Højstrup Bolig Regnskabsår 2012 Regnskab for boligorganisation Fra Til

Transkript

1 Boligorganisation Administrationsorganisation Tilsynsførende kommune LBF-nr.: 0167 LBF-nr.: 0167 Kommunenr.: 461 Navn - adresse: Navn - adresse: Navn - adresse: Højstrup Bolig Odense Kommune Thomas B. Thriges Gade 32 Nørregade Odense C 5000 Odense C Telefon: Telefon: Telefon: Fax: Fax: Fax: E-postadresse: E-postadresse: E-postadresse: hoejstrup@hoejstrup.dk Hjemmeside: Hjemmeside: CVR-nr.: CVR-nr.: Antal afdelinger: 87 Antal støttet byggeri: Antal lejemål Bruttoetageareal antal m² á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder 1) Boliger ) Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m² 192 3) Institutioner pr. påbeg. 60 m² 67 4) Garager/carporte 795 1/ ) Lejemål, m² og lejemålsenheder, i alt Side 1 af 29

2 Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. indeværende år Budget indeværende år Budget næste år BOLIGORGANISATIONEN RESULTATOPGØRELSE ORDINÆRE UDGIFTER 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift Nybyggeri 502 * Mødeudgifter, kontingenter m.v * Personaleudgifter * Forretningsførelse * Kontorholdsudgifter (incl.edb-drift) * Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning, administrationsejendom) * Afskrivning, driftsmidler * Særlige aktiviteter 517 Afvikling af opsamlet underskud 521 Revision Bruttoadministrationsudgifter * Tilskud til afdelinger 532 * Renteudgifter (incl. kurstab, obligationer m.v.) * Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapital samt indbetalingertil Landsbyggefonden og nybyggerifonden SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER * Ekstraordinære udgifter 550 UDGIFTER I ALT OVERSKUDSFORDELING 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen Udbytte, garantiselskab 560 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT Side 2 af 29

3 Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. indeværende år Budget indeværende år Budget næste år ORDINÆRE INDTÆGTER 601 Administrationsbidrag * 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet * 2. Andet støttet boligbyggeri, hovedaktivitet * 3. Sideaktivitets-afdelinger Konto 601 i alt * Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser * Renteindtægter (incl. kursgevinster, obligationer m.v.) * Afdelingernes bidrag m.v.til dispositionsfonden og arbejdskapital Byggesagshonorar, Nybyggeri Bestyrelsesvederlag, Nybyggeri Konto 605 i alt Byggesagshonorar, Forbedringsarbejder m.v Bestyrelsesvederlag, Forbedringsarbejder m.v. Konto 606 i alt Diverse SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER * Ekstraordinære indtægter 620 INDTÆGTER I ALT Årets underskud overført til konto INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT Side 3 af 29

4 Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Balance pr AKTIVER ANLÆGSAKTIVER MATERIELLE AKTIVER 701 * Administrationsbygning Kontantværdi pr Kontantværdi * Inventar * Automobil * EDB anlæg * Andre anlægsaktiver FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 712 Garantikapital i anden virksomhed 713 * Aktier og andele 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 715 * Kapitalindskud,sideaktiviteter. (specificeres under note 805) 716 * Indskud i Landsbyggefonden * Andre finansielle anlægsaktiver 720 ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER TILGODEHAVENDER 721 * 1. Afdelinger i drift * 2. Afdelinger, sideaktiviteter * Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Afdelingstilgodehavender i alt Godkendt administrationsorganisation 724 Tilskud til forbedringsarbejder 725 Debitorer 726 Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Tilgodehavende renter m.v * Værdipapirer (omsættelige) /Obligationsbeholdning Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning * 2. Bankbeholdning Side 4 af 29

5 Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 740 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT Side 5 af 29

