stavnsklit/Bethesdavej EZ, POVELSKER ( ) GAMMELGÅRD Gammel Klausdalsbrovej A, HJORTESPRING

19 159 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal 020 HØJBJERGGÅRD Højsletten 23B og C, HERLEV UNGDOMSSKOLEN Symfonivej BA, HERLEV STADION, IDRÆTSANLÆG Krebsdammen K, HJORTESPRING Tvedvangen GÆ, HERLEV Ettehavevej 6 (Tennis Klubhus) KL, HJORTESPRING IDRÆTSHALLER Skinderskovvej (Hjortespringbadet) L, HJORTESPRING Klausdalsbrovej 500 (Hjortens Klubhus) M, HJORTESPRING Persillehaven 38, Hjortespringhallen (kollegie) NK, HJORTESPRING Skinderskovvej B, HJORTESPRING Tvedvangen 196 m.fl. (Hal og Skøjtehal) , HERLEV FRILUFTSBADE Skinderskovvej R, HJORTESPRING 0 0

20 160 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal 035 KULTUREL VIRKSOMHED Elverhøjen 74 (FDF) C 002, HERLEV BIBLIOTEK Herlev Bygade AC, HERLEV SOCIAL- OG SUNDHEDSFORVALTNING 012 BØRNEINSTITUTIONER Dyrespringvej 2-4 (Hyldeblomsten S) E, HERLEV Elverhøjen 8 (Kachotten) EH, HERLEV Stationsalleen 38 B (Solstrålen) A, HERLEV Herlevgårdsvej (Bø. S og Bø. H) BB, HERLEV Hjortespringvej 103 (Hyldeblomsten N) B, HERLEV Kantatevej 8 (Kantatehuset) DX, HERLEV Tornerosevej 66 (Elverhuset) D, HERLEV Perikumhaven 26 (Eventyrhuset) K, HJORTESPRING Dildhaven L, HJORTESPRING Hækmosen 81 (Egeløvparken) I, HJORTESPRING

21 161 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal Persillehaven (Bø. M og Bø. K) NH, HJORTESPRING Hedelyngen 233 (Hedelyngen) E, HERLEV Hyldemosen 2 (Hyldemosen) AN, HJORTESPRING Perikumhaven 20 (Kildespring) AA, HJORTESPRING Sortemosevej 1 C og D (Troldemosen) L, HJORTESPRING Dalbugten 30 (Æblehuset) KU, HERLEV ÆLDRECENTRE Persillehaven NN, HJORTESPRING Persillehaven 28 A St. (Lærkegaard Center) NM, HJORTESPRING Persillehaven 28 B St. 1. og Kld NM, HJORTESPRING TILBUD TIL VOKSNE MED SÆRLIGE BEHOV Ametystvej 18 (Grønt område) A, HERLEV Ametystvej 18 (Juvelhuset) C, HERLEV Ametystvej 24 A-D D, HERLEV Højsletten 41 (Botilbud Højsletten) HY, HERLEV

22 162 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal 093 PENSIONISTBOLIG Herlevgårdsvej AO, HERLEV ØKONOMISK FORVALTNING 001 RÅDHUS Vindebyvej 2 (Saxbo) AM, HERLEV Herlev Bygade AI, HERLEV UDSTYKNINGSAREALER Højsletten m.fl N, HERLEV Skinderskovvej (areal ved Papyrotex) K, HJORTESPRING v/ Skinderskovvej (areal ved Papyrotex) C, HJORTESPRING Klausdalsbrovej (areal ved Papyrotex) L, HJORTESPRING UBESTEMTE FORMÅL Klausdalsbrovej C, HJORTESPRING Hækmosen A, HJORTESPRING Elverhøjen 64 (B73) C, HERLEV Stadagervej H, HJORTESPRING Gammelgårdsvej N, HJORTESPRING

23 163 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal Gammelgårdsvej 60 A og B P, HJORTESPRING Gammelgårdsvej KD, HJORTESPRING Gammelgårdsvej AØ, HJORTESPRING Gammelgårdsvej AF, HJORTESPRING Gammelgårdsvej BB, HJORTESPRING Smørmosen B, HJORTESPRING Smørmosen D, HJORTESPRING Smørmosen E, HJORTESPRING Smørmosen G, HJORTESPRING Herlev Hovedgade AH, HERLEV Hjortespringvej Y, HERLEV Hækmosen , HJORTESPRING Sortsøvej A, HJORTESPRING Klausdalsbrovej 346 (planteskole) A, HJORTESPRING Klausdalsbrovej 336 (Klausdal) B, HJORTESPRING

24 164 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal Klausdalsbrovej (Naturcenter) A, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej 416 m.fl A, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej E, HJORTESPRING Klokkedybet DC, HERLEV Kringholmen DA, HJORTESPRING Krebsdammen AH, HJORTESPRING Skinderskovvej A, HJORTESPRING Skinderskovvej A, HJORTESPRING Skinderskovvej 52 (Klubhus KCK) A, HJORTESPRING Sortemosevej D, HJORTESPRING Krebsdammen 23 B G, HJORTESPRING Krebsdammen AE, HJORTESPRING Tibbevangen C, HJORTESPRING Tibbevangen AF, HJORTESPRING Tornerosevej L, HERLEV

25 165 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal Valnæsvej AO, HJORTESPRING Valnæsvej BK, HJORTESPRING Valnæsvej X, HJORTESPRING Valnæsvej AU, HJORTESPRING Kantatevej , HERLEV Klausdalsbrovej A, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej M, HJORTESPRING Gråpilevej , HJORTESPRING v/ Harrestrup Å A, HERLEV Klausdalsbrovej EG, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej Z, HJORTESPRING Klausdalsbrovej Æ, HJORTESPRING Klausdalsbrovej Ø, HJORTESPRING Sortsøvej BÆ, HJORTESPRING Skinderskovvej AS, HJORTESPRING

26 166 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal 011 BEBOELSE Sortsøvej N, HJORTESPRING Herlev Hovedgade CR, HERLEV Krebsdammen M, HJORTESPRING Tibbevangen BC, HJORTESPRING Tibbevangen K, HJORTESPRING Tornerosevej 58 (Danseskole) CP, HERLEV Tukshøjen BK, HERLEV ANDRE FASTE EJENDOMME Herlev Hovedgade 172 (Frivillighedscentret) AK, HERLEV Tornerosevej CX, HERLEV KOLONIHAVER Gammel Klausdalsbrovej 515 (kolonihaver) I, HJORTESPRING Klausdalsbrovej 300 (nyttehaver) A, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej 545 (nyttehaver) A, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej A, HJORTESPRING

27 167 Ejendomsfortegnelse pr Registernr. Ejendommens beliggenhed Ejd. Værdi Antal lejl. Matrikelidentfikation Grundværdi Vurd. Areal Gammel Klausdalsbrovej 549 (nyttehaver) A, HJORTESPRING Gammel Klausdalsbrovej 555 (nyttehaver) C, HJORTESPRING Stokholtbuen (nyttehaver) B, HJORTESPRING Gammelgårdsvej 2 m.fl I, HJORTESPRING Smørmosen C, HJORTESPRING GRÅPILEVEJ F, HJORTESPRING Havnsøvej BQ, HJORTESPRING Fælles Grusgrav På 17a, 19 & , HJORTESPRING KOMMUNETOTAL: Ejendomsværdi Heraf grundværdi

28

29 Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse Fortegnelsen viser kommunens kautions- og garantiforpligtigelser ved regnskabsårets udgang.

30

31 171 Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse pr. 31. december 2014 (beløb angivet i hele kr.) Garantiforpligtelser, statslån, i følge Hypotekbanken: Lov nr. 107 af Regarantier for staten iflg. lov om boligbyggeri: 1 BRF, De Vanføres Boligselskab, 20 as + 20 au BRF, Ll.Birkholm I + II, HAB, 7 mm Nykredit, Tubberupvænge II, 29 s Nykredit, Egeløvparken, 2 iæ Nykredit, Hjortegården, Herlev 44, 3 o + 3 n Nykredit, Toftegård, 3 as Nykredit, Hækmosen II, 43 ak Nykredit, Hjortepring Kollegiet, 7 kf Nykredit, Ll. Birkholm V, 7 os Realk. Danmark, FB Vestergården III, 24 a Realk. Danmark, Kildegården, 9 d Realk. Danmark, Højbjerg Vænge, 13 pz/13ar Realk. Danmark, Herlev Vænge 64/7nm Kommunal garanti iflg. lov om boligbyggeri: 14 BRF, Ll. Birkholm III, 7 mr BRF, Martinsgård, 14 b + 2 bq BRF, Herlev Skole, Ældreboliger, 18 ø BRF, Kagsgården, 5 lm BRF, Det Sunde Hus, 43 g + 43 ao BRF, Søagerpark, 23 e BRF, Hækmosen II, 43 ak BRF, Enebærstien, 7b Nykredit, Ll. Birkholm I + II, HAB, 7mm Nykredit, Hjortegården, Herlev 44, 3 o + 3 n Nykredit, Toftegården, 3 as Nykredit, Ll. Birkholm V, 7 os

32 Nykredit, Ll. Birkholm III, 7 mr Nykredit, Kagsgården, 5 lm Nykredit, Herlev kollegiet, 5 ls Nykredit, Ll. Birkholm Omsorgsc., 7 mt + 7 ni Nykredit, Kobbervej - Kiselvej, 9 a Nykredit, Sortemosen, 2 ob Nykredit, Cederbo, 28 d Nykredit, Lærkegaard Center, 7 nl Nykredit, Elverparken, 8 co Nykredit, Rødhættevej 8, 7 o Realk. Danmark, Ll. Birkholm III, 7 mr Realk. Danmark, Lærkegaard Center, 7 nl Realk. Danmark, Lindehøj Realk. Danmark, FB Hedelyngen, 22 a Realk. Danmark, Herlevgård, 13 pø Realk. Danmark, Pitznersvej, 19 eo Realk. Danmark, Vandtårnet, 9 e Realk. Danmark, Vestergården II, 17 b Realk. Danmark, Toftegård Bofællesskab, 14 ce Realk. Danmark, Spindekrogen I Realk. Danmark, Spindekrogen II Realk. Danmark, Lampestedet I Realk. Danmark, Lampestedet II Kommunens solidariske forpligtigelser: 41 I/S Vestforbrænding I/S Vestforbrænding - AV Miljø HMN Naturgas Trafikselskabet Movia Øvrige Garantiforpligtigelser: Kommunegaranterede boligindskudslån Kommunens samlede kautions- og garantiforpligtelser

33 173 Noter 1 De Vanføres Boligselskab, 20 as BRF Kredit (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 45,0 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld DAB, Ll. Birkholm I + II, 7 mm Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld BRFkredit (Hovedstol kr. ) Kommunal regaranti for de til enhver tid sidst prioriterede 50,38 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Tubberupvænge II, 29 s Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld

34 174 4 Egeløvparken, 2 iæ Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 81,1 % af restgælden. Den kommunale garanti udgør højst et beløb, svarende til 4 % af den pantsatte ejendoms værdi, der i indeværende regnskabsår udgør kr. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Hjortegården, Herlev 44, 3 o +3 n Nykredit: (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 55,4 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Nykredit: (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden, med 50 % regaranti fra LBF. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Toftegården, 3 as Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 30,8 % af restgælden.

35 175 Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 32,2 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Kommunal regaranti for de til enhver tid sidst prioriterede 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Hækmosen II, 43 ak Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 27,7 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Hjortespring Kollegiet, 7 kf Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 82,12 % af restgælden.

36 176 Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse DAB, Lille Birkholm V, 7 os Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti for de til enhver tid sidst prioriterede 30 % af restgælden Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Vestergården III, 24 a Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld 894

37 Kildegården, 9 d Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 30,9 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Højbjerg Vænge, 13 ar Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld Herlev Vænge, 64/7nm Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal regaranti svarende til halvdelen af statens forpligtigelse på 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal andel af restgæld

38 DAB, Ll. Birkholm III, 7 mr Nykredit: (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Realk.Danmark (Hovedstol ) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld BRF Kredit (Hovedstol kr. ) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Martinsgård, 2 bq BRF Kredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 28,57% af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100% af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse

39 Herlev Skole, Ældreboliger, 18 ø BRF Kredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 23,53 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Kagsgården, 5 lm Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 28,6 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld BRF Kredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 60,3 % af restgælden.

40 180 Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Det Sunde Hus, 43 g + 43 ao BRF Kredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 28,6 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Søagerpark, 23 e BRF Kredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 28,6 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Hækmosen II, 43 ak BRF Kredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld

41 Enebærstien, 7B BRFkredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 61,76 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Herlev Kollegiet, 5 ls Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 30,1 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 64,34 % af restgælden Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Ll.Birkholm Omsorgscenter, 7 ni Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld

42 Kobbervej - Kiselvej, 9 a Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Sortemosen, 2ob Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Cederbo, 28d Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 22,62 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Lærkegaard Center, 7 nl Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 22,62 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Realkredit Danmark (Hovedstol kr.)

43 183 Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 28,57 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Ved Elverparken, 8 co Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 18,80 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 18,75 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Rødhættevej 8, 7 o Nykredit (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 61,95 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Den selvejende institution Lindehøj, 14 hi Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100% af restgælden.

44 184 Restgæld Garanteret restgæld Hedelyngen, 22 a Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 100 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Herlevgaard Center, 13 pø Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 23,5 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Pitznersvej, 19 eo??? Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 18,8 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Vandtårnet, 9 e Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 18,8 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld

45 185 Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 18,75 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Total kommunal garantiforpligtigelse Vestergården II, 17 b Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 23,53 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Toftegård Bofællesskab, 14 ce Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 23,39 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Spindekrogen I, 4 fa Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 63,11 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld

46 Spindekrogen II, 4 fd Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 63,16 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Lampestedet I, 4FF Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 57,69 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld Lampestedet II, 4 FI Realkredit Danmark (Hovedstol kr.) Kommunal garanti for de til enhver tid sidst prioriterede 57,72 % af restgælden. Restgæld Garanteret restgæld I/S Vestforbrænding Forpligtigelsen fordeles ud fra kommunens indbyggertal. Herlev Kommunes andel er 3,10%. Samlet forpligtigelse Herlev Kommunes andel

47 I/S Vestforbrænding - AV Miljø Forpligtigelsen fordeles ud fra kommunens indbyggertal. Herlev Kommunes andel er 3,045%. Samlet forpligtigelse Herlev Kommunes andel HMN Naturgas Forpligtigelsen fordeles ud fra kommunens indskud. Herlev Kommunes andel er 0,9311%. Samlet forpligtigelse Herlev Kommunes andel Trafikselskabet Movia (2 forpligtelser) Gammel Køge Landevej 3, 2500 Valby Forpligtelsen fordeles ud fra kommunens indbyggertal pr Herlev kommunes andel af den samlede forpligtigelse

48

49 Aktier, andelsbeviser og ejerandele

50

51 191 Aktier, andelsbeviser og ejerandele 2014 Ejerandel Indre værdi Kommunal andel (Herlev indb./i alt indb.) af indre værdi I/S Vestforbrænding / Herlev Forsyning A/S (vand og kloak) KB = 100% HMN Naturgas 0,93% I/S Smoka 2,29% Letbane Vores Rens Service A/S 2,70% I alt kommunal andel af indre værdi

52

53 Leje- og Leasingaftaler

54

55 195 Herlev Kommunes lejeaftaler ultimo 2014 sammenlignet med ultimo 2013 TC Direktørområde 2013 TC Direktørområde FO Direktørområde FO Direktørområde USH Direktørområde USH Direktørområde Rådhus Rådhus I alt I alt Emne Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Årlig udgift Årlig udgift Kassevogne og ladvogne Kopimaskiner I alt Herlev Kommunes leasingaftaler ultimo 2014 sammenlignet med ultimo 2013 TC Direktørområde TC Direktørområde FO Direktørområde FO Direktørområde USH Direktørområde USH Direktørområde Rådhus Rådhus I alt I alt Emne Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Antal Årlig udgift Årlig udgift Årlig udgift Water for Life Cooling System I alt

56

57 Personaleoversigt Oversigten viser det personale, der har været beskæftiget ved Herlev Kommune i det forløbende regnskabsår. Personaleforbruget er omregnet til fuldtidsbeskæftigelse efter gældende aftaler/overenskomster.

58 198 Budgetteret Regnskab Afvigelse Faktisk gns. personale- gns. personale- personale- lønsum forbrug forbrug forbrug Funktion Tekst Byudvikling, bolig og miljø Fritidsområder, grønne områder og naturpladser 1,00 0,99 0, Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 0,00 1,00-1, Miljøbeskyttelse m.v. 0,00 0,08-0, Skadedyrsbekæmpelse 1,00 1,00 0, Redningsberedskab 0,00 1,00-1, Hovedkonto 00 - total 2,00 4,07-2, Forsyningsvirksomheder m.v Affaldshåndtering 8,20 3,64 4, Genbrugstationer 0,00 4,38-4, Hovedkonto 01 - total 8,20 8,02 0, Transport og infrastruktur Fælles funktioner 24,60 21,46 3, Belægninger mv. 1,00 1,00 0, Vintertjeneste 0,00 0,00 0,00 0 Hovedkonto 02 - total 25,60 22,46 3, Undervisning og kultur Folkeskoler 292,11 302,28-10, Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen 11,11 17,58-6, Syge- og hjemmeundervisning 0,00 3,00-3, Pædagogisk psykologisk rådgivning mv. 17,30 20,07-2, Skolefritidsordninger 102,60 107,62-5, Kommunale Specialskoler 55,42 45,56 9, Ungdommens Uddannelsesvejledning 0,00 1,36-1, Idrætsfaciliteter for børn og unge 31,48 38,22-6, Produktionsskoler 0,00 0,58-0, Erhvervsgrunduddannelser (overførselsudgift ikke at 0,00 5,33-5, regne som personaleforbrug) 0,00-5,33 5, Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 0,00 1,20-1, Folkebiblioteker 32,72 26,83 5, Biografer 3,20 2,88 0, Teatre 0,00 0,00 0, Musikarrangementer 13,65 11,53 2, Andre kulturelle opgaver 9,53 9,74-0, Fritidsaktiviteter udenfor folkeoplysningsloven 1,71 1,03 0, Ungdomsskolevirksomhed 10,43 8,75 1, Hovedkonto 03 - total 581,26 598,23-16,

59 199 Budgetteret Regnskab Afvigelse Faktisk gns. personale- gns. personale- personale- lønsum forbrug forbrug forbrug Funktion Tekst Sundhedsområdet Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 30,35 26,31 4, Kommunal tandpleje 20,60 22,25-1, Sundhedsfremme og forebyggelse 11,30 11,53-0, Kommunal sundhedstjenseste 6,32 6,68-0, Hovedkonto 04 - total 68,57 66,77 1, Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Dagtilbud til børn og unge - fælles formål *) 37,01 42,17-5, Dagpleje 47,16 43,51 3, Integrerede institutioner *) 309,03 345,26-36, Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 9,02 7,77 1, Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 7,40 15,04-7, Døgninstitutioner for børn og unge 15,94 21,09-5, Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede 318,48 335,25-16, Forebyggende indsats for ældre og handicappede 22,89 25,37-2, Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 4,00 4,00 0, Behandling af stofmisbruger 7,55 6,77 0, Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) 100,31 97,20 3, Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) 22,30 20,41 1, Kontakt- og ledsageordninger 0,00 0,02-0, Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) 33,68 40,54-6, Sociale formål 0,00 0,15-0, Løntilskud m.v til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger i målgruppe pgf. 2, nr. 6. 0,00 0,94-0, Driftsudg. til den kommunale beskæftigelsesindsats 8,00 12,09-4, Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner og alt. tilbud 46,00 11,51 34, Seniorjob til personer over 55 år 17,00 25,77-8, Beskæftigelsesordninger 14,00 5,23 8, Støtte til frivilligt socialt arbejde 9,00 7,92 1, Hovedkonto 05 - total 1.028, ,01-39, Hovedkonto 05 - excl. arbejdsmarkedsforanstaltninger og frivilligt socialt arbejde 959, ,35-83, *) Opnormering med ca. 40 årsværk i børneinstitutioner affødt af boligudbygningen.

60 200 Budgetteret Regnskab Afvigelse Faktisk gns. personale- gns. personale- personale- lønsum forbrug forbrug forbrug Funktion Tekst Fællesudgifter og administration m.v Kommunalbestyrelsesmedlemmer 0,00 0,00 0, Valg m.v 0,00 0,12-0, Sekretariat og forvaltninger 127,20 136,93-9, Administration vedrørende jobcentre 35,40 43,52-8, Administration vedrørende naturbeskyttelse 1,00 0,18 0, Administration vedrørende miljøbeskyttelse 5,90 9,06-3, Administration vedrørende byggesagsbehandling 1,50 0,50 1, Administration vedrørende voksen-, ældre-og handicapområdet 32,40 15,90 16, Administration vedrørende det spec. børneområde 15,90 17,33-1, Hovedkonto 06 - total 219,30 223,54-4, Rekapitulation 00 Byudvikling, bolig og miljø 2,00 4,07-2, Forsyningsvirksomheder 8,20 8,02 0, Vejvæsen 25,60 22,46 3, Undervisning og kultur 581,26 598,23-16, Sundhedsområdet 68,57 66,77 1, Social- og sundhedsvæsen 1.028, ,01-39, Administration og planlægning 219,30 223,54-4, Total *) 1.933, ,10-57, *) Heraf ca. 40 yderligere årsværk i børneinstitutioner affødt af boligudbygningen.