6 Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år PASSIVER EGENKAPITAL 801 * Boligforeningsandele * Garantikapital 803 * Dispositionsfond/Særlig henlæg. konto * Opskrivningshenlæggelser * Arbejdskapital EGENKAPITAL I ALT LANGFRISTET GÆLD 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning * Anden langfristet gæld 820 LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD * Afdelinger i drift * Afdelinger, sideaktiviteter 822 * Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Gæld til afdelinger i alt Godkendt administrationsorganisation 824 * Bankgæld (sikkerhedsstillelse) 825 Leverandører Omkostninger 827 * Afsætninger 828 Opnoteringsgebyrer 829 Feriepengeforpligtelse * Anden kortfristet gæld KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT Eventualforpligtelse: Jf. den anførte eventualforpligtelse i afdeling 14, Egeparken verserer tvist vedrørende ombygning af erhvervslokaler til udlejning. Der verserer tvist med leverandørens konkursbo bl.a. omkring fejl og mangler ved byggeriet. I henhold til Erhvervs- og Boligstyrelsens godkendelse af af ombygningen til erhvervsudlejning, at det er en forudsætning, at boligafdelingens økonomi ikke påvirkes af ombygningen af erhvervslokalerne. Side 6 af 29

7 Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. indeværende år Budget indeværende år Budget næste år FASTE NOTER 502 MØDEUDGIFTER, KONTINGENTER M.V Møder og kurser Kontingenter Konto 502 i alt PERSONALEUDGIFTER 1. Lønninger, adm. personale Pension/pensionsbidrag Andre udgifter til social sikring Fremmed assistance Forskydninger i feriepengetilsvar, funktionærer Refusion af syge- og dagpenge m.v. Personaleudgifter i alt Oplysning om antal medarbejdere m.v. (omregnet til antal heltidsbeskæftigede) 26 SPECIFIKATION LEDELSESUDGIFTER Lønninger Pension Kørsel/kurser Ledelsesudgifter i alt Samlede personaleudgifter FORRETNINGSFØRELSE Konto 512 i alt KONTORHOLDSUDGIFT INCL. EDB-DRIFT Kontorartikler, annoncer, vaskekort m.v EDB omkostninger Fotokopiering, telefon, porto Personale- og kantineudgifter Diverse udgifter Konto 513 i alt KONTORLOKALEUDGIFTER 1. Egne lokaler, prioritetsrenter el. lign. 2. Lejede lokaler, leje 3. Ejendomsskatter Side 7 af 29

8 Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. indeværende år Budget indeværende år Budget næste år 4. El Vand, varme Forsikringer Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v Intern forrentning, egenkapital bundet i administrationsejendom 8. Intern forrentning, egenkapital bundet i administrationsejendom, fast sats i % ,34 9. Afskrivning, administrationsejendom Kontorlokaleudgifter i alt Evt. udlejningsindtægt m.v. kontorlokaler Nettoudgift kontorlokaler AFSKRIVNINGER, DRIFTSMIDLER 1. Inventar Bil EDB Andet Konto 515 i alt SÆRLIGE AKTIVITETER Konto 516 i alt 531 TILSKUD TIL AFDELINGER Flere afdelinger end plads til. Findes liste? (Skriv J/N) Nej Konto 531 i alt 533/604 HENLÆGGELSE AF AFDELINGERNES BIDRAG M.V. TIL DISPOSITIONSFONDEN OG ARBEJDSKAPITAL SAMT INDETALINGER TIL LANDSBYGGEFONDEN OG NYBYGGERIFONDEN 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden jf. konto Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. konto Nettoprovenu ved lånoptagelse i afdelinger efter 24 i lov om almene boliger, jf. konto Nettoprovenu ved likvidation af en afdeling jf. konto Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. konto Indbetalinger til Nybyggerifonden, jf. konto Overskydende beboerbetaling vedr. Bygningsrenovering m.v., jf. konto Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden, jf. kt Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen, jf. kt Side 8 af 29

9 Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. indeværende år Budget indeværende år Budget næste år I alt (+ konto 533) (- konto 604) EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Konto 541 i alt 601 OVERSIGT OVER ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER. BRUTTOADMINISTRATIONSUDGIFTER (konto 530) Bruttoadministrationsudgift (konto 530) Andet støttet boligbyggeri (konto 601.2) Sideaktivitets-afdelinger (konto 601.3) Lovmæssige gebyrer og særlige ydelser (konto 602) Byggesagshonorar (konto 605/606) Nettoadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift: Nettoadministrationsudgift pr. lejemålsenhed OPGØRELSE AF ADMINISTRATIONSBIDRAG 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. lejemålsenhed 1.3 Delt grundbidrag: Grundbidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. afdeling 1.5 Tillægsydelser Egne afdelinger i drift, i alt Andet støttet boligbyggeri Sideaktivitets-afdelinger LOVMÆSSIGE GEBYRER OG SÆRLIGE YDELSER 1. Indmeldelse/kontingent 2. Fraflytningsgebyr 3. Restancegebyr (påkravsgeb.) Ventelistegebyr Antenneregnskabsgebyr Råderetsgebyr 21.Refusion af lønudgifter m.v. 22. Udlejningsindtægt m.v. kontorlokaler 23. Annonceindtægt m.v., beboerblade o.lign Deltagerbetaling, kursusvirksomhed o.lign. 25. Salg af publikationer, EDB-progammer o.lign Tilskud til sociale projekter o.lign. Side 9 af 29

10 Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. indeværende år Budget indeværende år Budget næste år 27. Tilskud til arkitektkonkurrencer Konto 602 i alt OPGØRELSE AF NETTORENTEINDTÆGT/-UDGIFT Anvendt renteberegningsmetode: Disp.fond på primo, øvrige: renteberegning pr. dag Anvendte rentesatser: Diskonto 0,34%, mellemregning 2,79% 603 RENTEINDTÆGTER: 1. Afdelinger (konto ) Afdelinger, rentesats,34 Afdelinger, årets gennemsnitssaldo Bankbeholdning Obligationer (incl. kursgevinster) Debitorer 5. Beregnet rente af bunden egenkapital Renter fra LBF vedr. egen trækningsret Andet Konto 603 i alt RENTEUDGIFTER 1. Dispositionsfond (konto ) Dispositionsfond, rentesats,34 Dispositionsfond, årets gennemsnitssaldo Afdelinger: Afdelinger. Henlagte midler (konto ) Henlagte midler, rentesats 2,79 Henlagte midler, årets gennemsnitssaldo Afdelinger. Driftsmidler (konto ) Driftsmidler, rentesats Driftsmidler, årets gennemsnitssaldo Afdelinger. Sideaktiviteter (konto ) Sideaktiviteter, rentesats Sideaktiviteter, årets gennemsnitssaldo 3. Bankgæld Kreditorer Kurstab, obligationer m.v Kurtage m.v. obligationsbeholdning Egen trækningsret Side 10 af 29

11 Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. indeværende år Budget indeværende år Budget næste år 8. Andet Konto 532 i alt Nettorenteindtægt / -udgift Nettorrenteindtægt/ -udgift pr lejemålsenhed EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Konto 611 i alt Side 11 af 29

12 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 701 ADMINISTRATIONSBYGNING Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året Forbedringer i året Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo INVENTAR Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året Forbedringer i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo BIL Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året + Forbedringer i året - Afgang i året 197 Side 12 af 29

13 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver 29 + Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo EDB-ANLÆG Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i året + Forbedringer i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo ANDRE ANLÆGSAKTIVER Hvilke anlægsaktiver: Anskaffelsessum primo + Nyanskaffelser i året + Forbedringer i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Side 13 af 29

14 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Samlede opskrivninger ultimo Af- og nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Af- og nedskrivninger i året Af- og nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 713 AKTIER OG ANDELE Hvilke aktier/andele: Anskaffelsessum primo + Tilgang i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Samlede nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Nedskrivninger i året Samlede nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 716 INDESTÅENDE I LANDSBYGGEFONDEN 1. Bundne A-og G indskud C-indskud Egen trækningsret: Primosaldo Årets tilgang Årets afgang Tilskrevne renter Ultimosaldo Indestående i alt ANDRE FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER Hvilke finans. anlægsaktiver? Anskaffelsessum primo + Tilgang i året Side 14 af 29

15 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Samlede nedskrivninger primo - Tilbageført nedskrivning af afhændede aktiver + Nedskrivninger i året Samlede nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo TILGODEHAVENDER, AFDELINGER I DRIFT Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Side 15 af 29