61 Regnskabsopgørelse

62

63 203 Regnskabsopgørelse (i hele kr.) Strukturtekst Regnskab 2014 Opr. vedt. Budget 2014 Tillægsbevilling 2014 Korr. vedt. Budget 2014 Restkorrigeret årsbudget 2014 I. Det skattefinansierede område Skatter (funktion ) Tilskud og udligning (funktion ) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Fællesudgifter og administration m.v Driftsvirksomhed - Hovedkonti 0 samt 2-6 i alt Undervisning og kultur Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Statsrefusion - Hovedkonti 0 samt 2-6 i alt Grand total - Driftsvirksomhed og refusion i alt Renter og kursregulering (funktion ) Primært driftsresultat Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse m.v Fællesudgifter og administration m.v Anlægsvirksomhed - Hovedkonti 0 samt 2-6 i alt Resultat af det skattefinansierede område II. Forsyningsområdet Drift - Hovedkonto 01 Forsyningsvirksomheder m.v Anlæg - Hovedkonto 01 Forsyningsvirksomheder m.v Resultat af forsyningsområdet Resultat i alt

64

65 Finansieringsoversigt

66

67 207 Finansieringsoversigt (i hele kr.) Strukturtekst Budget 2014 Tillægsbevilling 2014 Korr. Budget 2014 Regnskab 2014 Restkorr. Budget 2014 Primo saldo 2014 Ultimo saldo 2014 Likvid beholdning primo (funktion ) Tilgang af likvide aktiver: Årets resultat (fra regnskabsoversigten) Låneoptagelse m.v. (funktion , dranst 7) Finansforskydninger m.v. (hkt. 8 eksl. funktion ) Tilgang af likvide aktiver i alt Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (funktion , dranst 6) Likvid beholdning ultimo (funktion )

68

69 209 Anvendt regnskabspraksis vedr. anlægsaktiver m.v I sammenhæng med kommunalreformen har Økonomi- og Indenrigsministeriet udstedt fælles retningslinjer for opgørelse af aktiver og passiver i Kommunerne. Herlev Kommune har ved udarbejdelsen af åbningsbalancen ved Kommunalreformen pr. 1/ og efterfølgende lagt vægt på en videreførelse af åbningsbalancen pr. 1/1 2004, hvor minimumsbetingelserne for opgørelsen af aktiverne er iagttaget. Balancen Det er den bogførte værdi ultimo regnskabet for anlægsaktiverne og de bogførte værdier i flg. den finansielle status der danner grundlag for Herlev Kommunes samlede opgørelse. Anvendt dokumentation for ejerskab eller brugsret til aktivet: Alle oplysninger til brug for åbningsbalancen i 2004 blev indsamlet af de enkelte decentrale institutioner. Herefter blev alt materialet samlet og koordineret i fagforvaltningerne som også har ansvaret for indsamling og ajourføring ved de efterfølgende nye aktiver. For de tidligere amtsinstitutioner er benyttet opgørelsen over de modtagne aktiver som er modtaget fra Regionen, idet overtagelsesprisen er benyttet som kostpris. Dokumentationen for ejerskab/brugsret forefindes i form af eksisterende fakturaer, inventarfortegnelser, ejendomsfortegnelse, leasingkontrakter, pensionsberegning m.m. i de enkelte decentrale institutioner/fagforvaltninger samt delingsaftalen med amtet inkl. efterreguleringer. De selvejende institutioner med driftsoverenskomst er medtaget på samme vilkår som kommunens egne institutioner. Der er ved indsamlingen af oplysninger lagt vægt på, at det skulle være praktisk håndterbart for de decentrale institutioner. Der kan derfor være tilfælde, hvor der ingen dokumentation findes i skriftlig form, men alene at aktivet forefindes på institutionen. Materielle anlægsaktiver: Herlev Kommune benytter den generelle værdigrænse på kr. for at aktivet optages i anlægskartoteket. Som hovedregel er anvendt kostprisen som afskrives over den forventede levetid. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klart til at blive taget i brug. For mindre institutioner kan en opsamling over flere år være nødvendig for at foretage en anlægsregistrering over værdigrænsen. Aktiver anskaffet efter 1/ over kr. i kostpris er medtaget.

70 210 Aktiver anskaffet før 1/ hvor den samlede kostpris efter samling i grupper/klumper er over kr. er medtaget. Grunde og bygninger er medtaget hvis ejendomsvurderingen pr. 31/ var over kr. Ejendom anskaffet før 1. januar 1999 er værdiansat til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 31. december 2003 fratrukket afskrivninger frem til 31. december 2010, beregnet ud fra den på oprettelsestidspunktets gældende levetid. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Alle aktiver afskrives lineært over den forventede levetid. Levetiden er indarbejdet med de af Økonomi- og Indenrigsministeriet udmeldte levetider. Dette betyder, at der er foretaget en regulering af næsten alle aktivers restlevetid i forhold til levetiden indarbejdet i forbindelse med åbningsbalancen for De gældende generelle levetider er fastsat til følgende: Rådhuset samt administrationsbygninger har en levetid på 50 år. Bygninger til forskellige serviceformål har en levetid på 30 år. Bygninger som pavilloner m.m. har en levetid på 15 år. Tekniske anlæg har en levetid på 30 år. Maskiner har en levetid på 15 år. Specialudstyr har en levetid på 10 år. Biler og lastbiler har en levetid på 8 år. Inventar har en levetid på 5 år. Edb-udstyr har en levetid på 3 år. Driftsmateriel har en levetid på 10 år. Der optages og afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, optages det og der påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer m.v.) samt ikkeoperationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivning af materielle anlægsaktiver. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o.lign., som ikke har væsentlig

71 211 indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Nedskrivning af et aktiv foretages som følge af en faktisk hændelse eller ændret lovgivning, hvorved aktivet forringes betydeligt, og det skønnes, at denne ændring i aktivets værdi vil være permanent. Der foretages nedskrivning til den værdi, som aktivet forventes at have i den fremtidige serviceproduktion. Leasingkontrakter, hvor kommunen har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), indregnes i balancen til det laveste af dagsværdien af aktivet og nutidsværdien af leasingydelserne, beregnet ved anvendelse af leasingaftalens interne rentefod eller en tilnærmet værdi heraf som diskonteringsfaktor. Finansielt leasede aktiver af- og nedskrives efter samme praksis som fastlagt for kommunens øvrige anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse indregnes i balancen som en gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel omkostningsføres løbende i resultatopgørelsen. Alle øvrige leasingkontrakter betragtes som operationel leasing. Ydelser i forbindelse med operationel leasing indregnes lineært i resultatopgørelsen over leasingperioden. Immaterielle anlægsaktiver: De immaterielle anlægsaktiver som skal registreres drejer sig om erhvervede patenter, rettigheder eller licenser til software som kommunen selv har udviklet eller fået udviklet samt øvrige udviklingsprojekter. Det immaterielle aktiv skal klart kunne defineres og aktivets værdi skal kunne opgøres pålideligt. Herlev Kommune har ingen immaterielle aktiver som opfylder kriterierne for indregning i balancen. Finansielle anlægsaktiver: Børsnoterede aktier indregnes til kursværdi 31. december. Ikke-noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser, indskudsbeviser o.l.) indregnes efter den indre værdis metode. Metoden indebærer, at der i balancen er indregnet en andel af selskabets indre værdi svarende til kommunens ejerandel. Indre værdis metode finder ligeledes anvendelse på ejerandele i fælleskommunale selskaber. Langfristede tilgodehavender og udlån indregnes i balancen til nominel værdi. Herlev Kommunes indestående i Landsbyggefonden i flg. Økonomi- og Indenrigsministeriets regler - er nulstillet ultimo regnskabet.

72 212 På hvile i-sig selv -områderne opgøres mellemværenderne som forsyningsvirksomhedernes akkumulerede over-/underskud. På øvrige områder foretages en løbende regulering af mellemværendet med årets eventuelle indskud og nedbringelse af gældsforhold. Negative mellemværender registreres under gældsforpligtelser. Vand og kloakforsyningen er udskilt i aktieselskaber pr. 1/ med Herlev Kommune som eneaktionær. Omsætningsaktiver: Varebeholdninger, der overstiger 1 mio. kr., samt varebeholdninger hvor der er væsentlige årlige varelagerforskydninger og varelageret overstiger kr. skal indregnes i balancen. Herlev Kommune har ingen sådanne varelagre. Udstykningsarealer og andre grunde og bygninger, der ejes med henblik på videresalg, indregnes som omsætningsaktiver. Grunde og bygninger til videresalg måles til kostprisen tillagt eventuelle udgifter til byggemodning og andre forarbejdnings-omkostninger. De optagne grunde og bygninger fremgår også af ejendomsfortegnelsen som udstykningsarealer. Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 måles dog til den offentlige ejendomsvurdering pr. 31. december 2003 tillagt eventuelle udgifter til byggemodning og andre forarbejdningsomkostninger afholdt fra og med Tilgodehavender indregnes i balancen til nominel værdi. Forudbetalte beløb, der er betalt eller hvor faktura er modtaget efter starten af forsupplementsperioden (starten af december måned i regnskabsåret) men som vedrører året efter regnskabsåret, indregnes i balancen. Værdipapirer som omfatter pantebreve indregnes i balancen til nominel værdi. Likvide beholdninger omfatter kontantbeholdninger, bankindskud og obligationer optaget til kursværdi. Egenkapital: I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med.

73 213 Hensatte forpligtigelser: Pensionsforpligtelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket, indregnes i balancen på grundlag af en aktuarmæssig opgørelse baseret på forudsætninger om en pensionsalder på 62 år. Den aktuarmæssige beregning er senest foretaget af SAMPENSION ultimo regnskab Næste revision finder sted til regnskab Der er indregnet hensættelser til tab vedr. boligindskudslån. Langfristede gældsforpligtigelser: Langfristede gældsforpligtelser registreres med den nominelle restgæld. For gæld i udenlandsk valuta foretages en eventuel kursregulering. Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v.: I balancen indregnes aktiver og passiver tilhørende fonds, legater og deposita samt beløb til opkrævning eller udbetaling for andre kommuner, regioner eller staten. Den samlede nettoværdi er udtryk for mellemværende med fonde og legater m.v. samt beløb opkrævet for kommuner, regioner eller staten, som ikke er afregnet pr. 31. december. Kortfristede gældsforpligtigelser: Kortfristede gældsforpligtelser registreres med den nominelle restgæld. Skyldige beløb, der er betalt eller hvor faktura er modtaget inden udløbet af supplementsperioden i februar indregnes i balancen.

74

75 Statusbalance for anlægsaktiver

76

77 217 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning 05 Ubestemte formål 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 03 Klausdalsbrovej Ubebygget areal - Grund Hækmosen 54 - Ubebygget areal - Grund Hjortespring 29 - Ubegygget areal - Grund Sortsøvej 19 - Ubebygget areal - Grund Klausdalsbrovej Grund Persillehaven 26 - Ubebygget areal - Grund Gl. Klausdalsbrovej Grund Gl. Klausdalsbrovej Ubebygget areal - Grund Klokkedybet 2 - Ubebygget areal - Grund Skinderskovvej - Ubebygget areal - Grund Skinderskovvej 27 - Grund Tibbevangen 12 - Grund Tibbevangen 23 - Ubebygget areal - Grund Tornerosevej - Ubebygget areal - Grund Rørløkken Ubebygget areal - Grund Valnæsvej 7 - Ubebygget areal - Grund Valnæsvej 28 - Grund Kantatevej 46 - Ubebygget areal - Grund Klausdalsbrovej Grund Gl. Klausdalsbrovej Ubebygget areal - Grund Klausdalsbrovej Ubebygget areal - Grund Gl. Klausdalsbrovej Ubebygget areal - Grund Klausdalsbrovej Ubebygget areal - Grund Sortsøvej 8 - Grund Skinderskovvej 33, Grund Gl. Klausdalsbrovej 545, nyttehaver Lidsøvej - Sparebassin - Grund Bygninger 08 Klausdalsbrovej Bygning Gl. Klausdalsbrovej Bygning Skinderskovvej 27 - Bygning Tibbevangen 12 - Bygning Valnæsvej 28 - Bygning Klausdalsbrovej Bygning Grunde og bygninger bestemt til videresalg 50 Skinderskovvej Grund V/Skinderskovvej - Grund Klausdalsbrovej - Grund I alt Jordforsyning

78 218 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 25 Faste ejendomme 11 Beboelse 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Vindebyvej 6 - Tjenestebolig - Grund Krebsedammen 29 - Grund Krebsedammen 23 B- Grund Tibbevangen 36 - Grund Tibbevangen 49 - Grund Valnæsvej 33 - Grund Sortsøvej 28 - Grund Sortsøvej 27 - Grund Herlev Hovedgade 18 - Grund Tornerosevej 70 - Grund Tuskhøjen 14 - Grund Herlevgårdsvej 30 - Grund Bygninger 02 Vindebyvej 6 - Tjenestebolig - Bygning Krebsedammen 29 - Bygning Krebsedammen 23 B - Bygning Tibbevangen 36 - Bygning Tibbevangen 49 - Bygning Valnæsvej 33 - Bygning Sortsøvej 28 - Byging Sortsøvej 27 - Bygning Herlev Hovedgade 18 - Bygning Tornerosevej 70 - Bygning Tuskhøjen 14 - Bygning Herlevgårdsvej 30 - Bygning I alt Faste ejendomme - Beboelse Andre faste ejendomme 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Herlev Hovedgade Grund Bygninger 02 Herlev Hovedgade Bygning I alt Faste ejendomme - Andre faste ejendomme

79 219 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 28 Fritidsområder 20 Grønne områder og naturpladser 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Gl. Klausdalsbrovej Grund Gl. Klausdalsbrovej Grund Gl. Klausdalsbrovej Grund Gl. Klausdalsbrovej Grund Gammelgårdsvej 2 m.fl. - Grund Fælles Grusgrav på 17a, 19 og 20 - Udbebygget areal - Grun Bygninger 03 Gl. Klausdalsbrovej Bygning Gl. Klausdalsbrovej Bygning Gl. Klausdalsbrovej Grund Gl. Klausdalsbrovej Bygning Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 02 MF MF Mercedes-Bens 308D Filshugger TP Schanzlin DUCATO 30 LADV I alt Fritidsområder Fritidsfaciliteter 31 Stadion og idrætsanlæg 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Tvedvangen Herlevhallen - Grund Skinderskovvej Skinnerskovhallen - Grund Persillehaven 38 - Hjortespringhallen - Grund Ettehavevej 6 - Tennisklub - Grund Krebsdammen 21 - udbebygget areal Klausdalsbrovej ubebygget areal Elverhøjen 64 A - Boldbaner til B Bygninger 02 Tvedvangen Herlevhallen - Bygning Skinderskovvej Skinderskovhallen - Bygning Persillehaven 38 - Hjortespringhallen - Bygning Ettehavevej 6 - Tennisklub - Bygning Ny omklædningsbygning til B Bygninger 01 Ny omklædningsbygning til B

80 220 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi Idrætscenter Hjortespring 05 Squashhallen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 15 Herlevbadet 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Garderobeudstyr Svømmerhal Skinderskovhallen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Tribune Idrætscenter Herlev 05 Herlev Hallen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Teleskoptribune Idrætsudstyr Annekshal Udstyr Annekshal Udendørs affaldshåndtering Herlev Idrætscenter 05 Sekretariatetskontoret 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Maskiner Herlev Skøjtehal 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Ismaskine I alt Fritidsfaciliteter Redningsberedskab 95 Redningsberedskab 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Vindebyvej 8 - Civilforsvar - Grund Bygninger 02 Vindebyvej 8 - Civilforsvar - Bygning Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Bil - Toyota TV I alt Redningsberedskab

81 221 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 01 Forsyningsvirksomheder m.v. 38 Affaldshåndtering 60 Generel administration 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Marielundvej 49 - Grund Bygninger 02 Marielundvej 49 - Bygning Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 02 Rendegraver - New Holland Fejemaskine Rendegraver Støjmur Ordninger for glas, papir og pap 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Affaldsbeholdere Miljøskabe Affaldsbeholdere Affaldsbeholdere I alt Affaldshåndtering I alt Takstfinansierede aktiver Transport og infrastruktur 22 Fælles funktioner 01 Fælles formål 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Mandolinvej 12 - Materialplads - Grund Smedeholm 1 - Materielgård - Grund Smedeholm Mandskabsbygning - Grund Bygninger 02 Mandolinvej 12 - Materielplads - Bygning Smedeholm 1 - Materielgård - Bygninger Smedeholm Mandskabsbygning - Bygning Renovering af tag Smedeholm Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Melex elbil Bemag G-2 fejemaskine Tennant Fejemaskine Melex elbil NHTS Schanzlin type

82 222 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 18 Fiat S City Fejesugemaskine Traktor. Schanzlin Epoke spreder, S KIA K Melex el-køretøj Type 252S-MR8H Epoke saltmaskine Epoke spreder - S Diverse maskiner til amtsopgaver Belos GMR 7-leds cyl. klipper MAN Maskiner Epoke saltspreder Ford Transit Ventilationsanlæg - driftsafd Olieudskiller Lindehøj. Pladsdannelse Nødgenerator og styring af belysning i P-kælder Maskiner Maskiner I alt 02 Transport og infrastruktur Undervisning og kultur 22 Folkeskolen m.m. 01 Folkeskoler 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 001 Bygninger 01 Spejderhytten Myretuen. Renovering Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 02 ABA anlæg skoler Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Skole-IT Hammergårdskolen 000 Grunde 01 Krogstykket 27-35, Grund Bygninger 02 Krogstykket Bygning Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Traktor Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 09 Inventar Markiser Legeplads EDB-opgradering

83 223 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 18 Videoovervågning stk. kopimaskiner IT-udstyr Legeplads afd. øst Elverhøjens skole 000 Grunde 01 Ederlandsvej 23 - Grund Modernisering og ændret indretning Ombygning af naturfagslokale Bygninger 02 Ederlandsvej 23 - Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 08 EDB EDB Legeredskaber Fotokopimaskiner Engskolen 000 Grunde 01 Engskolevej 1 - Grund Bygninger 02 Engskolevej 1 - Bygning Renovering Renovering Ombygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 06 Inventar EDB Inventar Gamle hjortespringskole 000 Grunde 01 Gl. Klausdalsbrovej Grund Bygninger 02 Gl. Klausdalsbrovej Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 07 Inventar Inventar EDB EDB EDB Inventar på legeplads Inventar Bus Hjortespring skole 000 Grunde 01 Dildhaven 40 - Grund

84 224 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 001 Bygninger 02 Dildhaven 40 - Bygning Renovering Renovering Vandskade Nyt gulv i Hallen Låsesystem Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 07 Inventar andre lokaler Inventar Møbler Møbler EDB EDB EDB EDB IEDB Legeplads Lindehøjskolen 000 Grunde 01 Borgerdiget 105/Tvedvangen Grund Bygninger 02 Borgerdiget 105/Tvedvangen Bygning Borgerdiget 1005/Tvedvangen Ny bygning Renovering Renovering Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 10 EDB EDB IT udstyr IT udstyr Borde og stole Inventar Smartboards Smartboards Matrialeskabe Inventar indskolinghus Garderober indskolinghus Legeplads I alt Folkeskolen m.m

85 225 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 02 Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Stavnsklit 000 Grunde 01 Bethesdavej 12 - Grund Bygninger 02 Bethesdavej 12 - Bygning Vangegård 000 Grunde 01 Harreshøjvej 46 - Grund Bygninger 02 Harreshøjvej 46, Bygning Børnenaturcenter Kildegården 000 Grunde 01 Klausdalsbrovej Grund Bygninger 02 Klausdalbrovej Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 03 Inventar - Udearealer Inventar. Udearealer I alt Fællesudgifter for kommunens skolevæsen Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Pædagogisk psykologisk rådgivning 000 Grunde 01 Dyrespringvej Grund Bygninger 02 Dyrespringvej Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar - Udearealer IT-udstyr I alt Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Skolefritidsordninger 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne SFO'er på Hammergårdskolen 001 Bygninger 01 Skur SFO'er på Hjortespring Skole 000 Grunde 01 Dildhaven Grund Bygninger 02 Dildhaven Bygning

86 226 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi SFO'er på Elverhøjens Skole 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar SFO'er på Lindehøjskolen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar I alt Skolefritidsordninger Idrætsfaciliteter for børn og unge 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Herlev Idrætscenter 001 Bygninger 01 Idrætscenter Hjortespring Idrætscenter Hjortespring Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Udskiftning af isbane. Skøjtehallen Ladbil I alt Idrætsfaciliteter for børn og unge Folkebiblioteker 50 Folkebiblioteker 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Herlev - bibliotekerne 000 Grunde 01 Herlev Bygade 72 - Grund Dildhaven Hjortespring Bibliotek - Grund Bygninger 02 Herlev Bygade 72 - Bygning Dildhaven Hjortespring Bibliotek - Bygning Renovering Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Varevogn VVS-anlæg Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Bøger Udlånsmaterialer Bøger Udlånsmaterialer Bøger Andre udlånsmaterialer Bøger Andre udlånsmaterialer Bøger Andre udlånsmaterialer Bøger

87 227 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 38 Andre udlånsmaterialer Bøger Andre udlånsmaterialer Bøger Andre udlånsmaterialer Inventar EDB EDB Bibliotekssystem Bibliogate Pc'er Nyt chipssystem IT udstyr Inventar - Infoø Leasing - kopimaskiner Pædagogisk Central 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar I alt Folkebiblioteker Kulturel virksomhed 61 Biografer 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Herlev teaterbio 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar Musikarrangementer 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Herlev musikskole 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 10 Inventar Musikinstrumenter Møbler Administrationen EDB Andre kulturelle opgaver 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Gammelgård 000 Grunde 01 Gl. Klausdalsbrovej Grund Bygninger 02 Gl. Klausdalsbrovej Bygning Gammelgaard, ladebygning

88 228 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi Spillestedet Klauzdal 001 Bygninger 01 Klausdalsbrovej Grund Klausdalsbrovej Bygning Udvidelse af Klauzdal Medborgerhus 000 Grunde 01 Herlevgårdsvej Medborgerhus - Grund Bygninger 02 Herlevgårdsvej Medborgerhus - Bygning Indretning af 2. sal Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 03 Køkken og Cafe Inventar. Teknisk udstyr Inventar I alt Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v. 70 Fælles formål 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Højbjerggård 000 Grunde 01 Højsletten 23A, 23B,25 - Højbjerggård og dagnist. Højsletten Bygninger 02 Højsletten 23A, 23B, 25 - Højbjergård og daginst. Højsletten Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Klublokale, borgerdiget Grunde 01 Borgerdiget Grund Bygninger 02 Borgerdiget Bygning Frivagt, klausdalsbrovej Grunde 01 Klausdalsbrovej Grund Bygninger 02 Klausdalsbrovej Bygning Klubhus kck, skinderskovvej Grunde 01 Skinderskovvej 52 - Grund Bygninger 02 Skinderskovvej 52 - Bygning Tornerosevej Grunde