16 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Mellemregning, afdeling 67, ombygning Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Mellemregning, afdeling 129, ombygning Konto TILGODEHAVENDER I AFD. SIDEAKTIVITETER Ekstern ejendomsadministration o lign. (afd ) Opførelse og drift af ferieboliger (afd ) Intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed (afd ) Indskud m.v. i andre virksomheder (afd ) Konto i alt Side 16 af 29

17 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 722 TILGODEHAVENDER I AFD. UNDER OPFØRELSE Afdeling Afdeling Afdeling Konto 722 i alt VÆRDIPAPIRER Anskaffelsessum primo Tilgang i året Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - Tilbageført opskrivning på afhændede aktiver + Opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Samlede nedskrivninger primo -Tilbageført nedskrivning, afhændede aktiver + Nedskrivninger i året Samlede nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo BANKBEHOLDNING Anfordringskonti Aftalekonti, kaptialpleje Konto i alt BOLIGFORENINGSANDELE Boligandele Konto 801 i alt GARANTIKAPITAL Konto 802 i alt 803 DISPOSITIONSFOND/SÆRL. HENLÆG.KONTO 1. Saldo primo Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger Rentetilskrivning Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån Side 17 af 29

18 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 5. Nettoprovenu ved lånoptagelse efter 24 i lov om almene boliger 6. Nettoprovenu ved likvidation af en afdeling 7. Overskydende beboerbetaling vedr. bygningsrenovering m.v. (jf. 91) 8. Overført fra arbejdskapital i boligorganisation 9. Provenu ved belåning/salg af administrationsejendom Indskud i Landsbyggefonden, overført fra byggefonden 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelinger jf. 79 og Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden Afgang: 20. Ydelsesstøtte til afdelinger jf. spec. 21. Tilskud m.v. jf. specifikation Tilskud til tab v/lejeledighed jf. spec Diverse Indbetalinger til Landsbyggefonden Indbetalinger til nybyggerifonden 26. Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger. (Egen trækningsret) Saldo ultimo SALDO ULTIMO OPDELT: Bunden del: 31. Udlån jf. specifikation, årets bevægelser 32. Finansiering af administrationsejendom, jf. specifikation, å Finansiering af EDB-anlæg, jf. specifikationårets bevægelser 34. Indskud i forretningsførerorganisation og/ eller byfornyelsesselskab. Jf. specifikation, årets bevægelser 35. Indskud i Landsbyggefonden (kt. 716) Disponibel del: Saldo ultimo OPSKRIVNINGSHENLÆGGELSER 1. Opskrivningshenlæggelser, administrationsejendom, jf. spcifikation, årets bevægelser Opskrivningshenlæggelser andre aktiver, jf. spcifikation, årets bevægelser Konto 804 i alt ARBEJDSKAPITAL 1. Saldo primo Side 18 af 29

19 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Tilgang: 2. Årets overskud + afvikling af underskud (kt. 517) Særlige bidrag fra afdelinger m.v. Afgang: 4. Årets underskud 5. Overførsel til dispositionsfonden 6. Diverse tilskud jf. specifikation Saldo ultimo ekskl Saldo ultimo SALDO ULTIMO OPDELT Bunden del: 7. Udlån, jf.specifikation, årets bevægelser Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger: Afdeling for ekstern ejendomsadministration (afd ) Afdeling for opførelse og drift af ferieboliger (afd ) Afdeling for intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed (afd ) Afdeling for indskud m.v i andre virksomheder (afd ) Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger i alt 8. Administrationsorganisations administrationsejendom, jf. spcifikation, årets bevægelser Diverse, jf. specifikation, årets bevægelser Disponibel del: Saldo ultimo ANDEN LANGFRISTET GÆLD Konto 812 i alt KORTFRISTET GÆLD, AFD.I DRIFT Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Side 19 af 29

20 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling 046, 047 og Side 20 af 29

21 Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Afdeling Afdeling Afdeling 052, 066 og Afdeling 081, 090 og Afdeling Afdeling Konto i alt AFDELINGER, SIDEAKTIVITETER Afdeling for ekstern ejendomsadministration (afd ) Afdeling for opførelse og drift af ferieboliger (afd ) Afdeling for intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed (afd ) Afdeling for indskud m.v i andre virksomheder (afd ) Konto i alt 822 KORTFRISTET GÆLD AFDELINGER UNDER OPFØRELSE Afdeling under opførelse, afdeling Konto 822 i alt BANKGÆLD (SIKKERHEDSSTILLELSE) Konto 824 i alt 827 AFSÆTNINGER Konto 827 i alt 830 ANDEN KORTFRISTET GÆLD Skyldige feriepenge, ATP, pension og moms Skyldige omkostninger Øvrige kreditorer Byggekredit Konto 830 i alt Side 21 af 29

22 Noter til sideaktiviteter Kontonr. Note Specifikation Omsætning Driftsresultat Egenkapital FAST NOTE - SIDEAKTIVITETER AFDELING FOR EKSTERN EJENDOMSADMINISTRATION 1. Administration af opførelse og drift af kapitel 12 institutioner ( 5), som en afdeling ikke har skøde på. 2. Administration og drift af kommunale beboelsesejendomme ( 11) 3. Administration af opførelse og drift af visse kommunale ejendomme m.v. ( 12). 4. Administration og opførelse og drift af visse kommunale institutioner og selvejende institutioner ( 13). 5. Administration af drift af visse private udlejningsejendomme ( 14). 6. Administration af drift af visse private kollegier ( 15) 7. Administration af drift af visse grundejerforeninger og ejerlejlighedsforeninger ( 16) Administration af opførelse og drift af erhvervslokaler, som en afdeling ikke har skøde på ( 31, stk. 2 ) AFDELING FOR OPFØRELSE OG DRIFT AF FERIEBOLIGER 9. Ejerskab, administration af opførelse og drift af ferieboliger ( 31, stk. 3) AFDELING FOR INTERN TEKNISK RÅDGIVNING OG INTERN HÅNDVÆRKSVIRKSOMHED 10. Udførelse af intern teknisk rådgivning og intern håndværksvirksomhed ( 19). AFDELING FOR INDSKUD M.V. I ANDRE VIRKSOMHEDER 11. Etablering og indskud i selskab, der udlejer erhvervsarealer ( 4) Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital 12. Indskud i visse kollektive anlæg o.lign. ( 9, stk.2) 13. Etablering og indskud i selskab, der administrerer opførelse og drift af private udlejningsboliger, erhvervsarealer m. fl. ( 10) Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital 14. Etablering og indskud i selskab, der udfører vedligeholdelse m.v. af gårdanlæg o.lign., der ejes af andre ( 17) Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital Indskud i almene administrationsorganisationer og i godkendte byfornyelsesselskaber ( 20 og 31 stk. 6). 16. Etablering og indskud i særligt i et særligt byfornyelsesselskab ( 21) Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital 17. Etablering og indskud i et eksportselskab til salg i udlandet af viden om boligbyggeri og boligadministration ( 22) Selskabets omsætning, driftsresultat og egenkapital Side 22 af 29

23 Noter til sideaktiviteter Kontonr. Note Specifikation Omsætning Driftsresultat Egenkapital 18. Udlån af medarbejdere til de selskaber, som er nævnt under punkt 11, 13, 14, 16 og 17 ( 24). 19. Indskud i danske håndværksvirksomheder ( 31, stk.4) 20. Indskud i virksomheder, som leverer varer, tjenesteydelser eller entreprenør ydelser til almene boligorganisationer ( 31, stk. 5). UDENFOR SIDEAKTIVITETSAFDELINGER rubriceres følgende aktiviteter 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3). 22. Ejerskab, administration af opførelse og drift af kapitel 12 institutioner og boliger ( 5) Ejerskab, administration af opførelse og drift af kursuslokaler ( 7) 24. Erhvervelse af eksisterende private ejendomme med henblik på omdannelse til boliger derfalder inden for formålet ( 8, stk. 1 og 2) 25. Ejerskab, administration af opførelse og drift af diverse kollektive anlæg m.v. ( 9, stk. 1) 26. Iværksættelse af sociale aktiviteter og fritidsaktiviteter o.lign. ( 18). 27. Ejerskab, administration af opførelse og drift af servicearealer ( 12). 28. Udgivelse af publikationer og bøger om almen boligvirksomhed samt salg af EDB-programmer ( 25) 29. Afholdelse af udgifter til arkitektkonkurrence i forbindelse med offentligt støttet byggeri ( 26). Note: Hvis flere forskellige aktiviteter er samlet i ét selskab, jf. 23, stk. 4, fordeles aktiviteterne på de respektive pkt., men med en note om, at det indgår i et selskab med andre nærmere angivne aktiviteter. Side 23 af 29