89 229 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 01 Tornerosevej 60 - Grund Bygninger 02 Tornerosevej 60 - Bygning Gammelgårdsvej 60 B 000 Grunde 01 Gammelgårdsvej 60 A og B - Grund Bygninger 02 Gammelgårdsvej 60 A og B - Bygning Ungdomsskolevirksomhed 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Ungdomsskolen 000 Grunde 01 Symfonivej 39 - Bygning på lejet grund Bygninger 01 Låsesystem Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 02 Bus. Brugt Fiat Dukato Fiat Ducato Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Møbler IT udstyr I alt Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sundhedsområdet 62 Sundhedsudgifter m.v. 82 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Bil til hjælpemiddeldepotet Kommunal tandpleje 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Herlev Kommunale Tandpleje 001 Bygninger 01 Ombygning Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 03 Udstyr Udstyr Røntgenudstyr Røntgenudstyr Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 03 Inventar/edb Kopimaskine Tandklinikkeres udstyr

90 230 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 25 Tandklinikker - inventar/ombygning Renovering udstyr EDB til Sundhedsafdelingen/Tandplejen I alt Sundhedsudgifter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 25 Dagtilbud til børn og unge 10 Fælles formål 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 001 Bygninger 01 Udbygning af køkkener i.f.m. obligatorisk madordning Børnehaver 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Halvdagsbørnehaven køllegårdsvej Grunde 01 Køllegårdsvej 56 - Grund Bygninger 02 Køllegårdsvej 56 - Bygning Selvejende/privat Bø. Kantatehuset 000 Grunde 01 Kantatevej 8 - Grund Bygninger 02 Kantatevej 8 - Bygning Integrerede daginstitutioner 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Bø. Sommerhaven 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 05 Legeplads Børneinst. Hyldeblomsten 000 Grunde 01 Hjortespringvej Grund Bygninger 02 Hjortespringvej Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 05 Nyt køkkeninventar Legeplads Børnehuset Kildespring 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 03 Inventar Nyt køkkeninventar Børneinst. regnbuen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr

91 231 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 02 Inventar Bø. Mælkevejen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 05 Inventar Nyt køkkeninventar Børneinst. Troldemosen 000 Grunde 01 Sortemosevej 1 C og D Troldebo - Grund Bygninger 02 Sortemosevej 1 C og D Troldebo - Bygning Børneinst. Anishaven 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 05 Nyt køkkeninventar Legeplads Bø. Eventyrhuset 000 Grunde 01 Perikumhaven 26 - Grund Bygninger 02 Perikumhaven 26 - Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Legeplads Hyldemosen 000 Grunde 01 Hyldemosen 2 - Grund Bygninger 02 Hyldemosen 2 - Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Børneinst. Krudttønden 000 Grunde 01 Persillehaven Grund Bygninger 02 Persillehaven Bygninger Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Nyt køkkeninventar Børneinst. Kagsmosen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 05 Nyt køkkeninventar Børneinst. Mælkebøtten 000 Grunde 01 Herlevgårdsvej Grund Bygninger 02 Herlevgårdsvej Bygning

92 232 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 05 Nyt køkkeninventar Bø. Enghuset 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 04 Inventar Inventar Børneinst. Solsikken 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Nyt køkkeninventar Børneinst. Hedelyngen 000 Grunde 01 Hedelyngen Grund Bygninger 02 Hedelyngen Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Inventar Nyt køkkeninventar Bø. Elverhuset 000 Grunde 01 Tornerosevej 66 - Grund Bygninger 02 Tornerosevej 66 - Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 04 Inventar Bø. Svanen 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 04 Inventar Inventar Bø. Solstrålen 000 Grunde 01 Stationsalleen 38 B - Grund Bygninger 02 Stationsalleen 38 B - Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 05 Nyt køkkeninventar Bø. Højsletten 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Inventar Nyt køkkeninventar Selvejende/privat Børneinst. Æblehuset 000 Grunde

93 233 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 01 Dalbugten 30 - Grund Bygninger 02 Dalbugten 30 - Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 02 Inventar Legeplads Bø. Kachotten 000 Grunde 01 Elverhøjen 8 - Grund Bygninger 02 Elverhøjen 8 - Bygning Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Fritids- og juniorklub Elverhøjen 000 Grunde 01 Tornerosevej 58 - Grund Bygninger 02 Tornerosevej 58 - Bygning Ny Klub Elverhøj Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar Inventar Klub Herlev, Egeløvparken 000 Grunde 01 Hækmosen 81 - Grund Bygninger 02 Hækmosen 81 - Bygning Fritids- og juniorklub Børne- og Ungdomsgården/Egeløvparken 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 10 Inventar Ungdomskulturhuset Radiatorfabrikken 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar I alt Dagtilbud til børn og unge Heraf selvejende institutioner

94 234 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 23 Døgninstitutioner for børn og unge 0 ANLÆGSAKTIVER 2 Selvejende/privat Ungdomspensionen dildhaven 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 02 Bus Bus Bil - VW Touran I alt Tilbud til børn og unge med særlige behov Heraf selvejende institutioner Tilbud til ældre og handicappede 32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Herlevgaard Center Plejeboliger 000 Grunde 01 Herlevgårdsvej 7 - Grund Bygninger 02 Herlevgårdsvej 7 - Bygning Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 03 Biler Bus, Fiat Duc, reg.nr. tl Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 04 Inventar fra Disk til cafe Personlig og praktisk hjælp (excl. plejeboliger) 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Hjemmeplejebiler Lille Birkholm Center Plejeboliger 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 02 Biler Bil Bus, Fiat Duc, reg.nr. tl Hjemmesygepleje og udvikling 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 03 Biler. Hjemmeplejen Biler. Ældreområdet Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar IT ældreområdet Lærkegaard Center Plejeboliger 000 Grunde 01 Persillehaven 28 A st. - Grund Persillehaven 28 B St. og Kld. - Grund

95 235 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 001 Bygninger 02 Persillehaven 28 A St. - Bygning Persillehaven 28 B St. og Kld. - Bygning Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 03 Bus Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar etape Loftslifte Fællesudgifter vedr. ældreområdet 003 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 EDB til ældrecentrene Mobilløsning på ældreområdet I alt Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov 45 Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 101 og 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Kagshuset 000 Grunde 01 Symfomivej Grund Bygninger 02 Symfonivej Bygning Ombygning af BAF Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 05 Bil. Berlingo, bw Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Boinstitutionen Juvelhuset 000 Grunde 01 Ametystvej 18 - Grund Bygninger 02 Ametystvej 18 - Bygning Ametystvej 18 - Bygning Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar Inventar Boinstitutionen Højsletten 000 Grunde 01 Højsletten 41 - Grund Bygninger 02 Højsletten 41 - Bygninger Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Bil. Fiat Tekniske anlæg

96 236 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 03 Bus Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 50 Cafe for sindslidenden - Køkkenmaskiner Cafe Harlekin - Varebil Hørkær 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 01 Maskiner Bil Maskiner og værktøj Minibus Armaturer El installation og tavler Minibus Bus Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 01 Inventar Køkken Kontorinventar I alt Tilbud til voksne med særlige behov Arbejdsmarkedsforanstaltninger 98 Beskæftigelsesordninger 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne Projekt Huset 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 02 Udstyr Udstyr Udstyr Projekt Klausdal 002 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 10 Bil I alt Arbejdsmarkedsforanstaltninger Fællesudgifter og administration m.v 45 Administrativ organisation 50 Administrationsbygninger 0 ANLÆGSAKTIVER 1 Egne 000 Grunde 01 Vindebyvej 2 - Saxbo - Grund Herlev Hovedgade 90 - Grund

97 237 Strukturtekst Anskaf. år Forv. levetid Kostpris Leasing Periodens afskr. Akk. afskrivninger Periodens nedskr. Akk. nedskrivninger Tilgang Afgang Scrap værdi Bogført værdi 001 Bygninger 02 Vindebyvej 2 - Saxbo - Bygning Herlev Bygade 90 - Bygning Lokaleændringer på Rådhuset Lokaleændringer på Rådhuset (Stab / Service) Ombygning af Jobcenter Lokaleændringer Rådhuset Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler 20 Bil - Ford Transit Ford Transit 300 M Telefoncentral Telefonanlæg. Opgradering Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 11 Kontorarbejdspladser Kontorarbejdspladser Kontorarbejdspladser Kontorarbejdspladser Edb-udstyr Edb-udstyr Edb-udstyr Edb-udstyr Edb-udstyr EDB-udstyr EDB-udstyr EDB-udstyr EDB-udstyr Fotokopimaskiner Fotokopimaskiner EDB-udstyr EDB-udstyr Computere til Kommunnalbestyrelsen I alt Fællesudgifter og administartion I alt Takstfinansierede aktiver I alt Selvejende institutioner I alt grunde og bygninger bestemt til videresalg skattefin. aktiver I alt øvrige skattefinansierede aktiver Total for anlægsaktiver

98

99 Balance

100

101 241 Balance (i hele kr.) Strukturtekst Ultimosaldo 2013 Ultimosaldo 2014 AKTIVER Anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver (funktion ) Immaterielle anlægsaktiver (funktion 9.85) Finansielle anlægsaktiver (funktion og ) Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebehanoldning (funktion 9.86) Fysiske anlæg til salg (funktion 9.87) Tilgodehavender (funktion ) Værdipapirer (funktion 9.20) Likvide beholdninger (funktion og ) Omsætningsaktiver ialt Aktiver ialt PASSIVER Egenkapital (funktion ) Hensatte forpligtelser (funktion 9.90) Langfristede gældsforpligtelser (funktion ) Nettogæld vedrørende fonds, legater, deposita mv (funktion ) Kortfristede gældsforpligtelser (funktion ) Gældsforpligtelser ialt Passiver ialt

102

103 Omkostningskalkulationer vedr. frit leverandørvalg i hjemmeplejen

104

105 245 Oversigt over priser på hjemmehjælpsydelser I forbindelse med ikrafttrædelsen af reglerne om borgernes frie leverandørvalg 1. januar 2003, skal kommunerne udregne og offentliggøre priskravene på hjemmehjælpsydelserne, personlig pleje og praktisk bistand én gang årligt. Det fremgår samtidigt af bekendtgørelsens 19 vedrørende ovenstående lovgivning, at kommunalbestyrelsen skal forestå en regnskabsmæssig redegørelse for omkostningerne ved den kommunale leverandørvirksomhed af personlig pleje og praktisk hjælp, herunder eventuelle afvigelser i forhold til omkostningskalkulationer i henhold til 14. Dette betyder, at der hvert år skal optages en oversigt i årsregnskabet, som angiver, hvorledes kommunen har beregnet priskravene. Dette betyder desuden, at der hvert år skal optages en redegørelse for de faktiske omkostninger ved leverandørvirksomheden. Idet prisberegninger netop bygger på årsregnskaber, vil sammenligninger af prisberegninger fra to på hinanden følgende årsregnskaber netop vise de faktiske omkostninger og de medfølgende afvigelser, dog med forbehold for evt. ændringer i kontoplanen m.m. Afregningspriserne for 2015 er primært beregnet ud fra regnskab 2014, fremskrevet til prisniveau, mens den faktiske pris er beregnet på basis af regnskab 2014 Prissammenligning (2014-tal) Ydelser Personlig hjælp: Hverdage kl Personlig hjælp: Weekend kl Personlig hjælp: Alle dage kl Praktisk bistand 1) Alle dage kl Afregnings pris 2014 Faktisk pris 2014 Udvikling i afregnings pris 2013 og 2014 Udvikling i afregnings pris 2013 og 2014 I pct % % % % 1) Kontrakts fastsatte pris

106

107 Opgaver for andre myndigheder

108

109 249 Udførelse af opgaver for andre myndigheder Kommuner, der udfører opgaver for andre offentlige myndigheder, skal for hver enkelt opgave foretage en løbende registrering af de med opgaven forbundne indtægter og omkostninger. I kommunens årsregnskab optages i det år, hvor en opgave afsluttes, en regnskabsmæssig redegørelse for opgaven, herunder for eventuelle afvigelser i forhold til omkostningskalkulationen. I den regnskabsmæssig redegørelse sammenholdes de forventede omkostninger, som kommunen har beregnet i forkalkulationen, med de faktiske omkostninger ved udførelsen af opgaven. Der redegøres for afvigelser mellem forkalkulationen og de faktiske omkostninger ifølge regnskabet. Den regnskabsmæssige redegørelse bør ligeledes indeholde oplysninger om opgavens karakter, hvem den er udført for og andre forhold af generel interesse. Der skal laves en redegørelse for hver enkelt opgave. Redegørelsen skal også omfatte eventuelle supplerende opgaver, som ikke var omfattet af den oprindelige opgave. Herlev Kommune udfører p.t. ikke sådanne opgaver for andre myndigheder.

110

111 Generelle bemærkninger

112

113 1 Regnskabets bestanddele Årsregnskabet aflægges af økonomiudvalget til Kommunalbestyrelsen, således at det kan afgives til revisionen inden den 1. maj og fra revisionen inden den 15. juni i det følgende år, jfr. den kommunale styrelseslov. Regnskabet ledsages af følgende oversigter og bemærkninger: Oversigter: Hovedoversigt til regnskab Regnskabssammendrag Alfabetisk stikordsoversigt Regnskabsoversigt Statusopgørelse Statusbalance Tværgående artsoversigt Anlægsoversigt Anlægsprojekter med selvstændigt anlægsregnskab Oversigt køb/salg af ejendomme Ejendomsfortegnelse Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse Leje- og Leasingoversigt Personaleoversigt Grønt regnskab Energipuljeregnskab Regnskabsopgørelse Finansieringsoversigt Omkostningsregnskaber: Anvendt regnskabspraksis vedr. anlægsaktiver Statusbalance for anlægsaktiver Balance Hjemmehjælpstakstberegning Udførelse af opgaver for andre myndigheder

114 2 Bemærkninger: Generelle bemærkninger: Redegør for udviklingen i hovedposter mellem budgetforudsætninger og den faktiske udvikling, herunder pris- og lønforhold. Indeholder tillige regnskabsopgørelse, likviditets- og finansieringsoversigt, oversigt vedr. overførte uforbrugte drifts- og anlægsbevillinger, restancer og nøgletal. Sektorområderne kort fortalt: For hvert forvaltningsområde indgår en kort redegørelse for året der gik. Specielle bemærkninger: Knytter sig primært til regnskabsoversigten og indeholder bemærkninger vedrørende de enkelte bevillinger, herunder forklaring til store afvigelser mellem budget- og regnskabstallene. Endvidere er der sidst i bemærkningerne en opstilling af balancen.

115 3 Generelle rammer for den kommunale økonomi 2014 Regeringen og Kommunernes Landsforening indgik den 13/ en aftale om kommunernes økonomi i 2014 med følgende hovedelementer: Skatterne forudsættes af holdes i ro. En overskridelse af den aftalte ramme indebar modgående regulering i bloktilskuddet individuelt med 75% og kollektivt med de resterende 25%. I andet og tredje år vil den individuelle modregning udgøre 50% og i det følgende år vil modregningen være 25%. Herefter fuld kollektiv finansiering. Kommunernes serviceudgifter blev i 2014 aftalt til en ramme på 250 mia. kr. I budgetrammen indgik 3 mia. kr. betinget af at kommunerne budgetterer i overensstemmelse med de aftalte udgiftsrammer og under ét regnskabsmæssigt overholder driftsrammen. Modsætningsvis vil der ske en modregning i bloktilskuddet med 60% individuelt og 40% kollektivt. Der blev videreført en særtilskudspulje på 400 mio. kr. finansieret via bloktilskuddet til kommuner som i visse dele af kommunen har en høj andel af borgere med sociale problemer. Herlev modtog 3 mio. kr. Skønnet for overførsler til førtidspension, kontanthjælp, aktivering, revalidering, introduktionsydelser, erhvervsgrunduddannelse, ledighedsydelse, sygedagpenge, boligstøtte, personlige tillæg og fleksjob er omfattet af en budgetgaranti for kommunerne under ét. Væsentlige ændringer i skønnet for udgifterne til indkomstoverførsler vil kunne neutraliseres. Til grund for aftalen blev lagt et bruttoanlægsniveau i 2014 på 18,1 mia. kr. Sanktioner på anlægsområdet blev samtidig ophævet, idet der sikres overholdelse af budgetrammen for kommunerne under et ved gensidig koordinering. Et balancetilskud på 3 mia. kr. til styrkelse af den generelle likviditet videreførtes i Der afsættes en ekstraordinær lånedispensationspulje på 0,65 mia. kr. målrettet børn, unge og ældre. Puljen er forbeholdt kommuner, der ikke har mulighed for at finansiere ved brug af overskudslikviditet eller lånefinansiering i øvrigt. Til styrkelse af kommunernes arbejde med forebyggelse og hverdagsrehabilitering for ældre samt indsatsen over for mennesker med kronisk sygdom blev afsat 300 mio. kr. i Tilskud til omstilling af folkeskolen med kr. til Herlev i 2014.

116 4 Regnskabsresultat skattefinansieret virksomhed Regnskab Budget Afvigelse Hele kr (-) =underskud Driftsvirksomhed netto Serviceudgifter Sociale overførselsudgifter I alt drift Anlægsvirksomhed netto Anlægsudgifter Ejendomskøb og salg Letbaneindskud Afdrag på langfristet gæld I alt anlæg Finansiering Låneoptagelse Heraf tidligere år Låneoptagelse vedr Renter Tilskud og udligning Skatter I alt finansiering Regnskabsresultat for det skattefinansierede område Regnskabsresultatet for 2014 viser et samlet overskud på 1,25 mio. kr. Et overskud der er tilvejebragt over de finansielle konti, herunder et renteoverskud som resultat af en effektiv kapitalforvaltning. Kommunalbestyrelsen besluttede i maj 2014 at gennemføre en budgettilpasning på serviceområderne med 11 mio. kr. til dækning af konjunkturbestemte øgede sociale overførselsudgifter. Regnskabet viser nødvendigheden af dette indgreb og resultatet er et merforbrug på 10,83 mio. kr., meget tæt på merbevillingen. Overførselsområdet er fortsat under pres, men der ses en gradvis bedring på såvel beskæftigelsesområdet som kontanthjælpsområdet og en markant bedring på sygedagpengeområdet. Sidstnævnte område er faldet fra 37 mio. kr. i 2013 til 29 mio. kr. i 2014 et fald i udgifterne på 22%, der er affødt af en meget målrettet opfølgning i sagerne. Servicerammen på 1.4 mia. kr. er overholdt med en afvigelse på 1 mio. kr. eller 0,8 promille. Tilflytning af 400 nye borgere i 2014 har betydet merudgifter på såvel skoleområdet, som til dagtilbud og til børn og unge med særlige behov. Når serviceregnskabet samlet set alligevel kan holdes så tæt på et balanceresultat, skyldes det en meget intensiv budgetstyring og koordinering områderne i mellem.

117 5 Anlægsudgifterne beløber sig til netto 29 mio. kr. mod et budget på 31 mio. kr. Forskellen skyldes bl.a. ejendomssalg for 5 mio. kr., der ikke budgetlægges. Lokaleændringer på rådhuset har beløbet sig til 2,3 mio. kr., hvoraf halvdelen er finansieret over driften. Udskiftning af biler og maskiner i serviceafdelingen beløber sig til 2 mio. kr. Udgifterne er finansieret ved budgetoverførsel fra driften. Renterne bidrager med et overskud på 3,6 mio. kr., der er opnået ved en fornuftig kapitalforvaltning, herunder ved omlægning af dele af den langfristede gæld til lav variabel rente. Endelig er kassebeholdningen ultimo regnskabet opgjort til 71 mio. kr., hvoraf affaldsordningerne har en andel på 12,5 mio. kr.

118 6 Driftsområdet fordelt på forvaltningsområder: Driftsresultat 2014 Hele kr. Regnskab Budget Afvigelse (-)=undersk. % Byudvikling, bolig- og miljø ,8 Trafik og infrastruktur ,1 Undervisning og kultur ,9 Sundhedsudgifter ,5 Børnepasning ,1 Børn og unge med særlige behov ,4 Social- og sundheds-serviceudgifter ,7 Administration ,5 I alt service ,1 Sociale overførselsudgifter ,1 I alt drift ,7 Under Byudvikling, bolig- og miljøområdet ses merudgifter på 0,5 mio.kr. Skyldes i det væsentlige lejetab ved førstegangsudlejning i den nye Glødelampebebyggelse. Trafik og infrastruktur har et driftsoverskud på 5,5 mio. kr., der skyldes tre væsentlige forhold. En positiv efterregulering fra Movia på 2,5 mio.kr., udskiftning af køretøjer og materiel for 2 mio. kr. finansieret som anlægsudgift og nedbringelse af tidligere års underskud med 1 mio. kr. Undervisning og kultur har merudgifter på 11,7 mio. kr. Tilflytningen har medført en øget brug af ordningen med det frie skolevalg, hvor der ses merudgifter på 3 mio. kr. Skolereformen med dens afledte konsekvenser i form af flere læreres fremrykning af pensionering m.v. har påvirket skolerne driftsramme i retning af et underskud på godt 3 mio. kr. I 2015 vil nyansatte lærere ikke det første år kunne afholde ferie med løn, hvorved underskuddet fra 2014 delvis vil blive nedbragt. Af overførte lockoutmidler og projektmidler til Young Skills anvendes i 2014 i alt 3 mio. kr. Endelig har idrætsområdet med en større søgning til bl.a. Hjortespring Badet øget sit underskud med 2,5 mio. kr. Med budget 2015 er der taget skridt til en genopretning af idrætsøkonomien ved brug af selvbetjeningsløsninger og en generel opstramning af budgetstyringen. Børn og unge med særlige behov har merudgifter på 11 mio. kr., hvoraf 5 mio. kr. er finansieret uden for den autoriserede konto til formålet. Et øget behov for anbringelse i socialpædagogiske opholdssteder, hvor der gennemsnitligt i 2014 har været anbragt 21 mod budgetteret 12, er den primære årsag til merudgifterne. På social- og sundhedsområdet er der mindre udgifter på serviceområderne på 2,6 mio. kr. Hele ældreområdet med et rammestyret budget på 181 mio. kr. har en afvigelse på blot 0,2 mio. kr. Et driftsresultat, der bl.a. kan tilskrives en bedre helbredstilstand blandt kommunens ældre borgere. Voksen-handicapområdet

119 7 har et overskud på 2 mio. kr. i forhold til budgetrammen på 123 mio. kr., der skyldes en mellemkommunal refusion på 2 mio. kr. fra Københavns Kommune. Administrationen har et mindre forbrug på 13 mio. kr. Barselspuljen på 6 mio. kr. er ud-konteret til de respektive driftsområder. Henlæggelserne som selvforsikret vedr. arbejdsskader udgør ca. 6 mio. kr. og tjenestemandspensionerne har en forskydning i udgifterne på 1 mio. kr. Pris- og lønudviklingen KL s skønnede og faktiske stigning på servicekonti: Procentstigning Skønnet Faktisk Afvigelse stigning stigning i procent Løn 0,3% 0,2% -0,1% Fødevarer 1,0% 0,1% -0,9% Øvrige varekøb 0,7% -0,2% -0,9% Energiudgifter 2,0% 0,4% -1,6% Div. tjenesteydelser 1,8% 1,9% 0,1% Tjenesteyd. u. moms 1,8% 1,9% 0,1% Anlægsudgifter m.v. 1,8% 0,5% -1,3% Betaling til andre kommuner/regioner 1,6% 1,2% -0,4% Diverse indtægter Taktsbaseret I forhold til det oprindelige budget 2014 (tværgående artsoversigt) betyder de procentvise afvigelser følgende mer/mindre udgifter (-/+): Løn Fødevarer Varekøb Energi Tjenesteydelser Anlægsudgifter Betaling til/fra andre kommuner/regioner m.v. I alt mindre brutto serviceudgifter -0,7 mio. kr. -0,1 mio. kr. -0,6 mio. kr. -0,4 mio. kr. 0,3 mio. kr. -0,5 mio. kr. -1,4 mio. kr. -3,4 mio. kr.

120 8 Realudvikling Når der ses bort fra pris- og lønstigninger kan den reelle udvikling i Herlev kommunes driftsudgifter opgøres således for perioden: Løbende priser mio. kr Brutto: Drift 2.149, , , , ,0 Anlæg 79,2 69,5 58,1 42,2 36,4 I alt 2.229, , , , ,4 Netto: Drift 1.601, , , , ,5 Anlæg 63,6 40,3 39,2 22,1 28,8 I alt 1.664, , , , ,3 Index for pris- og lønstigninger 100,0 101,1 103,4 104,4 105,6 Brutto: Drift Anlæg I alt Netto: Drift Anlæg I alt Realvækst Netto i alt

121 9 Realvækst (fortsat) Realvækst for nettodrift Indeks Overførselsområderne Serviceudgifter ex. Sygehusmedfin Serviceudgifterne er siden 2010 reelt faldet med 4%. Derimod er de sociale overførselsudgifter steget med 17%, der dels skyldes en finansieringsomlægning i 2010/11 vedr. forsikrede ledige og en refusionsomlægning. Dertil kommer den generelle samfundsmæssige konjunkturudvikling med flere sociale overførselsudgifter til følge. Befolkningsforudsætninger Til brug for budgetlægningen 2014 blev der primo 2013 udarbejdet en befolkningsprognose. I nedenstående tabel er denne prognoses forudsigelse om 2014 sammenholdt med den faktiske befolkningsstatus pr Aldersgrupper Prognose for Status befolk- Forskel året 2014 ning 1/ i antal i % 0-2 år ,9% 3-5 år ,8% 6-16 år ,6% år ,7% år ,8% år ,0% år ,9% I alt ,3% Befolkningstallet blev 93 personer eller 0,3% højere end forventet. Den største procentvise afvigelse ses inden for gruppen 0-2 årige, der ligger 5,9% over prognosen.

122 10 Driftsvirksomhed Årets regnskabsresultat fordelt på ØIM s autoriserede hovedkonti: Driftsvirksomhed Regnskab Budget Afvigelser netto Hele kr. 00 Byudvikling Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration I alt excl. Affaldsordninger Pensionsforpligtelser Kommunen har i regnskabsåret udbetalt pensioner til ca. 250 tidligere tjenestemandsansatte medarbejdere eller deres ægtefælle. Hovedparten af kommunens ca fuldtidsansatte er overenskomstansatte. Kommunalbestyrelsen vedtog i 1993 at overgå til overenskomstansættelse til og med fuldmægtigniveau for derved at begrænse stigningen i pensionsudgiften på længere sigt.

123 11 Økonomisk decentralisering Overførsel af over-/underskud fra 2014 til 2015 for områder med økonomisk rammestyring. Område Nettoforbrug Nettobudget Overført Årets over-/ Overførsel underskud(- fra tidl. år ) Beløb % Indstilling Vej- og gartnerområdet , Idrætsforvaltningen , Skolerne incl. SFO og fritidsklub , Naturcenter Kildegården 1) ,2 0 Pædagogisk psykologisk rådgivn , Skolebibliotek ,1-886 Bibliotekerne , Musikskolen , Billedskolen ,1-377 Gammelgård , Medborgerhuset , Hjulmandens hus , Spillestedet Klauzdal , Idræt for arbejdsledige TIM , Ungdomsskolen , Teaterbioen 2) Dagtilbud , Dagplejen , Det Flyvende Korps , Kernen , Daginstomr. Leder-/souschefer , Skoleomr. Leder-/souschefer , Kulturomr. Leder-/souschefer , Sundhedsområdet , Aktivitetsteamet, cafe m.m , Cafe Harlekin 3) ,8 0 Dildhaven ungdomspension , Ældreområdet incl. Genoptræning 3) , Administrativt fællesskab , Center Kagshuset 3) , Bofællesskaber og værested , Flexbostøtte 3) , Bo og beskæftigelse 3) ,7 0 Juvelhuset 3) , Højsletten 3) , Skovgården 3) , Hørkær 3) , Tandplejen , Sundhedsplejen , Indkøbskontoret , Rådhuset løn og kurser , I alt ,

124 12 Et overskud kan normalt overføres ubegrænset, mens et underskud uden forudgående godkendelse højst må udgøre 3 %, bortset fra daginstitutionsområdet, hvor den maksimale grænse for merforbrug udgør 5%. Udvalgene indstiller følgende reguleringer af de beregnede overførsler mellem årene: 1) Naturcenter Kildegården. Vikardækning pga. langtidssygdom vil meget vanskeligt kunne indhentes over den begrænsede budgetramme, hvorfor underskuddet foreslås eftergivet. 2) Teaterbioens opsamlede underskud foreslås eftergivet i sammenhæng med EU afgørelse, der forhindrer almindelig biografdrift. 3) Omfordeling af over-/underskud inden for Sundheds- og voksenudvalgets rammestyrede områder. Samlet indstilles en negativ tillægsbevilling på kr. ved overførsel fra 2014 til Anlæg I efterfølgende tabel er udgiften til anlægsvirksomhed sammenholdt med budgettet. Anlægsvirksomhed Regnskab Budget Afvigelser Netto i hele kr. 00 Byudvikling Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Socialopgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration I alt excl. Affaldsordning Specifikation af anlægsudgifter og indtægter fremgår af anlægsoversigten. I overensstemmelse med ØIM s konteringsregler er der ved anvendelse af driftsmidler til anlægsudgifter foretaget budgetoverflytning med baggrund i en konkret vurdering af de enkelte projekters størrelse og karakter set i forhold til den pågældende institutions sædvanlige udgiftsniveau. Salg af grunde og bygninger budgetteres ikke. I 2014 har Herlev kommune haft en nettoindtægt på 5,4 mio. kr., jfr. oversigten over køb/salg af ejendomme.

125 13 Overførte anlægsbeløb Der overføres følgende uforbrugte anlægsbeløb - eksklusive forsyningen - fra 2014 til 2015: Sted Projekt Forbrug Bevilling Overføres Ekstraordinære vedligeholdelsesarbejder Tryghedsskabende foranstaltninger Cykeltrafik og super cykelstier Uheldsbekæmpelse og trafiksanering Gadeinventar og skiltning Krydset Klausdalsbrovej/Skinderskovvej Udbygning og fornyelse af skolerne Skole IT Ekstraordinær vedligeholdelse skoler Forprojektering idrætsarealer til fodbold Elektronisk nøglesystem til hjemmeplejen Ældreområdet - care mobil I alt

126 14 Finansiering Generelle tilskud og udligning (mio. kr.) Regnskab Budget Tillægsbev. Korrigeret Afvigelse budget Kommunal udligning -299,9-299,9-299,9 0,0 Statstilskud til kommuner -86,8-86,8-86,8 0,0 Efterreguleringer -1,9 0,0-1,7-1,7-0,2 Udligning af selskabsskat 1,5 1,5 1,5 0,0 Vækstkommunalt tilsvar til Hovedstadsområdet 2,6 2,6 2,6 0,0 Beskæftigelsestilskud -55,9-55,9-55,9 0,0 Efterreguleringer 0,4 0,0 0,4 0,4 0,0 Udligning og tilskud vedr. udlændinge -16,4-16,4-16,4 0,0 Socialt udligningstilskud -1,5-1,5-1,5 0,0 Kommunalt udviklingsbidrag 3,4 3,4 3,4 0,0 Bedre kvalitet i dagtilbud -2,6-2,6-2,6 0,0 Omstilling af folkeskolen -0,5-0,5-0,5 0,0 Ældretilskud -8,2-8,2-8,2 0,0 I alt -465,8-464,3-1,3-465,6-0,2 Udviklingen i Herlev kommunes nettotilskud. Mio. kr. i 2014 priser Nettotilskud -460,0-465,4-465,4-503,9-465,8

127 15 Moms De kommunale momsudgifter refunderes af en momspulje finansieret af kommunerne under ét. Mio. kr. Regnskab Budget Afvigelser Refusion af købsmoms -76,1-82,0-5,9 Udgifter til købsmoms 76,1 82,0 5,9 Tilbagebetaling af købsmoms 0,1 0,1 0,0 Momsregulering -0,1 0,0 0,1 Momsandel vedr. forsikring 0,0-0,1-0,1 Netto 0,0 0,0 0,0 Skatter De samlede nettoindtægter udgør 1.290,5 mio. kr. mod budgetteret 1.290,8 mio. kr., eller 0,3 mio. kr. mindre end budgetteret. Mio. kr. Regnskab Budget Afvigelser Forskudsbeløb , ,3 0,0 Selskabsskat -26,5-26,5 0,0 Ejendomsskatter -201,5-205,0-3,5 Øvrige skatter og afgifter -2,1 0,0 2,1 I alt , ,8-1,4

128 16 Finansiering/likviditet Herlev Kommunes likviditet opgøres som summen af kontante beholdninger, indskud i pengeinstitutter samt obligationsbeholdning til kursværdi, med fradrag af træk på kassekreditter. Primosaldo 2014 Beholdning ultimo Forbedring 46,3 mio. kr. 71,1 mio. kr. 24,8 mio. kr. Udviklingen i likviditeten er vist i nedenstående tabel. Mio. kr. Reelle tal Heraf henl. Beløb excl. i alt i affaldsordn. affaldsordn ,5 12,5 42, ,8 11,5 25, ,7 7,2 31, ,3 9,0 37, ,1 12,6 58,5

129 17 Tillægsbevillinger I regnskabsårets løb er der udover tillægsbevillinger, hvortil der er anvist besparelser på andre konti, givet tillægsbevillinger til: Hele kr. Driftsudgifter Driftsindtægter -262 Refusion Anlægsudgifter Anlægsindtægter Renter Afdrag på lån -275 Optagne lån 0 Generelle tilskud Moms 0 Skatter I alt netto Modposten fremgår af hovedsigten til regnskabet.

130 18 Restancer Restancer pr K/S R.2013 R.2014 Ændring Ændring Hele kr. i % Afgifter/gebyrer K % Ejendomsskat K % Daginstitutionsbetaling K % Regulering af friplads K % Boligstøtte K/S % Tilbagebetalingspligtig 0 bistandshjælp K/S % Billån K % Flytteafregning K % Forældrebetaling 0 for anbragte børn. K % Uretmæssig udbetaling af 0 sygedagpenge K/S % For meget udbetalt børne- 0 familieydelse/bidrag S % Boligindskudslån K % I alt % Heraf Statslige krav % Heraf Kommunale krav % K/S = Kommunale/Statslige krav. I ovennævnte opgørelse er nedskrevet følgende afskrivninger: Bortfaldet/forældet: Dødsfald Konkurs: I alt kr kr kr kr.

131 19 Sociale boliglån og garantier Tilgodehavender ultimo året Antal Saldo Antal Saldo sager sager Indefrosne ejendomskatter Pligtige boligindskudslån Frivillige boligindskudslån Kommunegaranterede indskudslån (ikke bogf.) I alt Indefrosne ejendomsskatter Forrentes med markedsrenten, der opgøres som årsgennemsnittet af realkreditobligationsrenten opgjort pr. 1/10 det foregående år. Renten for 2013 er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat til 2,23 % p.a. Pligtige boligindskudslån Rente og afdragsfrie i den første 5 år, herefter tilbagebetales lånet over 10 år for lejligheder og 5 år for enkeltværelser, med et rentetillæg på 4,5 % p.a. Frivillige boligindskudslån (ophørte pr ) Afdrages og forrentes med 6,5 % p.a. fra indflytningen, med en minimumsopkrævning på 200 kr. pr. mdr. Kommunegaranterede boligindskudslån (ophørte pr ) Afdrages og forrentes over højst 6 år, men ellers i henhold til bankens betingelser. Såfremt lånet misligholdes og kommunen pålægges at indfri restgælden, tillægges der 12 % p.a. i rente og et beløb svarende til ydelsen til banken opkræves via huslejen. Inddrivelse/afskrivning af boligindskudslån Såfremt lånet er overgivet til opkrævningsafdelingen og det skal inddrives/ løntilbageholdes, tillægges 4,5 % p.a. i rente på den nye boligmasse og 6,5 % p.a. i rente på den gamle boligmasse. Tilgodehavender i dødsboer afskrives, når boet er udlagt til begravelsesomkostninger.

132 20 Nøgletal beskatning Ejendomsbeskatning Afgiftpligt.grundværdier (mio. kr.) Kommunal grundskyldpromille 24,3 24,3 24,3 24,3 24,3 Off. ejd. grundskyldpromille 12,15 12,15 12,15 12,15 12,15 Off. ejd. forskelsværdi (promille) 8,75 8,75 8,75 8,75 8,75 Erhvervsejendomme (promille) Personbeskatning Udskrivningsgrundlag (mio. kr.) Udskrivningsprocent kommuneskat 23,7 23,7 23,7 23,7 23,7 Udskrivningsprocent kirkeskat 0,77 0,77 0,77 0,77 0,77

133 Sektorområderne kort fortalt

134

135 23 Sektorområderne kort fortalt: Grønne områder De grønne områder dækker 22 % af kommunens areal. Pleje og vedligeholdelse af grønne områder er udbudt, og 1. januar 2013 indgik Herlev Kommune en 4-årig kontrakt med LK-gruppen A/S. 1. november 2014 gik LK-gruppen konkurs, og der er indgået en ny midlertidig kontrakt med OK Nygård, som var nr. 2 ved udbud. Prisforskellen mellem LK-gruppen og OK Nygård er ca kr. pr. år. Opgaven skal genudbydes, og der skal være kontraktstart med ny entreprenør senest d. 1. april 2016, hvor den midlertidige kontrakt udløber. Bekæmpelse af gyldenris, er fortsat en vigtig målsætning i plejeplanen for Smørog Fedtmosen. Bekæmpelsen startede i 2011 og bestanden af Gyldenris er nu kraftigt reduceret, men den er endnu ikke udryddet. I naturområderne er gennemført udtynding af skov og krat og anden naturpleje ved Tibberup Å udfor Cowboybyen, ved Svanesøen og i området omkring PapyroTex. Til- og afløbsforholdene ved Kildesøen, Stadager Sø og Nattergalesøen er retableret og vandstanden i søerne er hævet med ca. 15 cm. I den østlige del af Kantatevej, hvor der er forbud mod kørsel, er kørebanen reduceret til det halve, fortove er fjernet og der er anlagt nye brede rabatter med græs, stauder og træer. Midlerne kommer fra den besparelse der er ved at undlade at lægge nyt asfalt på det nedlagte asfaltareal, som var i meget dårlig stand. Langs stien ved Tvedvangen udfor Lindehøjskolen og HI er udlevet buskbeplantning mellem vej og sti fjernet, og der er etableret brede græsrabatter og klippet hæk. Ved børneinstitutionerne Børnehuset Kildespring, Sommerhaven, Mælkevejen og Solstrålen er renoveret belægninger og faldunderlag. Ved Lindehøjskolen og Kildegårdskolen Vest er asfaltbelægninger renoveret, og på Gammel Hjortespring Skole er 4 gårdrum renoveret. Ved Marielyst er flisebelægningerne omkring huset udskiftet og der er etableret lys på parkeringsarealet. Renovation Arbejdet med Affaldsplan fortsætter. Visionen i affaldsplanen er fra affald til ressource. I den er fastsat tre målsætninger og 14 indsatsområder, som skal sikre at Herlev Kommune i løbet af de kommende seks år realiserer visionen.

136 24 De første tiltag, der følger Affaldsplan , er startet op. Arbejdet med at indføre en Madam Skrald lignende ordning for boliger med fælles affaldsløsning startede op i Som med 4-kammer beholderen for enfamiliehusstande, er der tale om en øget indsamling af papir, plast, glas og metal. Dette betyder at 13 bebyggelser med ca husstande har fået en Madam Skrald ordning i Siden opstart er 30 bebyggelser startet med øget sortering. Arbejdet med at indføre ordningen i alle kollektive bebyggelser fortsætter i 2015 og forventes færdig i Jævnfør affaldsplanen er alle daginstitutioner blevet besøgt med hensigten at indføre mere sortering, primært i køkkenet, hvor det meste affald fremkommer. Arbejdet fortsætter ind i Der har været et større fokus på bygge- og anlægsaffald og korrekt håndtering af de farlige stoffer som PCB, kviksølv og bly der kan være i dette affald. Som led i krav om øget digitalisering er Herlev Kommune skiftet til RenoWeb fra InfoVision. RenoWeb kan også håndtere sagsbehandling af ansøgninger om fritagelse for erhvervsaffaldsgebyr. Opkrævning af erhvervsaffaldsgebyr og sagsbehandling af ansøgninger om fritagelser ligger i Herlev Kommune. I 2014 ligger ansøgninger om fritagelse for betaling af gebyret stabilt i forhold til tidligere år. Endvidere er der fortsat en del virksomheder, som ikke betaler gebyret. For 2014 forventes det at der overdraget ca. 70 sager om manglende betaling af erhvervsaffaldsgebyr fra 2014 til inkasso via SKAT, i 2013 var der tale om ca. 50 sager. Vej Trafik Ansøgninger om råden over veje samt afholdelse af arrangementer på vejarealer blevet digitaliseret pr. 1. december Buslinje 145 blev ændret til buslinje 155. Bussen blev til en myldretidslinje, som kører hvert 20. minut morgen og eftermiddag mellem Herlev st. og erhvervsområdet Marielundvej og Mileparken. I henhold til Hastighedsplan blev der etableret en 40 km/t zone i Højergårdskvarteret Syd. Udarbejdelsen af en ny Trafiksikkerhedsplan blev igangsat. Udarbejdelsen af planen blev gennemført i samråd med skolernes Trafikforum, der blev gennemført en skolevejsundersøgelse og en borgerhøring. Trafiksikkerhedsplan er sendt i offentlig høring til den 8. februar Med afsæt i asfaltudbuddet er der i 2014 blevet oprettet enkelte fortove og kantsten samt foretaget asfaltreparationer og der er udlagt nyt slidlag i flere veje i Musikkvarteret, bl.a. støjreducerende slidlag på Kantatevej.

137 25 Krydset Klausdalsbrovej/Skinderskovvej blev udført i Dog mangler et par enkelte følgearbejder, som udføres i starten af Støjskærme langs Ring 3 er blevet sikret, så de ikke vælter. Søjlerne langs Sønderlundvej under Ringvejsbroen blev coatet med overflademaling. Cykelslisker på trappe mellem Mandolinvej og Ringvejsbroen blev etableret. Trapezplader mellem S-tog og tunnel under Ringvejsbroen blev renoveret. Der kom nye signalomløb i kryds på Herlev Ringvej, for at øge trafiksikkerheden og for at øge fremkommeligheden for især venstresvingende bilister. Der blev fortsat arbejdet med en ny støjhandlingsplan, men blev ikke færdiggjort. Fortsættes i Vejmyndigheden godkendte, at DISA igangsatte vejarbejdet med etablering af et nyt T-kryds på Stationsalleen, som en del af det nye butikscenter. Vejmyndigheden godkendte, at Herlev Hospital igangsatte vejarbejdet med etablering af et nyt signalreguleret T-kryds på Hjortespringvej, som en del af udbygningen af Herlev Hospital.