24 SPØRGESKEMA for boligorganisation og administrator Besvarelser med»ja«skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen»irrelevant«. Spørgsmål: ORGANISATIONEN / SELSKABET 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens om-fang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? Nej 2. Er sædvanlige afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? Nej 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? Ja 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: 4a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter)? Nej 4b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger? Nej 4c. Løbende retssager? Ja 4d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser? Nej 4e. Andre forhold? Nej 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden til dækning af afdelingers tab som følge af lejeledighed? *) Ja 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? Ja 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtigelser, herunder normal afvikling af mellemregninger til afdelingerne? Nej 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Nej *) Besvares ikke af administrationsorganisationer uden dispositionsfond. AFDELINGER 9. Er der afdelinger: 9a. hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? Nej 9b. med underskudssaldi og/eller underfinansiering? Ja 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? Ja 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: 11a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? Nej 11b. Løbende retssager? Ja 11c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? Nej 11d. Aktiverede projekteringsudgifter? Nej 11e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? Nej 11f. Andre forhold? Nej 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: 12a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? Ja 12b. Istandsættelse ved fraflytning? Ja 12c. Tab ved fraflytning? Ja 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? Nej Side 24 af 29

25 NOTER TIL SPØRGESKEMAER Spørgsmål 1 Spørgsmål 2 Spørgsmål 3 Administrationsejendommen i Thomas B. Thriges Gade 32 er medtaget til den offentlige ejendomsværdi pr. 1. oktober Den samlede opskrivningshenlæggelse på ejendommen udgør kr , der er medtaget i boligorganisationens egenkapital som opskrivningshenlæggelse under konto 804. Administrationsejendommen i Thomas B. Thriges Gade 32 er i 2012 væsentligt ombygget. Byggeregnskabet er endnu ikke udarbejdet, hvorfor den regnskabsmæssige afslutning af ombygningen ikke er bragt på plads. Spørgsmål 4a Spørgsmål 4b Spørgsmål 4c Jf. den anførte eventualforpligtelse i afdeling 14, Egeparken verserer tvivst vedrørende ombygning af erhvervslokaler til udlejning. Der verserer tvist med leverandørens konkursbo bl.a. omkring fejl og mangler ved byggeriet. I henhold til Erhvervs- og Boligstyrelsens godkendelse af af ombygningen til erhvervsudlejning, at det en forudsætning, at boligafdelingens økonomi ikke påvirkes af ombygningen af erhvervslokalerne. Spørgsmål 4d Spørgsmål 4e Side 25 af 29