138 26 Idrætsområdet Hjortespringbadet oplevede yderligere fremgang i 2014 og nåede op på målet om badende gæster. Fremgangen var på knap 5% ift Derudover fortsatte Fitness sin fremgang og har som følge af dette måtte indføre medlemsstop. Fitness havde godt besøgende i Cafeen på badets 1. sal blev i foråret 2014 bortforpagtet til cafeens bestyrer, men efter kort tid måtte forpagteren opgive forpagtningen da det ikke lykkedes, at skabe et rentabelt forretningsgrundlag trods øget omsætning. Udskænkning i cafeen har siden været indstillet, og der er med udgangen af 2014 endnu ikke truffet beslutning om fremtidig anvendelse. Som følge af yderligere budgettilpasninger samt forøgede driftsomkostninger i specielt badet blev der i efteråret 2014 taget initiativ til en yderligere effektivisering af den almene drift i Skinderskovhallen og Herlev Hallerne. Således er det besluttet, at indføre en højere grad af selvbetjening i de to haller, hvilket førte til en reduktion i medarbejderstaben omkring de to haller. Med udgangen af 2014 er opsætningen og implementeringen af teknikken omkring selvbetjeningsløsningen i fuld gang. For udendørsfaciliteterne blev arbejdet med planerne for renovering af Herlev Stadion og anlæggelse af kunstgræs på stadion samt på opvisningsbanen i B73 intensiveret. Dette arbejde forsætter i 2015, hvor det forventes at udmønte sig i konkrete anlægsprojekter. Det var forventningen med udgangen af 2013, at Idrætspolitikken ville blive vedtaget i 2014, men den videre politiske behandling afstedkom visse skærpelser i politikken, således at Kultur- og Fritidsudvalget i december kunne sende politikken til høring. Det forventes nu, at den endelige politiske behandling vil være afsluttet i foråret Biblioteksområdet I 2014 har bibliotekerne med afsæt i de overordnede fokusmål: udfordring, oplevelse, fællesskab og byudvikling arbejdet med at videreudvikle en ny formidlingspraksis, at inddrage publikum og udvikle flere samarbejder og partnerskaber i og uden for kommunen. Kompetenceudvikling og vidensdeling har været en del af grundlaget for etablering af en ny formidlings-ø, hvor resurser samles på tværs af faggrupper. Sideløbende er implementeret automatisering af materialemodtagelse og håndtering, samt en effektivisering og forenkling af de administrative opgaver. Ved udgangen af 2014 er bibliotekets faste personale 22 årsværk, og bibliotekerne holder åbent 105 timer pr. uge, heraf er de 83 timer med faguddannet personale til stede.

139 27 Der er stadig mange aktive besøgende og udlånet i bibliotekerne er stigende, hvilket kan tilskrives de forholdsvis mange timers åbningstid med faglig betjening. Hertil kommer den løbende udvikling af nye åbne og indbydende formidlings zoner med fokus på at inddrage publikum. Aktivitetsniveauet er øget til 128 events og arrangementer med deltagelse af over borgere. Samtidig fylder understøttelse af gymnasieelever og andre unges informationskompetencer via vejledning omkring studieopgaver stadig meget i det daglige formidlingsarbejde. Hver sæson sammensættes et undervisningsprogram, som foregår i morgentimerne på Herlev Bibliotek og onsdage i Hjortespring Bibliotek. Der undervises i NemID, introduktion til Ipad, brug af ereolen og andre aktuelle digitale emner. I såvel Herlev som Hjortespring er der desuden IT-vejledere til rådighed på faste tidspunkter i åbningstiden. Herlev Bibliotek afsluttede i 2014 et 2-årigt projekt støttet af Kulturstyrelsen med en vellykket konference for ny biblioteksformidling for 200 biblioteks- og kulturansatte deltagere fra Fyn, Jylland og Sjælland. Der er udarbejdet en rapport om projektet, og redskabet bruges i den videreudvikling af zonerne i biblioteket. Biblioteksklubben runder nu 700 medlemmer og samarbejdet med lokale virksomheder bliver stadig udvidet. Der er således partnerskab med 8 virksomheder og tre kulturinstitutioner i og uden for kommunen omkring rabatter og særarrangementer for medlemmer. I samarbejde med Kildegårdskolen Vest er der taget initiativ til at udvikle et nyt bibliotek med adresse på skolen. Lokalhistorisk arkiv har adresse i Herlev Bibliotek og har en fastansat arkivar. Arkivet er åbent for publikum 9 timer pr. uge. Desuden er tilknyttet en række frivillige, som deltager i det daglige registreringsarbejde Med 979 besøgende i de første 11 mdr. af 2014 lever Arkivet op til et forventet besøgstal på ca. 100 pr. måned. Kulturområdet Musikskolen Musikskolen har via en ny partnerskabsaftale med skolerne i Herlev undervisning i samtlige Børnehaveklasser og 1. klasser sammen med skolernes medarbejdere. Fagmålene i klasses musikundervisning styrkes via musikskolelærere, som deltager i en del af den obligatoriske musikundervisning. Alle 3. klasser kommer på Musikskolen til et forløb i efteråret sammen med komponist, musiker og dirigent Jakob Høgsbro. I foråret har Musikskolen opfølgende tilbud med Orkesterklassen, hvor pt. 28 elever spiller blæse- og strygeinstrumenter. Det musikalske niveau er forsat højt på Musikskolen det giver sig bl.a. udtryk ved Cafékoncerter og på Talentlinien. Også samarbejdet med Ballerup,

140 28 Gladsaxe, Furesø og Gentofte i Kvintoratet har stor betydning for de særligt interesserede elever. Billedskolen Elevtallet i billedskolen har været stabilt fra sæson 2013/14 til sæson 2014/15, hvilket betyder at omkring 80 elever i løbet af ugen møder ligesindede på billedskolens eftermiddagshold. Forventningerne til indeværende sæson har været et udvidet samarbejde, inkl. brobygning, med folkeskoleområdet et arbejde, som fremover skal opprioriteres. Den kulturelle rygsæk er stadig et velfungerende tilbud til kommunens 2.klasser. Billedskolens voksentilbud Klippekortet er selvfinansierende og bruges af en del kommunalt ansatte til inspiration, ligesom mange borgere nyder godt af Billedskolens workshops med forskellige kunstnere. Medborgerhuset Medborgerhuset har haft et godt og aktivt år. Målet for 2014 var 100 åbne arrangementer og ved årets afslutning kunne det konstateres, at der var afholdt 102 åbne arrangementer blev også året, hvor der for første gang blev afholdt en Kulturfestival i Medborgerhuset. Den varede 4 dage og for hele arrangementet, som må betegnes som en succes med flere udsolgte koncerter. Medborgerhuset er en aktiv del af lokalsamfundet og bruges dagligt af mange borgere og foreninger som ønsker at benytte husets faciliteter til foredrag, koncerter og møder. Huset anvendes også af Herlev Kommune, andre offentlige instanser og private virksomheder til at afholde møder og konferencer. Medborgerhuset faciliterer i stort omfang disse arrangementer, dels ved bookningen, hvor de forskellige aktøres behov skal afklares, men også ved en konkret støtte, når aktørerne er i huset. Teaterbio Teaterbio har igennem 2014 været en biograf med daglige forestillinger. Her har været forevisninger af film og præmierefilm. Biografen har været en del af lokalsamfundet i Herlev. Teaterbio rummer en masse foreninger mm, der kontinuerligt bruger biografen. Det er f.eks. Filmpaletten, Anny-klubben, ældresagen, skolebio m.fl. Disse foreninger drives af lokale borgere. Der er stor lokal opbakning til disse foreningers aktiviteter i biografen. Teaterbio har stået bag selvstændige initiativer. Her skal nævnes Operabio som ikke er foreningsejet. Teaterbio går en ny fremtid i møde, idet den pr ikke længere er en kommerciel biograf. Det er nu en biograf som faciliterer foreningerne og andre som ønsker at bruge den. Det kunne være skolerne, Herlev gymnasium,

141 29 koncerter, eller hvad nu borgerne i Herlev vil sætte i gang. Fremtiden er ikke designet endnu. Målet er at dette sker i løbet af Klauzdal I efteråret 2013 blev Klauzdal kontaktet, da bandet D-A-D var interesserede i at lave en koncert i foråret Det var en helt enestående mulighed, som åbnede for en række muligheder, for de frivillige, de fysiske rammer, for markedsføringen og for økonomien. Fordi billetterne til sådan en koncert stort set er solgt på forhånd, kan man disponere frit og sikkert, og det gjorde Klauzdal. Der blevet lavet omfattende og længe ønskede forbedringer på de fysiske rammer. Klauzdal havde held til at par øvrige gode sats, Joey Moe og Alberte Vinding og der kom pludselig også for alvor gang i noget på frivillig-arrangør siden. På den måde er Hip hop i forstaden som drives af en rutineret frivillig, Anders Holmsgaard, blevet en faktor, som der satses på fremad også. Der blev desuden genetableret et samarbejde med klubberne og Ungdomsskolen, og sodavands-fester for de unge på Klauzdal var igen på plakaten. Endelig har Klauzdal også budt ind i relation til folkeskolereformen, og i slutningen af året blev der lavet en aftale med Kildegårdsskolen om en musical uge for dramahold i de store klasser. Gammelgaard 2014 har budt på en række nye tiltag. Udstillingsperioderne er blevet længere hvilket har muliggjort større og bedre udstillinger. Kunstnersammenslutningen PRO har nu for anden gang lagt udstillingsvejen forbi Herlev. Årets helt store satsning blev det store efterårstema om menneskets forhold til naturen. Udstillingen blev båret af 4 nordiske samtidskunstnere, og udstillingen NATURE WONDERS blev et stort trækplaster. Ikke mindst blev der for alvor trukket på erfaringerne fra Gammelgaards børneprogram, hvor LAND_ARTprojektet for Herlevs skoleklasser i flere måneder kunne beses i den tiltagende erosionsproces, som netop var den læringsmæssige pointe med skoleprojektet. Valget af de 4 årstidskoncerter med koncertmenuer er blevet en succes med lange ventelister. Det nye julegavemarked med designere og kunstnere, trak mere end 3000 gæster på en enkelt weekend, og er således blevet et lige så stærkt brand, som det årlige Sommermarked. Gammelgaards traditionsrige Sommerudstilling for byens borgere er stadig en stor publikumssucces og danner et både væsentligt og sjovt mødested for alle. Det er en udstilling, der har til formål at skabe opmærksomhed om og anerkendelse af alle dem, der ønsker at bidrage til at gøre Herlev til en levende og vedkommende by med et rigt og varieret kulturliv. Gammelgaard har siden 2013 tilbudt undervisningsforløb for børnehaver og folkeskoler i Herlev Kommune med udgangspunkt i de skiftende udstillinger. Undervisningsforløbene på Gammelgaard bliver varetaget af erfarne kunstundervisere, og de er alle baseret på dialog og oplevelse og inddrager lærerplaner og fælles mål.

142 30 STAB FOR BØRN, UNGE OG BORGERSERVICE FOLKESKOLEOMRÅDET Hovedopgaverne i 2014 for folkeskolen var implementering af Folkeskolereformen og Lov nr. 409, som regulerer lærernes arbejdstid. Reformen medførte, at eleverne skulle gå længere tid i skole hver dag. Engelsk blev indført fra 1. klasse, tysk/fransk fra 5. klasse, 45 minutters bevægelse i gennemsnit hver dag, understøttende undervisning og lektiecafé/faglig fordybelse var de største ændringer. I Herlev har eleverne i en del år haft flere undervisningstimer end landsgennemsnittet, så der skulle ikke tilføres så mange ekstra timer for at opfylde reformens krav. Da lærerne i Herlev generelt har haft færre undervisningstimer end lærere på landsplan, blev det besluttet, at lærerne skulle undervise 2 timer mere pr. uge for, at implementeringen af reformen kunne hænge økonomisk sammen. I en fælles forståelse med Herlev Lærerforening blev et grundlag for lærernes arbejdstid fastlagt. I gennemsnit underviser en lærer 735 timer pr. år og foruden forøgede timer til møder på skolen, fik hver lærer 420 timer til individuel og fælles forberedelse, skole-hjem samarbejde og sociale arrangementer. Herlev Kommune modtog efter ansøgning 1,1 mio. kr. fra A.P. Møllers fond til efteruddannelse af lærere og pædagoger i sfo erne. 90 lærere kom på en 30 timers kursus under overskriften: Inklusion - Fælleskabets skole. 28 lærere fra distriktsskolerne blev uddannet som læringsvejledere, mens 8 lærere fra specialskolen Gl. Hjortespringskole blev uddannet til at støtte deres kolleger på distriktsskolerne med inklusion af elever med særlige behov. Endelig blev samtlige pædagoger på skolerne introduceret til deres nye rolle i undervisningen. Som følge af elevernes længere undervisningstid vil pædagogerne indgå i undervisningen i højere grad end tidligere. Et krav i reformen er, at skolerne skal åbne sig mod samfundet uden for skolen. Samarbejdet med erhvervsliv, kulturelle institutioner og foreningslivet specielt idrætten skulle øges. Center for Dagtilbud og Skole udarbejdede et katalog med en bred vifte af muligheder for skolerne i forbindelse med den åbne skole. Ombygningen af Kildegårdskolen Øst med bl.a. et nyt indskolingshus var planlagt til gennemførelse i foråret Dette arbejde blev dog udskudt af hensyn til et fælleskommunalt energiprojekt kaldet ESCO. Ombygningen startede i det sene efterår og forventes færdigt til skolestart I forbindelse med centerdannelsen på Rådhuset blev opgaverne med bygninger, rengøring, energi m.m. flyttet fra skolerne til Center for Ejendomme og Intern service, således at det tekniske personale ikke længere referer til skolelederen, men til det nye center. Økonomien blev dog først overført fra budgetår BØRNEINSTITUTIONSOMRÅDET I forbindelse med økonomiaftalen mellem regeringen og KL, blev der i 2013 afsat ekstra midler til at udvikle kvaliteten i dagtilbuddene. I Herlev er denne kvalitetsudvikling udmøntet gennem etablering af ny ledelses- og organisationsstruktur, samt projektinstitutioner samlet set kaldet Børnepakken.

143 31 Med henblik på at understøtte, fastholde og udvikle kvaliteten i det pædagogiske arbejde, blev der i 2013 indført ny ledelses- og organisationsstruktur på dagtilbudsområdet. Strukturen har fokus på kvalitetssikring af kerneydelsen gennem ledelse tæt på, på alle niveauer. De kommunale børneinstitutioner er samlet i tre distrikter der hver består af 4 6 institutioner. Disse indgår i et formaliseret samarbejde, under ledelse af en distriktsleder. Der er i årets løb arbejdet videre med implementering og justering af kvalitetsudviklingen, gennem følgende aktiviteter: - Nr. 4 og 5 i rækken af kompetencepædagoguddannelser er gennemført. Temaerne var IT og digitalisering samt Krop og bevægelse. Uddannelse indenfor Kunst og kultur er planlagt til afholdelse i forsommeren Der er etableret netværk indenfor kompetencepædagogområderne Inklusion, Natur, Sprog, IT og digitalisering samt Krop og bevægelse, i alle distrikter. Der er desuden afholdt temadage indenfor de nævnte kompetenceområder. - Fagligt pædagogisk forum til videreformidling af kompetencepædagogernes viden, er etableret i alle institutioner - Arbejdet i de tværfaglige sundhedsteam som blev etableret i 2013, med deltagelse af de selvejende institutioner som geografisk er tilknyttet distriktet, er blevet konsolideret. Bl.a. er HELP-metoden, til kvalificering af det forebyggende arbejde, implementeret gennem distrikternes sundhedsteam - Lokale MED udvalg er etableret i alle distrikter De tre projektinstitutioner er etableret med henblik på at bidrage til at der i endnu højere grad arbejdes helhedsorienteret, systematisk og smidigt i den forebyggende indsats. Sigtet er at hjælpe og øge børn og familiers mulighed for at få den rette indsats, og derved øge vejen mod selvstændighed og uafhængighed. I løbet af året er der gennemført talrige aktiviteter, der alle tager udgangspunkt i forældrenes ønsker og idéer, og som på sigt skal suppleres af forældrekurser og foredrag, der kan tilføre viden og handlekompetence. Der er i årets løb etableret et tættere samarbejde med skolerne på strategisk niveau, gennem forankring i Center for dagtilbud og skole, under en fælles centerchef. UNGEOMRÅDET På SSP-området er der etableret 4 forældrenetværk til unge, der er kriminalitetstruede, pressede eller er i kriminalitet og ønsker at komme ud heraf. Der er endvidere fortsat stor fokus på Hjortegården og de indsatser der gøres her for at skabe liv og ny kultur i området. Det udmønter sig konkret i street-fodbold, fællesaftener i Hjortehuset, åben rådgivning og en intensiveret indsats i forhold til at skaffe udsatte unge fritidsjob. Kildegårdskolen, afdelingsbestyrelsen, boligsocial medarbejder og idrætsforeninger og politiet er tætte samarbejdsparter. På SSP området arbejdes der som noget nyt også med unge over 18 år, der selv ønsker at komme ud af kriminalitet ligesom der tages kontakt til fængslede unge med henblik på at hjælpe den unge med uddannelse m.m., når den unge løslades. Bandeproblematikker og radikalisering er nye indsatsområder.

144 32 Center for Unge, Job og Uddannelse har stor fokus på at arbejde med helhedsorienterede planer og indsatser for unge mellem år. Der er fokus på færre anbringelser af de årige på opholdssteder og i stedet arbejdes der for løsninger, hvor de unge i hybellignende boliger lærer sociale færdigheder samtidig med de går i skole/på uddannelse. Kontaktpersoner bruges hvor der er behov for ekstra støtte. Slutmålet er uddannelse og selvforsørgelse og derfor arbejdes der med udvikling af indsatser der gør, at udsatte og sårbare unge får de kvalifikationer der skal til for at kunne starte i og fastholde en uddannelse. Dette sker blandt andet gennem psykologsamtaler men også gennem praktikforløb og direkte faglig/fagfaglig opkvalificering. I Center for Unge, Job og Uddannelse er arbejdsopgaver som cv-skrivning, hjælp til lærepladser, praktikforløb, uddannelsesvejledning og mentorløb kontinuerlige opgaver.

145 33 Voksensocial- og overførselsområdet Voksensocial- og overførselsområdets samlede driftsudgifter inkl. overførselsområdet udgør kr. netto mod det korrigerede budget på kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på ca kr. Driftsudgifterne fordeler sig på følgende hovedkonti: Oprindeligt budget 2014 Tillægs bevillinger Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer/Mindre udgift Konto Konto Konto Konto 05 (1) Konto 05 (2) Nettoudgifter i alt Mer-/mindre forbruget fordeler sig på nedenstående områder: Befordring / Handicapkørsel Specialundervisning voksne Sundhedsudgifter m.v Ældreboliger Tilbud til ældre og handicappede (inkl. refusion) Sociale opgaver og beskæftigelse Tilbud til voksne med særlige behov (inkl. Refusion) Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser Revalidering Arbejdsmarkedsforanstaltninger Støtte til frivilligt socialt arbejde I alt Sundhedsområdet Det samlede korrigerede budget til sundhedsområdet udgør 151,2 mio. kr. Regnskabet viser et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. Området omfatter den aktivitetsbestemte medfinansiering af det regionale sundhedsvæsen, udgifter til den kommunale genoptræning og vederlagsfri fysioterapi, samt udgifter til tandplejen, sundhedspleje, kommunelæge, sundhedsfremme og forebyggende indsats og andre sundhedsudgifter. Der har været en merudgift til den aktivitetsbestemte medfinansiering på 0,7 mio.kr, men i regnskabet for 2014 er der kun medtaget udgifter for årets første 11 måneder, da udgiften vedrørende december først er indgået efter regnskabet er lukket. På de øvrige områder på sundhedsområdet har der været mindre udgifter på den kommunale genoptræning svarende til ca. 0,5 mio.kr. Dette modsvares dog af et merforbrug til den forebyggende og rehabiliterende indsats på Aktivitetscenteret på ca. 0,3 mio. kr. Derudover har der været et mindre forbrug til vederlagsfri fysioterapi på ca. 0,4 mio. kr. samt en mindre udgift til den sundhedsfremmende og forebyggende indsats på 0,8 mio.kr. Årsagen til mindreudgiften på 0,8 mio. kr. er at budgettet er

146 34 reduceret med 0,9 mio. kr. i 2015 og indsatsen blev som følge heraf bremset op i løbet af Det samlede budget til andre sundhedsudgifter omfatter hospice, færdigbehandlede patienter, befordring og begravelseshjælp m.m. Der er et overskud på 1,3 mio.kr. Årsagen er en efterregulering af betalingen fra regionen for udgifter vedrørende én færdigbehandlet psykiatrisk patient. Tilbud til ældre og handicappede Det samlede korrigerede budget til tilbud til voksne og handicappede udgjorde 234,5 mio. kr. Der er et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. på området. Området omfatter ældreområdet og dele af handicapområdet. På ældreboligerne er der et overskud på 0,3 mio.kr. der skyldes at der er udbetalt mindre ydelsesstøtte. På handicapområdet, der her omfatter BPA-ordningerne, socialpædagogisk bistand m.m. har der samlet været mindreudgifter på1,7 mio. kr. ekskl. refusion, der primært kan henføres til mindreudgifter til BPA-ordningen. På ældreområdet, der omfatter plejecentre, hjemmehjælp, hjælpemidler, køb og salg af pladser og hjemmehjælp m.m. er der et overskud på 0,3 mio. kr. Påplejecentrene er der samlet et merforbrug på 1,5 mio. kr., der skyldes øgede udgifter til lønninger og vikarer blandt andet som følge af etablering af flere midlertidige pladser i de senere år, hvor der er en højere personalenormering. På det samlede hjemmehjælpsområde er der et overskud på 2,6 mio. kr., der primært skyldes en ekstraordinær momsindtægt fra Det budgetterede antal visiterede timer til hjemmehjælp udgjorde timer. Det faktisk leverede timer leveret af de private og den kommunale leverandør udgjorde timer. Tendensen går således imod et lavere behov for hjemmehjælp. Faldet sker hos den kommunale levereandør. De private leverandører leverede således 31 % af hjemmehjælpstimerne i 2014 mod 28 % i Der har samlet været merudgifter vedr. køb og salg af pleje- og ældreboliger i andre kommuner på 1 mio. kr., der skyldes en merudgift til køb af pladser op på Omsorgscentret Hjortespring på 1 mio. kr. Området blev tilført en tillægsbevilling på 1,0 mio.kr., og det korrigerede budget lød på 18,7 mio. kr. Der har været en mindre indtægt for betaling for hjemmehjælpsydelser for andre kommuners borgere i Herlev Kommunes ældreboliger og plejecentre på 1,6 mio. kr., hvilket er modsvaret af mindre udgifter til køb af pleje- og ældreboliger i andre kommuner på 1,6 mio. kr. Endelig udviser hjælpemiddelområdet et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. der skyldes færre ansøgninger om handicapbiler. Omvendt er der et merforbrug på 0,2 mio. kr. til plejevederlag. Tilbud til voksne med særlige behov Det samlede budget udgjorde 124,7 mio. kr. inkl. institutionerne, men ekskl. refusion for særligt dyre enkeltsager. Regnskabsresultatet er et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Området blev reguleret ned med 0,4 mio. kr. ved oktoberreguleringen. De primære årsager til resultater er:

147 35 Et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. til botilbud til personer med særlige problemer. Et samlet mindreforbru på alkohol og stofmisbrugsbehandling på 0,6 mio. kr. Et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. til længerevarende botilbud inkl. kommunens egne institutioner. Et merforbrug på 0,6 mio. kr. til midlertidige botilbud inkl. kommunens egne institutioner. Et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. til kontaktperson- og ledsageordninger. Et merforbrug på 0,8 mio. kr. til aktivitets- og samværstilbud inkl. kommunens egne institutioner. Købsbudgettet på handicapområdet Købsbudgettet på handicapområdet omfatter køb af BPA-ordninger, pædagogisk støtte, længevarende døgnophold, midlertidigt døgnophold, kontaktperson- og ledsageordninger, beskyttet beskæftigelse og aktivitetstilbud. Det korrigerede budget udgjorde 122,4 mio. kr. inkl. refusion. Det samlede resultat viser et merforbrug på 1,1 mio. kr. inkl. refusion. Merforbrugene ses på pædagogisk støtte (1,2 mio. kr.), længerevarende døgnophold (1,7 mio. kr.), midlertidigt døgnophold (0,4 mio. kr.) og aktivitetstilbud (0,4 mio. kr.). Omvendt er der mindreforbrug på BPA-ordningerne på 2,4 mio. kr. og på kontaktperson og ledsageordninger på 0,1 mio. kr. Overførselsområdet Det samlede resultat på overførselsområdet er en nettoudgift i 2014 på 355,6 mio. kr. mod et korrigeret budget på 355,9 mio. kr. Dermed er der et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. netto i forhold til det korrigerede budget Det samlede mindreforbrug er sammensat af mindre forbrug på nogle områder og merforbrug på andre områder, og fordeler sig overordnet på følgende konti: Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Sygedagpenge Sociale formål Kontanthjælp Boligstøtte Dagpenge til forsikrede ledige Uddannelsesordninger Revalidering Løntilskud til personer i fleksjob og ledighedsydelse Ressourceforløb Arbejdsmarkedsforanstaltninger I alt, nettoudgifter Merforbruget ved kontanthjælpen skyldes at der har været flere kontanthjælpsmodtagere end der er afsat budget til. Merforbruget på boligstøtte skyldes en stigning i antallet af boligsikringssager som følge af udbygningen af kommunen, samt en stor afskrivning af sager grundet forældede krav. Underskuddet

148 36 vedrørende forsikrede ledige skyldes, et mindre fald i ledigheden end forventet. Merforbruget vedr. løntilskud til personer i fleksjob og ledighedsydelse samt til ressourceforløbsydelse skyldes den nye pensionsreform, der medfører at alle muligheder skal være afprøvet før der kan tildeles en førtidspension. Omvendt har der været et væsentligt mindreforbrug til sygedagpenge, som følge af færre sager over og under 52 uger.

149 Specielle bemærkninger

150

151 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 39 Sammendrag af afvigelser på driftskonti mellem regnskab og budget. Regnskab Budget Afvigelse Tillægs- Korr. Afvigelse Forbrug Hele kr. bevilling budget % Fritidsområder Øvrige miljøforan staltninger m.m Redningsberedskab I alt Fritidsområder Forbruget på områdekontiene under grønne områder fordeler sig som nedenfor: Parker Børnehaver Indtægter fra BKF, Børnehaver Skoler Indtægter fra BKF, Skoler Rådhus og kulturelle Natur Veje, stier og småareal Nyttehaver Bymidte, bynære kulturelle områder og station Tværgående opgaver Indtægter fra BKF, Opgaver for BKF I alt områdekonti med selvstændigt budget Mindreforbruget på fritidsområder skal ses i sammenhæng med Serviceafdelingens samlede forbrug, som også indeholder konto 02. Serviceafdelingen har samlet set overført et merforbrug på kr til Grønne områder har overført kr til Øvrige miljøforanstaltninger Mindreforbruget på området skyldes, at der ikke har været udgifter til forurenede grunde i På området vandløb er der et mindreforbrug og en mindreindtægt. Begge dele skyldes manglende afklaring vedrørende afregning af udgifter til vedligeholdelse af vandløb som går gennem Herlev Kommune. Indtægten fra HOFOR svarer til 80 % af driftsudgifterne. Redningsberedskab Merindtægten skyldes flere indtægter fra abonnementer på alarmanlæg og blinde alarmer end budgetteret.

152 01 Forsyningsvirksomheder 40 Sammendrag af afvigelser på driftskonti mellem regnskab og budget. Regnskab Budget Afvigelse Tillægs- Korr. Afvigelse Forbrug Hele kr. bevilling budget % Renovation Renovation På indtægtssiden blev et akkumuleret overskud fra aconto betaling til Vestforbrænding for fællesordningen for genbrugsstationer udbetalt. For genbrugsstationen har der været en stigning i indtægten af salget af genanvendelige materialer på godt 50 %. Dette skyldes ikke øgede mængder eller øgede priser, men nærmere en stabilisering af et marked, hvor der har været faldende priser. Udgiftssiden har haft færre udgifter til indsamling og behandling af dagrenovation, som følge af, at flere har valgt 14. dagstømning og at mængden af dagrenovation stadig falder. På grund af krav om øget digitalisering, er der blevet indkøbt et nyt it-system, som opfylder nye tilgængelighedskrav, men som også kan håndtere sagsbehandling af blandt andet ansøgninger om fritagelse for erhvervsaffaldsgebyr samt anmeldelse af bygge- og anlægsaffald. Dette har givet ekstra udgifter på konsulentkontoen. På udgiftssiden har det desuden vist sig, at en rate af aconto betaling til Vestforbrænding for fællesordningen for genbrugsstationer, er konteret på regnskabet for 2013 fremfor regnskabsåret for Dette udgør en betydelig del af afvigelsen.

153 41 02 Trafik og infrastruktur Sammendrag af afvigelser på driftskonti mellem regnskab og budget. Regnskab Budget Afvigelse Tillægs- Korr. Afvigelse Forbrug Hele kr. bevilling budget % Fælles funktioner Veje og belægninger Vintertjeneste Kollektiv trafik I alt Trafik og Infrastruktur Fra 2012 blev der overført et driftsunderskud på 3,1 mio. kr. til I 2014 blev det planlagt, at underskuddet skulle søges indhentet over en 3-årig periode inkl. rammeregulering for I 2014 er driftsunderskuddet nedbragt til 1,4 mio. kr. Nedbringelsen af driftsunderskuddet er indhentet på vinterkontoen. Det forventes fortsat, at det resterende driftsunderskud kan indhentes i 2015 og Kollektiv Trafik Mindreforbruget skyldes blandt andet at prisindex, renteudgifter, passagerindtægter har medført en tilbagebetaling fra Movia for regnskabsåret Handicapkørsel Regnskabet vedrørende handicapkørsel udviser et mindre forbrug på ca. 77 t.kr. i forhold til det korrigerede budget på 1,2 mio. kr. svarende til ca. 6 % afvigelse. Budgettet blev ved oktoberreguleringen reduceret med ca. 180 t.kr. Det oprindelige budget udgjorde ca. 1,4 mio. kr.

154 42 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolevæsen Sammendrag af afvigelser mellem budget og regnskab netto - drift og refusion Incl. rammestyrede områder i kr. + = mindreudgift/merindtægt Kontotekst Oprin- Tillægs- Korri- Regn- Afvig. For- Afvig. Fordeligt bevill./ geret skab i.f.t. brugs- i.f.t. brugsbudget omplac. budget oprin- procent korr. procent deligt budget budget Folkeskoler % % Faglige uddannelser % % Folkebiblioteker % % Kulturel virksomhed % % Folkeoplysning m.v % % I alt % % Sammendrag af afvigelser mellem budget og regnskab netto - drift og refusion Excl. rammestyrede områder i kr. + = mindreudgift/merindtægt Kontotekst Oprin- Tillægs- Kori- Regn- Afvig. For- Afvig. Fordeligt bevill./ geret skab i.f.t. brugs- i.f.t. brugsbudget omplac. budget oprin- procent korr. procent deligt budget budget Folkeskoler % % Faglige uddannelser % % Folkebiblioteker % 0 0% Kulturel virksomhed % % Folkeoplysning m.v % % I alt % %

155 43 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolevæsen Opgørelse af over/underskud netto vedrørende rammestyrede områder i kr. + = mindreudgift/merindtægt Kontotekst Over-/ Korr. Regn- Over-/ Pct. under- budget skab under- af skud skud korr. 2013/ 2014/ budget Herlev Byskole + SFO + Fritidsklub + Ungecafe ,4% Gamle Hjortespringskole + SFO/Skolefritidsklub ,2% Kildegårdskolen + SFO + Fritidsklub + Ungecafe ,1% Lindehøjskolen + SFO + Fritidsklub + Ungecafe ,6% Det Flyvende Korps ,0% Leder/souschefer-Skole/SFO/Klub m.v ,5% P.P.R ,8% Kildegården Skolebibliotekerne ,2% Idræt ,2% Herlev Bibliotekerne ,2% Leder/souschefer på kulturinst ,1% Herlev Teaterbio Gammelgård ,3% Medborgerhuset ,9% Hjulmandens Hus ,5% Musikskolen ,0% Spillestedet Klauzdal ,4% Billedskolen ,3% Ungdomsskolen ,2% I alt ,0% Bemærkninger til rammestyrede områder: Lindehøjskolen m.v. Regnskabet for 2014 udviser et merforbrug på 3,0 mio.kr. Merforbruget skyldes udgifter til vikarer ved sygdom (både langtidssygdom og korttidssygdom), udbetaling af feriepenge til fratrådte lærer samt at det ikke har været muligt at indfri rammeregulering i Kildegården Vikarudgifter med baggrund i langtidssygdom. Underskuddet eftergives med baggrund i den forholdsvis lille budgetramme.

156 44 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolevæsen Idræt Regnskabet for 2014 udviser et merforbrug på 3,7 mio. kr. Merforbruget nedreguleres med 0,3 mio. kr., da tilbagebetalinger fra 2014 vedrørende dagpenge, el, vand og varme først modtages og konteres i Merforbruget skyldes videreførelse af merforbrug fra 2013, implementering af vedtagne besparelser udskudt, personaleudgifter i forbindelse med ophørte medarbejdere, energiudgifter som er reguleret i 2014 på baggrund af tidligere års forbrug, forskydning mellem regnskabsår i forhold til betalinger, udgifter til vedligehold af Hjortespringbadet, som følge af nedbrud og driftsudfordringer samt udgifter på materiel og eksterne ydelser på det grønne område, dels som følge af nedbrud og dels øgede udgifter til vedligeholdelse af boldbanerne. Da underskuddet på området udgør mere end 3 % er der medio 2014 iværksat tiltag til nedbringelse af underskuddet. Området er reduceret med 3 fuldtidsstillinger, idet der etableres selvbetjeningsløsninger for brugerne. Området skønnes at være i økonomisk balance efter 7 år, under forudsætning af normaldrift. Der er engangsudgifter til etablering af selvbetjeningsløsning. Teaterbio Teaterbio lukker pr. 1. januar 2015 for kommerciel biografdrift. Dette betyder at det oparbejdede underskud, som skyldes manglende indtægter, på 0,6 mio. kr. ikke kan forventes at blive nedbragt. Underskuddet er derfor ikke videreført til Musikskolen Musikskolens merforbrug skyldes manglende indtægter, merforbrug overført fra sidste år, rammereduktioner samt merforbrug på løn. Til trods for at der var været foretaget nedjusteringer af ansættelsesgraden hos lærerne de seneste år, har det ikke været muligt for Musikskolen at opfylde rammereduktionerne. Samtidig betyder anciennitetsudviklingen i lærerstaben, at antallet af undervisningstimer er blevet nedsat over årene. Disse tiltag har dog konsekvens for elevbetalingen, da elevbetalingen max. må være på op til 1/3 af lærerlønningerne. Musikskolen har foreslået en række tiltag for at indhente det oparbejdede underskud, herunder ændringer i elevbetalingen.

157 45 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolevæsen Nedenfor er anført bemærkninger til afvigelser i.f.t. korrigeret budget (kolonne 7 i skemaet) vedr. ikke rammestyrede områder: Folkeskoler Nettomindreudgift kr. De væsentligste afvigelser er følgende: Børn med særlige behov: Mindreudgift på Folkeskoler kr. Budgetterne vedrørende børn med særlige behov på konto Folkeskoler og Dagtilbud til børn og unge og ses som en samlet ramme *). Endvidere hører Tilbud til børn og unge med særlige behov, 41 Merudgifter og 42 Tabt arbejdsfortjeneste, også med i den samlede ramme. På kontoen er der et overskud på kr. På kontoen er der et overskud på kr. På og er der et underskud på kr. Samlet set et underskud på kr. på den samlede ramme for børn med særlige behov. *) Området børn med særlige behov omfatter følgende konti: Timer til enkeltintegrering af støttekrævende børn, mellemoffentlige betalinger vedrørende plejeanbragte (skole og fritid), indtægter på Villa og Kompetencen, afregning med andre kommuner vidtgående specialundervisning, egne specialgrupper, specialpædagogisk bistand til børn, tilskud til efterskoleophold for særlige børn, afregning med andre kommuner for specialbørnehaver og specialfritidshjem, pædagogiske vejledere samt specialgrupper i egne daginstitutioner. Øvrige: Lock-out midler Mindreudgift kr. Beløbet på kr. er overført til regnskabsår De sparede lønmidler vedr. lock-out i foråret 2013 udgør i alt 6,6 mio.kr. De 2,9 mio.kr. der brugt, er anvendt til flere undervisningstimer til eleverne og finansiering af flere elever i Herlev Kommune s skoler. De resterende 3,7 mio.kr., anvendes over de næste 3 år til vikardækning i.f.m. lærernes kompetenceudvikling. Svømmeundervisning Merudgift kr. Medudgift vedr. bustransport. Skatter og forsikringer - Skoleområdet Merudgift kr. Merudgift vedrører bygningerne på Gl. Klausdalsbrovej (det tidligere Gl. Hjortespringskole) frem til de blev solgt.

158 46 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolevæsen Mellemoffentlige betalinger Frit valg Skole+SFO Merudgift kr. Markant flere børn som bor i Herlev benytter sig af frit valg i både skole og SFO. Hænger sammen med den øgede tilflytning af borgere til Herlev Kommune. Feriekolonierne Stavnsklit og Vangegård Merudgift kr. Feriekolonien Vangegård er først solgt hen i mod slutningen af 2014, hvilket giver en merudgift til drift på kr. I forbindelse med salget udarbejdes refusionsopgørelse, hvorfor en del af pengene vil tilgå Herlev Kommune i Endvidere mindreindtægt i.f.m. udlejning/betaling for kost på Stavnsklit. Projekt Young Skills Mindreudgift kr. Beløbet på kr. er overført til regnskabsåret Projekt i samarbejde med Region Hovedstaden omkring unges overgang mellem grundskole og erhvervsuddannelse. Projektet løber indtil udgangen af Syge- og Hjemmeundervisning Merudgift kr. Flere Herlevbørn har modtaget undervisning under hospitalsophold. Fripladser - SFO og Skolefritidsklub Mindreudgift kr. Se forklaring under Forældrebetaling SFO og Skolefritidsklub Mindreindtægt kr. Færre indtægter end forventet. Specialpædagogisk bistand til voksne Regnskabet til specialpædagogisk bistand til voksne udviser et mindre forbrug på ca. 150 t.kr. i forhold til et korrigerede budget på 1,9 mio. kr. svarende til en afvigelse på ca. 8 %. På funktionen registreres udgifter og indtægter vedrørende den objektive finansiering, dvs. de faste beløb, som kommunerne betaler for blandt andet opretholdelse af specialundervisningstilbud for voksne i regionerne. Desuden registreres udgifter og indtægter vedrørende den konkrete betaling i forbindelse med kommunernes henvisning til specialundervisningstilbud for voksne i regionerne eller kommunerne samt kørsel i forbindelse hermed. Budgettet blev ved oktoberreguleringen reduceret med ca. 900 t.kr. Det oprindelige budget udgjorde ca. 2,8 mio. Kr.

159 47 03 Undervisning og kultur 30 Ungdomsuddannelser Ungdomsuddannelser Merudgift kr. Merudgiften skyldes 1 elev mere på STU-uddannelsen end forventet. 03 Undervisning og kultur 35 Kulturel virksomhed Kulturel virksomhed Nettomerforbrug kr. De væsentligste afvigelser er følgende: Drift af bygning Teaterbio, Musikskole og Billedskole Merforbrug Ejeren af bygningen har i 2014 fremsendt krav om efterbetaling af husleje for årene Kravet opstod, da det blev konstateret, at der var betalt for lidt i årene Beløbet udgør kr. 03 Undervisning og kultur 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Nettomindreforbrug kr. De væsentligste afvigelser er følgende: Højbjerggaard Mindreforbrug Færre udgifter til vedligeholdelse, varme, el og rengøring end tidligere år. Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Mindreforbrug Færre udgifter til aktivitetstilskud til børn og unge. Lokaletilskud Mindreforbrug Færre udgifter til lokaletilskud til foreninger Fælles udgifter Mindreforbrug Udgifter til idrætspris og præmier samt licens til lokalebookingsystem er afholdt på konto under idrætsområdet. Herudover har der været færre driftsudgifter til klubhusene end tidligere.

160 48 04 Sundhedsområdet Det samlede regnskab på sundhedsområdet viser et mindre forbrug på ca. 1,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 148,8 mio.kr., jævnført tabellen nedenfor. Budget og regnskab sundhedsområdet Aktivitetsbestemt medfinansiering Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift Kommunal genoptræning Vederlagsfri fysioterapi Herlev Kommunale Tandpleje Sundhedsfremme og forebyggelse Kommunal sundhedstjeneste Andre sundhedsudgifter I alt nettoudgifter Der har været et merforbrug på den aktivitetsbestemte medfinansiering på ca. 710 t.kr., svarende til ca. 7 % i forhold til det korrigerede budget. Hertil skal dog bemærkes, at der kun er indregnet afregning for 11. måneders forbrug. Det er især udgifterne til de ambulante ydelser til somatik, som viser en større stigning end forventet. Efterreguleringen fra 2013 udgjorde 1,5 mio.kr., hvoraf 0,5 mio. blev givet som tillægsbevilling, hvilket fremgår af ovenstående tabel. Almen ambulant genoptræning består af de tilbud, der er etableret i kommunalt regi herunder tilbud som gives af kommunes egen Genoptræningsafdeling. Specialiseret ambulant genoptræning er den genoptræning, der tilbydes i hospitalsregi, såfremt det vurderes, at genoptræningen forudsætter et hospitals ekspertise og udstyr. Samlet udviser området et overskud på ca. 571 t.kr. Årsagen er ændret organisering af området, idet den forebyggende aktivitetsindsats er lagt over i det kommunale aktivitetscenter, der af denne årsag har et merforbrug på 0,3 mio. kr. Ordningen om vederlagsfri fysioterapi er udvidet til også at omfatte personer med fysisk funktionsnedsættelse som følge af progressiv sygdom. Der er indført frit valg for borgerne mellem at få deres tilbud i praksissektoren som hidtil, eller at henvende sig i deres hjemkommune for at høre, om de har et tilbud. Kommunerne kan vælge men er ikke forpligtet til - at tilbyde vederlagsfri fysioterapi, enten ved egne institutioner eller ved private institutioner, som der indgås aftale med. Regnskabet for 2014 udviser et overskud på ca. 380 t.kr. i forhold til det korrigerede budget. Den kommunale tandpleje, som er rammestyret, har i 2014 haft en merudgift på ca. 480 t.kr. Årsagen er primært tab på debitorer i omsorgstandplejen. Dette tab, der tidligere har været bogført på en mellemregningskonto, er oparbejdet gennem en årrække og skal afvikles i de kommende år.

161 49 Udgifter til Sundhedsfremme og forebyggelse herunder udgifterne til forebyggende hjemmebesøg udviser et overskud på ca t.kr. Området omfatter udgifter til driften af den kommunale lægeordning, sundhedsfremmede konsulent/projekter samt til driften af kommunens sundhedscenter. I forbindelse med budgetlægningen for 2015 er budgettet reduceret med 900 t.kr. og overskuddet skyldes at der allerede i 2014 er bremset op, herunder at en lederstilling ikke er genbesat. Udgifter den kommunale sundhedstjeneste, som fra 2014 er rammestyret, udviser et mindre merforbrug på 80 t.kr., der primært skyldes udgifter til sundhedstjenestens IT-system. Andre sundhedsudgifter omfatter udgifter i forbindelse med hospiceophold., plejetakst for færdigbehandlede patienter, samt befordringsgodtgørelse, der udbetales direkte til borgeren jf. sundhedslovens 170 og 261. Der har samlet været en mindre udgift på ca. 1,3 mio.kr., Årsagen er primært en ekstraordinær indtægt til færdigbehandlede patienter på ca. 1,1 mio.kr. Herudover har der været mindre udgifter til hospice-ophold og begravelseshjælp på ca. 250 t.kr. Budget og regnskab Andre sundhedsudgifter Kommunale udgifter til hospiceophold Plejetakst for færdigbehandlede patienter Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift Begravelseshjælp Befordringsgodtgørelse Andre I alt nettoudgifter

162 50 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 25 Dagtilbud til børn og unge i kr. Sammendrag af afvigelser mellem budget og regnskab netto Drift Incl. rammestyrede områder og Fripladser/søskenderabat for SFO/Skolefritidsklub Kontotekst Oprin- Tillægs- Korri- Regn- Afvigelser Fordeligt bevill./ geret skab i.f.t. korr. brugsbudget 14 omplac. budget budget 14 procent Udgifter % Indtægter % I alt %

163 51 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 25 Dagtilbud til børn og unge Sammendrag mellem budget og regnskab netto Drift Excl. Rammestyrede områder i kr. + =mindreudgift/merindtægt Kontotekst Oprin- Tillægs- Korri- Regn- Afvigelser Fordeligt bevill./ geret skab i.f.t. korr. brugs budget 14 omplac. budget budget 14 procent 24 Handicaptillæg Pædagogiske Vejledere m.v Beford./kurser støttepæd.børn Central udviklingspulje Diverse lønudgifter Pædagogisk grundudd Børnepakken Pulje til fasth. af pæd Falck Kollektiv ulykkesforsikring Dispensationspuljen Beford. (børn særlige behov) Sikkerhed-/gruppemøder Specialgrupper i Daginst IT - Institutioner Arbejdsskadeforsikringer Multiservice Udvendig vedligeholdelse Vedl. Af grønne områder Ekstraordinære gartneropg Mellemoff.bet. udgift indtægt Pædagogisk Center Dagplejen Lokalerne Tornerosevej og Hækmosen Det Flyvende korps m.v Særlige dagtilbud og klubber Tilskud priv.pasningsordn Leder- og souschef Fripladser/Søskenderabat *) Husleje Skatter, afgifter, forsikringer mv Forældrebetaling I alt centrale områder *) Incl. SFO og Skolefritidsklub I alt rammestyrede områder

164 52 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 25 Dagtilbud til børn og unge Nedenfor er anført bemærkninger til de væsentlige afvigelser i.f.t. korrigeret budget (kolonne 5 i skemaet) vedr. ikke rammestyrede områder: Dagtilbud til børn og unge Nettomindreudgift kr. De væsentlige afvigelser er følgende: Børn med særlige behov: Mindreudgift Dagtilbud for børn og unge kr. Se forklaring under Folkeskoler Øvrige: Ekstraordinære gartneropgaver Mindreudgift kr. Beløbet overføres til 2015, idet planlagt arbejde først udføres i foråret Mellemoffentlige betalinger Frit valg over kommunegrænsen Merudgift kr. Flere har benyttet sig af frit valg over kommunegrænsen. Tilflyttere til Herlev Kommune, lader deres børn gå i dagtilbud i fraflytningskommunen, indtil der bliver plads i ønskeinstitutionen. Dagplejen Mindreudgift kr. Modsvares af mindreindtægt under forældrebetaling. Tilskud til private pasningsordninger Merudgift kr. Flere har benyttet private pasningsordninger. Fripladser/Søskenderabat (incl. SFO og Skolefritidsklub) Mindreudgift kr. Færre end budgetlagt har søgt om friplads og søskenderabat. Skatter, afgifter og forsikringer m.v. Mindreudgift kr. Mindreforbrug diverse steder. Lederkonti - dagtilbudsområdet Merudgift kr. Der er overført et underskud fra 2013 til 2014 på kr. Beløbet på kr. overføres til regnskabsår 2015.