26 Spørgsmål 5 Dækning af lejetab, afdeling ,00 Dækning af lejetab, afdeling ,77 Dækning af lejetab, afdeling ,60 Dækning af lejetab, afdeling ,62 Dækning af lejetab, afdeling ,00 Dækning af lejetab, afdeling ,99 Dækning af lejetab, afdeling ,30 Dækning af lejetab, afdeling ,96 Dækning af lejetab, afdeling ,77 Dækning af lejetab, afdeling ,75 Dækning af lejetab, afdeling ,68 Dækning af lejetab, afdeling ,50 Dækning af lejetab, afdeling ,32 Dækning af lejetab, afdeling ,89 Dækning af lejetab, afdeling ,71 Dækning af lejetab, afdeling ,79 Dækning af lejetab, afdeling ,11 Dækning af lejetab, afdeling ,36 Dækning af lejetab, afdeling ,92 Dækning af lejetab, afdeling ,94 Dækning af lejetab, afdeling ,22 Dækning af lejetab, afdeling ,35 Dækning af lejetab, afdeling ,50 Dækning af lejetab, afdeling ,08 Dækning af lejetab, afdeling ,05 Dækning af lejetab, afdeling ,32 Dækning af lejetab, afdeling ,20 Dækning af lejetab, afdeling ,65 Dækning af lejetab, afdeling ,36 Dækning af lejetab, afdeling ,31 Dækning af lejetab, afdeling ,25 Dækning af lejetab, afdeling ,53 Dækning af lejetab, afdeling ,00 Dækning af lejetab, afdeling ,76 Dækning af lejetab, afdeling ,56 Dækning af lejetab, afdeling ,90 Dækning af lejetab, afdeling ,55 Dækning af lejetab, afdeling ,00 Dækning af lejetab, afdeling ,55 Dækning af lejetab, afdeling ,94 Dækning af lejetab, afdeling ,98 Dækning af lejetab, afdeling ,74 Dækning af lejetab, afdeling ,00 Dækning af lejetab, afdeling ,00 Dækning af lejetab, afdeling ,00 Dækning af lejetab, afdeling ,76 Dækning af lejetab, afdeling ,92 Dækning af lejetab, afdeling ,38 Dækning af lejetab, afdeling ,59 Dækning af lejetab, afdeling ,56 Dækning af lejetab, afdeling ,37 Dækning af lejetab, afdeling ,13 Dækning af lejetab, afdeling ,05 Dækning af lejetab, afdeling ,45 Dækning af lejetab, afdeling 21387,04 I alt kr ,03 Spørgsmål 6 A-skat og AM-bidrag for oktober 2012 er fejlagtigt afregnet for sent. Dette har affødt en renteudgift på kr ,-. Spørgsmål 7 Spørgsmål 8 Spørgsmål 9a Spørgsmål 9b Underskud i 2012 og/eller underskudssaldi pr i afdeling 019, 029, 066, 106, 108, 116, 119, 125 og 127. Der er i afdelingerne 001, 003, 005, 009, 011, 013, 014, 017, 018, 019, 024, 028, 031, 034, 041, 081, 090, 101, 103, 104, 108, 109, 115, 201 og 211 registreret forbedringsarbejder finansieret med lån af egne midler i henhold til bestemmelserne herom. Spørgsmål 10 Udlejningssituationen i afdeling 127, Ungdomsboligerne Østre Hougvej er fortsat udfordrende, men uændret i forhold til forrige regnskabsperiode. Udlejningssituationen kombineret dels med afdelingens drifts- og vedligeholdelsesmæssige situation, dels med at ungdomsboligbehovet så godt og vel er dækket i Middelfart er baggrunden for, at der er udarbejdet ansøgning til Landsbyggefonden med ombygning af ejendommen til færre og større boliger samt økonomisk- og driftsmæssig opretning af afdelingen. Der er foretaget besigtigelse af Landsbyggefonden i maj måned Der er modtaget svar fra Landsbyggefonden på besigtigelsen i april 2013, der vil fordre yderligere tilretning og tilpasning af projektet. Side 26 af 29