165 53 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 25 Dagtilbud til børn og unge Forældrebetaling Mindreindtægt kr. Modsvares af mindreudgift under Dagplejen. Dagplejen har i gennemsnit over året haft færre indmeldte. Overskud/Underskud Rammestyrede områder Overskud/ Nettoforbrug Nettobudget Overskud/ I % underskud underskud 2013 til til 2015 Dagtilbud: Samlet ramme*) Distrikt Kildegård % Distrikt Herlev By % Distrikt Lindehøj % Selvejende institutioner: Bø. Æblehuset % Bø. Kantatehuset % Bø. Kachotten % Bø. Lindehøj % Rådighedsbeløb: Dagplejen % *) Løn, Vikar, rådighedsbeløb, rengøring og energi %

166 54 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 28 Tilbud til børn og unge med særlige behov Indgår i den samlede ramme for børn med særlige behov. Se bemærkning under konto Folkeskoler. Oversigt over forbrug på 05.28: Konto Tekst Korr.Budget Regnskab Forskel Psykosociale og Handicappede: Plejefamilier og opholdssteder Forebyggende foranstaltninger Døgninstitutioner Sikrede institutioner I alt Psykosociale Handicappede: Merudgifter og 42 Tabt arbejdsfortjeneste Refusioner vedr. Merudg. og TA I alt Handicappede Øvrige refusioner Total Dildhaven afsluttede regnskabet for 2014 med et overskud på kr. incl. overskud fra 2013, mens Kernen afsluttede regnskabet for 2014 med et lille underskud på kr. Børneopgørelse (Psykosociale og Handicappede): Budget Gennemsnit Afvigelse Familiepleje 31 30,4 0,6 Netværksfamilier 5 6,6-1,6 Socialpædagogiske opholdssteder 12 20,6-8,6 Kost- og efterskoler 4 5,5-1,5 Hybler 1 3,4-2,4 I alt familiepleje og opholdssteder 53 66,5-13,5 Respiratorhjælper 0 1-1,0 Mødre/familieinstitutioner 0 0,4-0,4 Ungdomspension 0 0 0,0 Behandlingshjem 6 0 6,0 I alt døgninstitutioner 6 1,4 4,6 I alt 59 67,9-8,9 Områdeinstitutionen Dildhaven 23 22,71 0,3 Salg af pladser Dildhaven 1 3,4-2,4

167 Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til ældre og handicappede omhandler foruden ydelsesstøtte til private ældreboliger tillige budgettet til plejecentre hjemmehjælp, hjælpemidler, køb og salg af pladser i andre kommuner samt visse udgifter til handicappede. Budget og regnskab Ældre og handicappede (2014-pl kr.) Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift 2014 Udgifter Indtægter I alt drifts udgifter(netto) Refusion f. særlig dyre enkeltsager I alt nettoudgifter Det samlede regnskab viser et mindre forbrug på 2,3 mio. kr. inkl. den statslige refusion fra særlige dyre enkeltsager på handicapområdet. Pleje og omsorg af ældre Det oprindelige budget til pleje og omsorg indenfor ældreområdets ramme udgjorde inklusiv ydelsesstøtte til ældreboliger samlet i alt 209,4 mio.kr. Netto udviser området et samlet overskud på i alt ca. 1,4 som primært stammer fra Flexbo og den forebyggende og rehabiliterende indsats, jf. den nedenstående tabel.

168 56 Pleje og omsorg af ældre (2014 pl. niv)) Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift 2014 Ældreboliger Plejecentre Kommunal leverandør af hjemmehjælp Hjemmesygeplejen Fællesstedet for ældreområdet (SoSu elever, IT drift mv.) Udgifter til hjemmehjælp m.v Ældremilliard Udgifter vedr. pleje- og ældreboliger i andre kommuner Forebyggende hjemmebesøg Generelle tilbud med aktiverende & forebyggende sigte Rehabilitering bofælles skaber/ Udgående funk Aktivitetscentret Flexbostøtte Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o. lign I alt nettoudgifter Under tilbud til ældre og handicappede indgår tillige udgifterne til tilskud til personlig og praktisk hjælp, som modtageren selv antager ( 95) tilskud til ansættelse af hjælpere til personer med nedsat funktionsevne ( 96, BPAordningen) pædagogisk støtte efter Servicelovens 85. Det korrigerede budget hertil udgjorde 21,9 mio.kr. Udgifter til voksen handicappede (2014 pl. niv) Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift 2014 BPA-ordninger m.m Socialpædagogisk bistand og behandling Afløsning og aflastning samt tilbud om midlertidigt ophold Refusion f. særlig dyre enkeltsager I alt nettoudgifter TILBUD TIL ÆLDRE OG HANDICAPPEDE I ALT Til imødegåelse af merudgifter på de sociale overførsler blev de rammebelagte rammer ved budgetregulering for 2014 reduceret med ca. 1,6 mio.kr. svarende til en reduktion på 1 %.

169 57 Ved budgetreguleringen i oktober blev der tilført 1,0 mio. til socialpædagogisk bistand og behandling. Samlet udgjorde det korrigerede budget pleje og omsorg af ældre samt udgifter til voksen handicappede (BPA mv.) herefter netto i alt 231,3 mio.kr. Regnskabet udviser et samlet mindreforbrug på 2,3 mio.kr., hvoraf 0,2 vedrører ydelsesstøtte til private ældreboliger, 1,1 hidrører fra den generelle ramme og 1,0 mio. kr. hidrører fra udgifter til handicappede. Rammebelagte områder Plejecentrene inkl. produktionskøkkenet Herlevgaard udviser samlet et merforbrug på 1,5 mio. kr. Produktionskøkkenet Herlevgaard udviser et mindre forbrug på i alt 0,6 mio.kr., hvorimod de øvrige plejecentre tilsammen viser et merforbrug på 0,9 mio.kr., hvilket primært hidrører fra udgifter til løn og vikarer. Den kommunale leverandør af hjemmehjælp og visitationen har samlet set et overskud på 2,6 mio. kr. som primært henhører fra tekniske momskorrektioner af regnskabet for Efterregulering af timeprisen i 2014 til de private leverandører udgør samlet i alt ca. 0,8 mio.kr. Antallet af timer, der skal leveres af Den kommunale leverandør af hjemmehjælp er faldet gennem hele 2014 fra budgetteret visiterede timer til faktisk afregnet timer. For 2015 er der budgetteret med visiterede timer. Hjemmesygeplejens resultat er et merforbrug på ca. 0,7 mio. kr. hvilket primært hidrører fra udgifter til løn og vikarer. I forbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2013 blev der overført et underskud på de rammestyrede områder på 1,5 mio. kr.

170 58 Ikke rammebelagte områder Budgettet udenfor rammen udgør i alt 75,0 mio. kr., og vedrører udgifter til husleje, el og varme samt arbejdsskadeforsikringer ved plejecentrene samt hjemmeplejen & hjemmesygeplejen, ydelsesstøtte til private ældreboliger, samt budgettet til socialpædagogisk bistand og behandling. Derudover vedrører det udgifter til køb og salg af ældreboliger mv., samt hjælpemidler o. lign. Budget og regnskab / Ikke rammebelagte områder Pleje og omsorg af ældre og handicappede - Udenfor rammen (2014 pl. niv) Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift 2014 Pleje og omsorg af ældre Udgifter vedr. pleje- og ældreboliger i andre kommuner Generelle tilbud med aktiverende og forebyggende sigte Hjælpemidler Plejevederlag I alt nettoudgifter Pleje og omsorg af ældre Der er samlet en mindreudgift på 4,0 mio. kr. på det ikke rammebelagte område hvoraf 0,2 mio. vedrører ydelsesstøtte til private ældreboliger og 2,2 mio. kr. vedrører besparelser på BPA ordningerne som følge af at én borger er fraflyttet kommunen. I den forbindelse er der indgået sparede udgifter i fra 2013 i regnskab Derudover har der været en mindreudgift på ca. 1,5 mio.kr. indenfor plejecentrene samt hjemmeplejen & hjemmesygeplejen hvilket primært skyldes mindre udgifter vedr. varme, el og renovation til servicearealerne. Der har ligeledes været ekstraordinære nettoindtægter fra udlejningen af Herlevgårdsvej 7. Køb og salg af pleje- og ældreboliger i andre kommuner Budgettet vedrørende køb og salg af pleje- og ældreboliger udgør i alt 18,7 mio. kr., hvoraf 5,8 mio. kr. netto vedrører køb og salg af pladser på Omsorgscentret Hjortespring. I forbindelse med oktober reguleringen for 2014 blev der tilført 1,1 mio. kr. til området, baseret på en vurdering om at købet af pladser på Omsorgscentret Hjortespring ikke kunne aftrappes som forventet. Der er en samlet merudgift på ca. 1,0 mio. kr., hvilket primært dækker over en merudgift vedrørende køb af pladser på Omsorgscentret Hjortespring samt en mindre indtægt for betaling for hjemmehjælpsydelser for andre kommuners borgere i Herlev Kommunes ældreboliger og plejecentre på 0,6 mio. kr. Generelle tilbud med aktiverende og forebyggende sigte På dette område registreres udgifter og indtægter vedrørende generelle forebyggende tiltag. Det gælder primært pædagogisk støtte efter servicelovens 85, men også tilskud til pensionistforeninger, pensionistskovturen m.m. Der er et samlet merforbrug på 1,1 mio. kr., Der udelukkende kan henføres til pædagogisk bistand efter servicelovens 85.

171 59 I forbindelse med budgetregulering for 2014 blev der tilført 1,0 mio. kr. som følge af forventede merudgifter til støtte til socialpædagogisk bistand og behandling. Hjælpemidler, forbrugsgoder og boligindretning Budgettet udgør i alt 15,3 mio. kr., og regnskabet udviser en samlet mindre udgift på 0,3 mio. kr. Dette skyldes primært., at der ikke har været større udgifter til udskiftning af bevilgede handicapbiler. Der har været merudgifter til sprøjter og kanyler og stomihjælpemidler med 0,6 mio. kr.. Derimod har der været mindre udgifter til øvrige køb af andre hjælpemidler. I forbindelse med oktoberreguleringen blev budgettet reduceret med 0,7 mio. kr. idet man forventede at budgettet til handicapbiler og boligombygninger ikke ville blive udnyttet fuldt ud Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. Herunder registreres udgifterne til kommunes hjælpemiddeldepot. Depotet varetager reparation af kommunes hjælpemidler og bringer hjælpemidlerne ud til kommunes borgere. Området udviser et underskud på ca. 0,1 mio.kr. Budget og regnskab Rådgivningsfunktion. Sociale opgaver og beskæftigelse (2014 pl. niv) Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift 2014 Hjælpemiddeldepot I alt nettoudgifter Tilbud til voksne med særlige behov Der har samlet været en mindre udgift på 1,2 mio. kr. brutto på tilbud til voksne med særlige behov i forhold til det korrigerede budget Inklusiv statsrefusionen af særlig dyre enkeltsager er udgiften ændret til en merudgift på 0,3 mio.kr. Baggrunden for regnskabsresultatet er dels færre udgifter på længerevarende døgnophold( 108), samt færre udgifter til botilbud for personer med særlige sociale problemer ( 110). Dertil kommer et mindre forbrug til behandling af stofmisbrugere ( 101 og 142). I forbindelse med budgetreguleringen for 2014 blev budgetterne omfordelt indenfor det samlede område. Som følge af færre borgere i længerevarende døgnophold blev budgettet reduceret med 1,7 mio.kr. ligesom budgettet til kvindekrisecentrene og forsorgshjem blev reduceret med 0,9 mio.kr. Tilsvarende blev budget til midlertidig døgnophold forøget med 2,9 mio.kr.

172 60 Budget og regnskab udgifter på tilbud til voksne med særlige behov inkl. kommunens egne institutioner. Kt. 05 Tilbud til voksne med særlige behov - (2014 pl. niv) Botilbud for personer med særlige sociale problemer ( ) Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede ( 141) Behandling af stofmisbrugere ( 101 og 142) Botilbud til længerevarende ophold ( 108) Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) Kontaktperson- og ledsagerordninger ( 45, 97-99) Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift Beskyttet beskæftigelse ( 103) Aktivitets- og samværstilbud ( 104) Statsrefusion Refusion f. særlig dyre enkeltsager I alt nettoudgifter Botilbud for personer med særlige behov Der har været et mindre forbrug på køb af pladser til personer med særlige behov på 0,4 mio. kr. Området omfatter forsorgshjem og kvindekrisecentre. Der er tale om ikke-visiterede ordninger, hvor forbruget ikke kan styres. Alkoholbehandling Der har været et merforbrug på 0,1 mio. kr. på køb af alkoholbehandling hos andre leverandører. Det skal bemærkes, at borgerne har krav på anonymitet og forbruget, dermed ikke er styrbart. Stofmisbrug Der har været et mindre forbrug på det samlede stofmisbrugsbudget på 0,7 mio. kr. inkl. Kagshuset. Mindre forbruget ligger både på dag- og døgnbehandling. Af det samlede overskud hidrører 0,2 mio.kr. fra Kagshuset.

173 61 Længerevarende botilbud Der er en mindre udgift til botilbud til længerevarende ophold i henhold til 108 på 1,0 mio.kr. inkl. refusion. Resultatet fordeler sig med et samlet merforbrug på køb af botilbud hos andre leverandører på ca. 0,6 mio.kr., samt en mindre udgift på til driften af kommunens egne institutioner - Skovgården, Højsletten og Juvelhuset på i alt ca. 2,4 mio.kr. Botilbud af længerevarende ophold ( 108) - (2014 pl. niv) Længerevarende botilbud for personer med nedsat funktionsevne Oprindeligt Budget 2014 Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift Andre kommuner & leverandører Egne institutioner Længerevarende botilbud for sindslidende - Andre kommuner & leverandører Egne institutioner Refusion f. særlig dyre enkeltsager I alt nettoudgifter Midlertidige botilbud På dette område er der en merudgift på 1,2 mio. kr., der kan henføres til øgede gennemsnitsudgifter pr. plads udover det forventede ved budgetlægningen af de respektive tilbud på området. Det er især udgifterne til botilbud for personer med særlige sociale problemer samt udgifter til sindslidende hvor udgifterne har været stigende. Derimod har der været et mindre fald i antallet af helårspersoner som får midlertidigt botilbud for personer med nedsat fysisk og psykisk. Samlet har der været et fald på ca. 3,8 helårspersoner. Botilbud til midlertidigt ophold ( 107)) - (2014 pl. niv) Oprindeligt Budget 2014 Midlertidigt botilbud for personer m. særlige sociale problemer Midlertidigt botilbud for personer med nedsat fysisk og psykisk Tillæg bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift Andre kommuner & leverandører Egne institutioner Midlertidigt botilbud for sindslidende Personlig og praktisk hjælp (Pgf og 102) Refusion f. særlig dyre enkeltsager I alt nettoudgifter Resultatet fordeler sig med et samlet merforbrug på køb af midlertidig botilbud for personer i andre kommuner og hos andre leverandører på ca. 0,3 mio.kr., samt et

174 62 merforbrug på drift af kommunens egne institutioner på i alt ca. 0,8 mio.kr. I forbindelse med budgetreguleringen for 2014 blev rammen tilført ca. 2,6 mio.kr. Kontaktperson og ledsageordninger I forbindelse med budgetreguleringen for 2014 blev budgettet reduceret med 0,3 mio.kr Det korrigerede budget udgjorde herefter 1,2 mio. kr. Der var et mindre forbrug på kontaktperson og ledsageordninger på 0,1 mio. kr., der skyldes 2,5 færre helårspersoner i ordningen og en lidt lavere gennemsnitsudgift end budgetlagt. Beskyttet beskæftigelse Budgettet udgjorde 3,9 mio. kr. og der er balance mellem budget og regnskab. Aktivitets- og samværstilbud Budgettet udgjorde 16,5 mio. kr. inkl. kommunens egne institutioner og køb af pladser hos andre leverandører. Regnskabet udviser en merudgift på 0,8 mio. kr. Det skyldes, at der har været købt flere pladser hos andre leverandører og underskud på driften af Cafe Harlekin. Således har der været købt flere pladser i andre kommuner. Samtidig har Hørkær haft mindreindtægter, idet der ikke er solgt de budgetlagte pladser. Køb og salg af pladser Nedenstående tabel viser det samlede budget og forbrug til køb af dag- og døgntilbud til voksne med særlige behov i og uden for Herlev Kommune. Budget og regnskab køb af pladser på dag- og døgntilbud hos andre aktører. Tilbud til voksne med særlige behov / Andre aktører Botilbud for personer med særlige sociale problemer ( ) Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede ( 141) Behandling af stofmisbrugere ( 101 og 142) Botilbud af længerevarende ophold ( 108) Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) Kontaktperson- og ledsagerordninger ( 45, 97-99) Oprindeligt Budget 2014 bevilling 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift Beskyttet beskæftigelse ( 103) Aktivitets- og samværstilbud ( 104) I alt nettoudgifter Der er et samlet merforbrug netto på 0,8 mio. kr. til køb af pladser hos andre leverandører. Det kan primært forklares ved, at der har været merudgifter til botilbud til længerevarende ophold ( 108) samt aktivitets- og samværstilbud ( 104). Derimod har der været mindre udgifter til botilbud til Botilbud for personer med særlige sociale problemer (Kvindekrisecentre) samt behandling af stofmisbrugere.

175 63 Merudgifterne skyldes primært, at der samlet set er flere personer i ordningerne end forventet ved budgetlægningen. Dertil kommer højere gennemsnitsudgifter til 107 og 108 tilbuddene. Budget og regnskab Antallet af helårspersoner Individuelle foranstaltninger, Oprindeligt Regnskab Forskel Budget Personlig og praktisk hjælp 9,0 8,0 1, , 102 Forebyggende indsat 25,0 33,9-8,9 45, Kontakt og ledsagerordninger 61,0 58,5 2,5 Dagtilbud 103 Beskyttet beskæftigelse 27,5 33,1-5,6 104 Aktivitets- og samværstilbud 58,5 65,9-7,4 Døgninstitutioner 107 Botilbud til midlertidigt ophold 59,8 56,0 3, Botilbud til længerevarende ophold 66,0 61,4 4,6 Total 306,8 316,8-10,0

176 Tilbud til udlændinge På funktionen registreres udgifter og tilskud til integrationsprogram, introduktionsforløb og introduktionsydelse for udlændinge, der har fået opholdstilladelse efter 1. januar Dertil kommer de statslige resultattilskud. Der har samlet været en merindtægt på ca. 0,3 mio. kr. netto i forhold til korrigeret budget Merindtægten skyldes, at der er taget større resultattilskud hjem for udlændinge, der er kommet i beskæftigelse og større tilskud for udlændinge, der har bestået en danskprøve end for ventet i budget Dertil har der været flere borgere end budgetlagt, hvor vi har haft mulighed for at hjemtage grundtilskud. Budget og regnskab Tilbud til udlændinge (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilliget 2014 Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer/mindre udgift 2014 Integrationsprogram m.v Introduktionsydelse Repatriering I alt bruttoudgifter Statsrefusion Nettoudgifter i alt Integrationsprogram mv. Der har samlet set været en merudgift på kr. brutto. Merudgiften skyldes hovedsagligt, at der er flere kursister der er blevet henvist til introdansk Kontanthjælp til udlændinge omfattet af et integrationsprogram I 2014 har der været en mindreudgift på kr. brutto. Der har i gennemsnit været 4 personer pr. måned som har modtaget kontanthjælp Repatriering Repatrieringsindsatsen skal medvirke til, at herboende udlændinge, der ønsker at vende tilbage til hjemlandet eller det tidligere opholdsland, får den bedst mulige rådgivning til at kunne træffe beslutning om at vende tilbage. Udgifterne til repatriering var i 2014 ca. 0,5 mio. kr. I 2014 har der været 6 personer, som har modtaget hjælp til repatriering til at vende tilbage til hjemlandet eller det tidligere opholdsland. Staten refunderer 100 procent af udgifterne.

177 Førtidspensioner og personlige tillæg Det samlede korrigerede nettobudget udgjorde i 2014 ca. 97,2 mio. kr. Der har samlet set været en netto mindreudgift på 0,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for Budget og regnskab Førtidspension og personlige tillæg (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilliget 2014 Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer-/mindre udgift 2014 Personlige tillæg m.v Førtidspension, 50 pct Førtidspension, 35 pct. gl. ord Førtidspension, 35 pct Nettoudgifter Antallet af helårspersoner, der modtager førtidspension er stigende. Tilgangen af nye pensionister kommer primært fra dagpengemodtagere, ledighedsydelse og kontanthjælpsmodtagere. Antal helårspersoner, der modtager førtidspension Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Budget 2014 Førtidspension, 50 pct Førtidspension, 35 pct. gl. ord Førtidspension, 35 pct I alt Der er en mindreudgift på 0,1 mio. kr. på førtidspensionsområdet. Mindreudgiften skyldes at der har været flere indtægter fra mellemkommunale betalinger på ca. 3,0 mio. kr. ud over det budgetlagte. Baggrunden herfor er, at der er gennemført en analyse af de mellemkommunale opkrævninger af pension i samarbejde med kommunens revision og i den forbindelse blev det konstateret, at der kunne opkræves yderligere indtægter. Det skal bemærkes, at det samlede budget til førtidspension udgjorde 97,2 mio. kr. i 2014 og der var budgetlagt med 892 helpensionister. Årets resultat blev 900 helårspensionister Personlige tillæg Her registreres udgifter og refusioner vedrørende personlige tillæg og helbredstillæg til førtidspensionister og folkepensionister. Tillæggene tildeles kun til pensionister på de gamle ordninger. Der har været en merudgift på 0,4 mio. kr. i 2014, der skyldes et generelt højere udgiftsniveau fordelt på flere forskellige udgiftsposter.

178 Førtidspension med 50 pct. refusion På denne funktion registreres udgifter til førtidspensioner tilkendt i perioden fra 1. januar 1992 til 31. december Regnskabet viser en mindreudgift på 1,2 mio. kr., der skyldes højere indtægter fra andre kommuner end budgetlagt Førtidspension med 35 pct. refusion gammel ordning På denne funktion afholdes udgifter til førtidspensioner tilkendt efter 1. januar 1999 og frem til 31. december Der var i 2014 en mindreudgift på 1,7 mio. kr. der skyldes højere indtægter fra andre kommuner end budgetlagt. Der var i helårsmodtagere af førtidspension fra denne ordning, hvad der svarer til det forventede i det korrigerede budget 2014 på 198 helårsmodtagere Førtidspension med 35 pct. refusion På denne funktion afholdes udgifter til førtidspensioner tilkendt efter 1. januar Der har været en merudgift på 2,5 mio. kr., der skyldes højere udgifter til andre kommuner, men også et højere udgiftsniveau til udbetaling af pension. I 2014 var der 550 helårsmodtagere af førtidspension, tilkendt efter 1. januar 2003, mod et korrigerede budget på 540 helårspersoner. Merudgiften var i 2014 på ca. 2,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget 2014.

179 Sygedagpenge Resultatet på sygedagpengeområdet i 2014 i forhold til korrigeret budget 2014 blev en mindreudgift på ca. 5,9 mio. kr. netto. Budget og regnskab - Sygedagpenge (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilliget 2014 Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer-/mindre udgift 2014 Over 52 uger pct. refusion Passive sygedagpengemodtagere Regresindtægter Øvrige udgifter I alt Statsrefusion Nettoudgifter Overskuddet på sygedagpengeområdet udgør 5,9 mio. kr. svarende til 16,7% af nettobudgettet på 35,2 mio. kr. Hovedårsagen til mindreudgiften skyldes en intensiv indsats, der har ført til at antallet af dagpengesager over og under 52 uger er faldet. Sygedagpenge betales af hhv. arbejdsgiver, stat eller kommune, afhængigt af sygeperiodens varighed. Driftsudgifter i forbindelse med afklaring og aktivering af sygedagpengemodtagere konteres på , og er en del af det fælles driftsloft. Antal sygedagpengeforløb 2014 Varighed Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Budget uger uger, aktive uger, passive Over 52 uger I alt Antallet af helårspersoner er lavere end budgetteret. Antallet af sager med en varighed på over 52 uger, er faldet fra 56 i 2012 til 32 i Regresindtægterne i 2014 var ca. 0,3 mio. kr.

180 Kontanthjælp og sociale formål I forhold til det korrigerede budget 2014, endte regnskab 2014 med en merudgift på i alt ca. 1,7 mio. kr. netto. Årsagen til merudgiften skyldes merudgifter til aktiv kontanthjælpsmodtagere på ca. 2,7 mio. kr., hvor der har været et mindreudgift på ca. 0,5 mio. kr. på de passive kontanthjælpsmodtagere og en mindreudgift på ca. 0,4 mio. kr. på sociale formål. Budget og regnskab Kontanthjælp og sociale formål (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilliget 2014 Korrigeret Budget 2014 Regnskab 2014 Mer-/mindre udgift 2014 Sociale formål Passiv kontanthjælp Aktiv kontanthjælp I alt Statsrefusion Nettoudgifter I 2014 afholdt Herlev Kommune en nettoudgift på ca. 79,3 mio. kr. til det samlede kontanthjælpsområde mod budgetteret ca. 77,6 mio. kr. netto. Udviklingen i antallet af kontanthjælpsmodtagere fremgår af nedenstående tabel: Antal helårspersoner der modtager kontanthjælp Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Budget 2014 Kontanthjælp Aktiveringsgrad i pct. 19,1 17,0 18,0 18,0

181 Sociale formål Sociale formål er udgifter og indtægter vedrørende særlige kontante ydelser. Der er et overskud på lidt over 0,1 mio. kr. til sociale formål, svarende til 1,8%. Nettobudgettet på 5,6 mio. kr. er primært afsat til at afhjælpe lovbestemte trangsbehov(fattigdomsydelser) og økonomisk kompensation til familier med handicappede børn & 75 Passiv og aktiv kontanthjælp Den aktive kontanthjælp viser et underskud på 1,7 mio. kr. netto, mens der er et nettooverskud på 0,1 mio. kr. til den passive kontanthjælp. Nettoresultat på det samlede kontanthjælpsområde er således et underskud på 1,6 mio. kr. ud af et nettobudget på 72 mio. kr. Kontanthjælpsområdet blev reduceret med 2,7 mio. kr. netto ved oktoberreguleringen. Baggrunden var en forventning om, at antallet af kontanthjælpsmodtagere ville falde grundet den nye kontanthjælpsreform, der trådte i kraft 1. januar I 2014 var 18,0 pct. af kontanthjælpsmodtagerne i aktive tilbud, hvor der i det oprindelige budget 2014 var forudsat en aktiveringsgrad på 18 pct Boligstøtte Det samlede resultat for 2014 i forhold til korrigeret budget 2014 blev en merudgift på ca. 2,2 mio. kr. netto. Dette skyldes primært en stigning i antallet af boligsikringssager i forhold til det forventede samt en stor afskrivning på 0,8 mio. kr. som følge af forældede krav. Budget og regnskab Boligydelse og boligsikring (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilling 2014 Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer-/mindre udgift 2014 Boligydelse Boligsikring Nettoudgifter For begge ydelser gør det sig gældende, at de efterreguleres én gang årligt, efter modtagernes faktiske indkomst i foregående regnskabsår. Det samlede antal boligsikringssager steg i 2014 mere end forventet i budgettet, mens antallet af boligydelsessager faldt, dog ikke så meget som forventet i budgettet. Boligstøtte, antal sager Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Budget 2014 Boligydelse Boligsikring I alt

182 Boligydelse til pensionister Boligydelse til pensionister bosiddende i leje- eller ældreboliger, hvis husstandsindkomst ligger under et ved lov fastsat niveau. Der har i 2014 været modtagere i gennemsnit pr. måned mod budgetteret Boligsikring Boligsikring ydes til borgere bosiddende i leje- eller ejerlejligheder, hvis husstandsindkomst ligger under et ved lov fastsat niveau. Der har i 2014 været modtagere i gennemsnit pr. måned, hvor der var budgetteret med Dagpenge til forsikrede ledige Den samlede merudgift vedr. dagpenge til de forsikrede ledige udgør ca. 1,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget 2014, men ca. 10,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget Budget og regnskab Forsikret ledige (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilliget 2014 Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer-/mindre udgift 2014 Forsikret ledige Antal helårspersoner, forsikret ledige Regnskab Regnskab Regnskab 2014 Budget 2014 Passive Aktive I alt I marts blev området opreguleret med 9 mio. kr. Udviklingen i ledigheden har ikke været som forventet ved martsreguleringen Uddannelsesordning (opbrugt dagpengeretten) Uddannelsesordningen blev indført for at kompensere de forsikrede ledige, der mister deres dagpengeret efter to år. Ordningen hedder fra 2014 arbejdsmarkedsydelse. Der er et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. i 2014 på området, der skal ses i tæt sammenhæng med udviklingen på de forsikrede ledige. Uddannelsesordningen blev tilført 0,9 mio. kr. ved oktoberreguleringen ud fra en forventning om, at antallet af helårspersoner ville udgøre 42 ved udgangen af året. I dag kan det konstateres, at det faktiske antal blev 50 helårspersoner.

183 Revalidering, Fleksjob og Ressourceforløb Det samlede resultat vedr. revalidering, fleksjob og ressourceforløb blev i 2014 en merudgift på ca. 2,6 mio. kr. netto i forhold til korrigeret budget Merudgiften ses primært på fleksjob og ressourceforløb. Budget og regnskab Revalidering og fleksjob (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilliget 2014 Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer-/mindre udgift 2014 Revalidering Fleksjob Ressourceforløb Nettoudgifter Revalidering Det samlede resultat for revalideringen i 2014 blev en merudgift på ca. 0,2 mio. kr. brutto i forhold til det korrigeret budget 2014.Der var i 2014 gennemsnitligt 51 modtagere af revalidering og forrevalidering, hvor der i budgettet for 2014 gennemsnitligt var budgetlagt med 33 modtagere.udgifter til forsørgelsen af borgere på virksomhedsrevalidering, er omfattet af 65 pct. statsrefusion. Driftsudgifter (aktiveringsudgifter) i forbindelse med revalidering er omfattet af 50 pct. statsrefusion, hvis de samlede kommunale driftsudgifter til beskæftigelsesindsatsen for modtagerne af kontanthjælp (herunder revalidering) holdes inden for driftsloftet, se konto Fleksjob og ledighedsydelse Underskuddet på Fleksjob- og løntilskudsområdet udgør 1,1 mio. kr. ud af et samlet nettobudget på 20,9 mio. kr. Området er præget af, at der er forskellige refusionsordninger og nye og gamle ordninger der indfases og udfases. Det er ligeledes præget af betalingsforskydninger, da arbejdsgiverne sjældent søger om refusion løbende. Det er derfor vanskeligt at forudsige regnskabsresultatet. Merforbrugene ses dels at ligge på kontiene til ledighedsydelse, grundet den nye pensionsreform, hvor det er blevet sværere at få tilkendt en pension. Udgifter til borgere ansat i fleksjob og løntilskudsstillinger, er omfattet af 65 pct. statsrefusion. Statsrefusionen vedr. udgifter til ledighedsydelse udgør kun 30 pct. med mindre borgeren deltager i aktive tilbud, hvor der er 50 pct. refusion. Staten yder ingen refusion af udgifter til ledighedsydelse i sager der har en varighed på over 18 måneder. Antal helårspersoner, fleksjob og ledighedsydelse Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Budget 2014 Fleksjob Ledighedsydelse til 18. måned Ledighedsydelse over 18 måneder i alt Antallet på fleksjob er baseret på 11 måneder i 2014

184 Ressourceforløbsydelse På denne funktion registreres udgifter der vedrører forsørgelse og aktivering af personer der er visiteret til ressourceforløb. Staten yder 30 og 50 % refusion. Antal helårspersoner, Ressourceforløb Regnskab Budget Ressourceforløb i alt Underskuddet på ressourceforløbsydelse udgør 1,5 mio. kr. ud af et samlet nettobudget på 3,1 mio. kr. Merforbruget skyldes øget forbrug som følge af den nye pensionsreform, der medfører et højere aktivitetsniveau Arbejdsmarkedsforanstaltninger Samlet set havde Herlev Kommune en mindreudgift til arbejdsmarkedsforanstaltningerne på ca. 0,5 mio. kr. netto i 2014 i forhold til korrigeret budget Budget og regnskab Arbejdsmarkedsforanstaltninger (2014-pl kr.) Oprindeligt budget 2014 Tillægsbevilliget 2014 Korrigeret budget 2014 Regnskab 2014 Mer-/mindre udgift 2014 Den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Løntilskud til forsikrede ledige ansat i Herlev kommune Seniorjob Beskæftigelsesordninger Nettoudgifter Den kommunale beskæftigelsesindsats Fra 1. januar 2014 er det fælles driftsloft delt i 2 lofter. Et ledighedsrelateret driftsloft der omfatter aktivering af modtagere af arbejdsløshedsdagpenge og kontanthjælp. Driftsloftet udgør kr. pr. helårsmodtager. Det andet driftsloft omfatter aktivering af modtagere af revalideringsydelse, sygedagpenge over 4 uger og ledighedsydelse. Driftsloftet udgør kr kr. pr. helårsmodtager. Der er 50 pct. refusion på udgifter under driftsloftet. Der er et underskud på 0,6 mio.kr. netto. Antal helårspersoner der tæller med i beregningen af driftsloftet for dagpenge og kontanthjælp var i helårspersoner. Driftsloftet var dermed gange kr. lig med kr.

185 73 Antal helårspersoner der tæller med i beregningen af driftsloftet for revalidering, sygedagpenge og ledighedsydelse var i helårspersoner. Driftsloftet var dermed 416 gange kr. lig med kr Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Ved refusionsomlægningen i 2011, blev udgifter til vejledning, afklaring og ordinær uddannelse omplaceret til at gælde under driftsloftet. Funktionen dækker over løntilskud til forsikrede ledige, personlig assistance til handicappede i erhverv, jobrotation samt seks ugers selvvalgt uddannelse. På dette område er der et overskud på 1,8 mio. kr., der overvejende skyldes jobrotation hvor vi kan hjemtage 100 procent statsrefusion Løntilskud til forsikrede ledige ansat i kommunen Herlev Kommune er som arbejdsgiver forpligtet over for staten, til at kunne have 80 helårspersoner ansat i løntilskud i De forsikrede ledige henvises af jobcentre og andre aktører, og kan være både borgere i Herlev Kommuner og borgere i andre kommuner Seniorjob til personer over 55 år Der har været et underskud til seniorjobs i 2014 på 0,8 mio. kr. Der har været en stigning i lønudgifterne til seniorjobbere. Antallet af seniorjobbere har i 2014 været 27 helårspersoner, hvoraf vi kan hjemtage kr. pr. helårsperson Beskæftigelsesordninger Under denne funktion registreres en række driftsudgifter knyttet til aktivering af ikkeforsikrede ledige, herunder diverse projekter, arbejdsskadeforsikring og mentorer. Beskæftigelsesordningerne går i balance. Området omfattede i 2014 primært lønudgifter ved ansættelse af kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere og selvforsørgende med løntilskud i kommunale virksomheder.

186 74 06 Administration m.v. Sammendrag af nettobeløb på driftskonti mellem regnskab og budget Regnskab Budget Afvigelse Tillægs- Korr. Afvigelse Forbrugs- Hele kr. bevilling budget procent Politisk org % Adm. org. Udgifter % Erhvervsudvikling og % diverse indtægter % Lønpuljer m.v % I alt % Bemærkninger til større afvigelser mellem regnskab og korrigeret budget: Politisk organisation kr. Kommunalbestyrelsens vederlag blev med virkning fra 1. juli 2014 lovmæssigt forhøjet med ca. 30% - merudgift kr. Tilskuddet til Miljø og Naturråd blev nedsat med kr. derudover har rådet et mindreforbrug på kr. Merudgifter til afstemning om Patent-domskolen på 0,2 mio. kr. Administrativ organisation kr. For hver af de 9 centre med stabsfunktioner, Økonomi og Stab/Service er der rammestyring over den samlede løn- og kursusramme. Der er overførselsadgang af netto mer-/mindre forbrug. En besparelse overføres fuldt ud til næste års lønbudget, hvorimod en overskridelse maksimalt må andrage 3 % af den samlede budgetramme. I efterfølgende oversigt er for hvert direktørområde opgjort det enkelte over- /underskud for Der overføres samlet et underskud på kr. Indkøbskontoret har et overskud på kr., der overføres til næste år. Dertil er der på rådhusets ejendomsdrift vedr. el, varme, skatter og forsikringer en besparelse på kr. På elevkontoen er der mindreudgifter på 1,4 mio. kr., idet der alene ansættes ordinært 3 elever og ikke yderligere 3 ekstraordinære elever. Endelig er portoudgifterne reduceret med kr. i forbindelse med den løbende digitalisering.

187 75 Erhvervsudvikling og div. indtægter kr. En ikke budgetteret udlodning af overskud i 2013 vedr. sprogcenter virksomheden i samdrift med Ballerup Kommune. Lønpuljer m.m kr. Omfatter en barselsudligningspulje, udgifter til tjenestemandspensioner og interne forsikringspuljer. Barselspuljen udgør 6,7 mio. kr. og har i regnskabsåret udmøntet 5,3 mio.kr. i udligning af nettoudgifter forbundet med barsler. Tjenestemandspensioner har udgjort 32,7 mio. kr. mod et korrigeret budget på 33,4 mio. kr. eller en mindre udgift på 0,7 mio. kr. Herlev kommune er fra 2011 selvforsikret med en katastrofeforsikring vedr. arbejdsskader. Der er opkrævet 9 mio. kr. i arbejdsskadebidrag fra de respektive institutioner m.v. Der har været udgifter på 1 mio. kr. Samlede nettoindtægter 7,8 mio. kr. i forhold til et korrigeret budget på 4,8 mio. kr., svarende til en henlæggelse på 3 mio. kr. Herlev Kommunes årlige forsikringspræmie udgør kr., der fordeler sig således: Arbejdsskade katastrofeforsikring Løsøreforsikring (forsikrede skader under selvrisiko) Entrepriseforsikring Rejseforsikring Kollektiv ulykkesforsikring (opsagt pr. 31/ ) Direktions- og bestyrelsesansvarsforsikring Bygning og løsøreforsikring Bilforsikring Kunstforsikring All-risk borgmesterkæde kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr.

188 76 LØN OG KURSUSRAMMER HOVEDKONTO 06 - REGNSKAB 2014 Områder Udgifter Korrigeret budget Afvigelse Forbrug TC direktørområde: Løn Kurser I alt Løn Kurser I alt i alt i pct. Hidtidige stabskonti ,0 Naturbeskyttelse ,0 Miljøbeskyttelse ,9 Byggesagsbehandling ,4 Direktørstab ,8 Kultur, fritid og byudvikling ,6 Ejendomme og intern service ,5 Teknik og miljø ,8 I alt ,3 FO direktørområde: Hidtidige stabskonti ,5 Specialiseret børneområde ,2 Direktørstab ,2 Borgerservice ,0 Ungecenter ,0 Børn og Familie ,5 I alt ,8 USH direktørområde: Hidtidige stabskonti ,9 Jobcenter i hidtidig struktur ,9 Socialafdeling ,3 Ældreafdeling ,9 Direktørstab ,8 Jobcenter ,5 Omsorg og sundhed ,4 I alt ,9 Tidsbegrænsede stillinger: ,1 Stab og Service: ,0 Økonomi og løn: ,9 Total løn og kursusrammer ,9

189 77 07 Renter Sammendrag af afvigelser mellem regnskab og budget. Regnskab Budget Afvigelse Tillægs- Korr. Afvigelse Forbrugs- Hele kr. bevilling budget procent Renter af likvide aktiver Renter, kortfristede tilgodehavender Renter, langfristede tilgodehavender Renter af udlæg vedr. forsyningv Renter af kortfrist. gæld til pengeinst Renter af kortfrist. gæld i øvrigt Renter af langfrist. gæld % Kurstab/-gevinst % Bemærkninger til større afvigelser mellem regnskab og oprindeligt budget: Rentekontoen udviser et overskud på 4,7 mio.kr. i f.t. det oprindelige budget og 1,4 mio. kr. i f.t. det korrigerede budget. Den gennemsnitlige bankforrentning af overskudslikviditet har i 2014 udgjort 0,2 %. Udlæg vedrørende affaldsordningerne er forrentet med markedsrenten på 0,2 %.

190 78 Aftale vedr. udlandslån Hovedstol 20 mio. kr. Optaget 22. februar 2001 Udløb 22. februar 2016 Administreres af Danske Bank Nominel restgæld pr. 31/ Markedsværdi pr. 31/ kr kr. Renteforhold = Variabel rente Valutaswap i CHF. Andel i udlandsgæld i forhold til den samlede gæld pr. 31/ : Udlandsgæld Samlet gæld kr kr. Procentandel 0,8%

191 79 09 Statusbalance - egenkapital Bevægelserne på egenkapitalen kan sammenfattes således: Mio. kr. Primosaldo ,2 Materielle anlægsforskydninger 19,9 Finansforskydninger -9,2 Afskrivninger 0,2 Nedsat hensættelse pensionsforsikringer (I R ny opg. fra Sampension) -32,7 Hensættelse til arbejdsskader 1,9 Indeksregulering Kommunekredit lån 0,1 Låneomlægning Børneinstitutionen Lindehøj 0,1 Kursregulering obligationer og andre værdipapirer 0,3 Landsbyggefonden 1,0 I/S Smoka (den indre værdi) 0,1 HMN Naturgas regulering andel af egenkapitalen -1,2 Vestforbrænding (den indre værdi) 1,2 HOFOR regulering andel af egenkapitalen -15,6 Biofos (den indre værdi) -0,1 Ultimosaldo ,2 Egenkapitalen er øget med 34 mio. kr. i Den primære årsag hertil er nedskrivning af hensættelserne til tjenestemandspensioner.