27 Spørgsmål 11a Spørgsmål 11b Som eventualforpligtelse i regnskabet for afdeling 14, Egeparken er følgende opført: Der er i 2005 opstået tvist om aflevering af en byggeopgave vedrørende erhvervslokaler til udlejning omfattet Helhedsplanen. Afdelingen (bygherre) og lejer har afvist at modtaget byggeriet/lejemålet på grund af fejl og mangler. J & B Entreprise A/S under konkurs har rejst krav om yderligere kr. 24. mio. for byggeriet. Afdelingen har rejst modkrav mod J & B Entreprise A/S under konkurs, teknikere m.v. på grund af fejl og mangler samt manglende rettidig aflevering. Spørgsmål 11c Spørgsmål 11d Spørgsmål 11e Spørgsmål 11f Spørgsmål 12a Spørgsmål 12b I samtlige afdelinger skønnes henlæggelserne til planlagt vedligeholdelse generelt ikke tilstrækkelige til at dække de store udskiftninger som eksempelvis nye vinduer og tage, der således forudsættes udskiftet ved særskilt låneoptagelse og afledt huslejeforhøjelse efter forudgående afdelingsmødebeslutning. I afdelingerne 005, 026, 123 og 126 skønnes henlæggelserne ikke at være tilstrækkelige. I afdeling 005 er henlæggelserne hævet i 2013 med kr svarende til en henlæggelse på kr. 18 pr. kvm. I afdeling 026 er henlæggelserne hævet med kr. 1 pr. kvm i 2013 og igen med yderligere kr i 2014, hvorefter henlæggelserne udgør kr. 22 pr. kvm. Afdeling 123 henlægger årligt kr. 14 pr. kvm. I afdeling 126 er henlæggelserne øget med kr på årsbasis, hvorefter de udgør kr. 20 pr. kvm. Spørgsmål 12c I afdelingerne 004, 007, 008, 013, 014, 019, 028, 032, 033, 046, 048, 108, 117, 127, 204 og 213 er saldoen på kontoen for henlæggelser til tab ved fraflytning pr. 31/ på kr. 0,00. I afdelingerne 005, 012, 026, 029, 035, 118 og 206 skønnes henlæggelserne heller ikke at være trilstrækkelige. Med virkning fra regnskabsåret 2014 er der vedtaget nye regnskabsprincipper, således at tab ved fraflytning større end kr. 313 pr. lejemålsenhed skal dækkes af boligorganisationens dispositionsfond. Vurderingen af henlæggelsernes størrelse i afdelingerne, skal naturligvis ses i lyset heraf. I afdelingerne er foretaget følgende for at rette op på ovenstående: Årlig henlæggelse i kr. pr. lejemålsenhed Regnskab 2012 *)Budget 2013Budget 2014 Afdeling ,39434,78434,78 Afdeling ,57373,13746,27 Afdeling ,63896,06896,06 Afdeling ,49593,22593,22 Afdeling ,54461,54769,23 Afdeling , ,73756,14 Afdeling , ,26810,37 Afdeling 0190,00408,16408,16 Afdeling , , ,82 Afdeling 0280,000,00689,66 Afdeling ,71535,71535,71 Afdeling 0320,00357,14535,71 Afdeling 0330,00409,84737,70 Afdeling 0350,00208, ,00 Afdeling 0460,00625,00625,00 Afdeling 0480,000, ,64 Afdeling ,32226,32Budget 2014 er ikke udarbejdet Afdeling ,00750,00Budget 2014 er ikke udarbejdet Afdeling ,19740,74Budget 2014 er ikke udarbejdet Afdeling , ,63Budget 2014 er ikke udarbejdet Afdeling , ,48Budget 2014 er ikke udarbejdet Afdeling ,08961,54Budget 2014 er ikke udarbejdet Afdeling 213 (kommunalt anviste boliger)0,000,00budget 2014 er ikke udarbejdet *) Afdelingerne er omregnet til årsbasis Spørgsmål 13 Side 27 af 29

28 FORRETNINGSFØRERS PÅTEGNING Påtegning By for underskrift Foranstående årsregnskab fremlægges hermed til godkendelse. Odense Dato for underskrift Underskrift (sign.) Jens Pilholm / direktør REVISORS PÅTEGNING Påtegning Den uafhængige revisors erklæringer Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Højstrup Bolig for regnskabsåret 1. januar december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 20xx samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 20xx i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsens årsberetning Vi har i henhold til god revisorskik gennemlæst ledelsens årsberetning. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i årsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet By for underskrift Odense Dato for underskrift Underskrift (sign.) Jens A. Mogensen, statsautoriseret revisor. Revisionsinstituttet, Statsautorsieret revisionsaktieselskab BESTYRELSENS PÅTEGNING Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. Side 28 af 29

29 Påtegning By for underskrift Foranstående årsregnskab samt de tilhørende afdelinger har været forelagt bestyrelsen til godkendelse. Regnskabet er godkendt Odense Dato for underskrift Underskrifter (sign.) Steen Brink, Susanne B. Petersen, Helle Christiansen, Søren Damgaard, Bente Jensen, Sara Ottesen, Christian Arneborg, Hanne Bargmann og Leif Dahl Christensen ØVERSTE MYNDIGHEDS PÅTEGNING Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Påtegning By for underskrift Foranstående årsregnskab samt de tilhørende afdelinger har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Regnskabet er godkendt Odense Dato for underskrift Underskrifter (sign.) Steen Brink / formand Kjeld Danielsen / dirigent Side 29 af 29