Aalborg Menighedscenter v/ Bestyrelsen

Transkript

1 Danalien 1, 1. sal 9000 Aalborg Telefon CVR nr Aalborg Menighedscenter v/ Bestyrelsen CVR-nr Årsrapport 2020 Medlem af RevisorGruppen Danmark

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegning og erklæring Indehavers påtegning 1 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 2 Indehavers beretning Virksomhedsoplysninger3 Indehavers beretning 4 Årsregnskab 1. januar december 2020 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9 Aalborg Menighedscenter Årsrapport for 2020

3 Indehavers påtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsrapporten for 2020 for Aalborg Menighedscenter. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven regnskabsklasse A. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter min opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Indehaverens beretning indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Ingen af virksomhedens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold ud over de anførte, og der påhviler ikke virksomheden eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsregnskabet. Aalborg, den 16. april 2021 Bestyrelsen Kasper Rahbek Pedersen Maja Søndergaard Nielsen Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Ole Iversen Nielsen Ejner Elias Pedersen Sven Birger Berntsen Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

4 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til Bestyrelsen Vi har opstillet årsregnskabet for Aalborg Menighedscenter for regnskabsåret 1. januar december 2020 på grundlag af virksomhedens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aalborg, den 16. april 2021 Kvist & Jensen Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Henrik Hagelquist registreret revisor mne31389 Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

5 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Aalborg Menighedscenter Gasværksvej Aalborg CVR-nr.: Regnskabsår: 1. januar december Daglig ledelse Revisor Bankforbindelse Bestyrelsen Kasper Rahbek Pedersen Maja Søndergaard Nielsen Ole Iversen Nielsen Ejner Elias Pedersen Sven Birger Berntsen Kvist & Jensen Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nordjyske Bank Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

6 Indehavers beretning Hovedaktivitet Menighedens formål er at virker for oprettelsen af Guds rige og for dets udbredelse såvel i Danmark som i andre lande. Menighedens lære, ledelse og virksomhed er nærmer udformet i "Aalborg MenighedsCenter's lære- og ledelsesmæssige retningslinier". Disse retningslinier gælder for menighedens medlemmer og ledelse. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke virksomhedens finansielle stilling væsentligt. Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Aalborg Menighedscenter er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Det er dog første år (2019) hvor der udarbejdes en egentlig årsrapport. Der er derfor ikke medtaget sammenligningstal i resultatopgørelser men udelukkende i balancen for at specificere primo egenkapitalen. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Generelt Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen omfatter alle indbetalinger, bidrag, gaver givet til menigheden. Ligeledes indgår alle indbetalinger til Mission. Donationer og offentliggørelse af disse fremgår ikke af denne årsrapport. Råvarer og hjælpematerialer Råvarer og hjælpematerialer omfatter bl.a. menighedens bidrag til Mission, udbetalinger til Mission (indsamlinger er medtaget under Nettoomsætning), bespisninger, gaver og gæstetalere mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter lønninger mv. og øvrige lønrelaterede omkostninger Desuden indregnes øvrige personaleomkostninger. Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

8 Anvendt regnskabspraksis Lokaleomkostninger Lokaleomkostninger omfatter husleje, vedligeholdelse, forbrug af el og varme samt skatter og forsikringer. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter kontoromkostninger, leasing af maskiner, telefoner, forsikringer og kontingenter. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renteindtægter og renteomkostninger. Balancen Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kassebeholdning og likvide beholdninger i pengeinstitutter. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til den nominelle restgæld på balancedagen. Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

9 Resultatopgørelse 1. januar december Note Nettoomsætning Råvarer og hjælpematerialer Lønninger Bruttofortjeneste Lokaleomkostninger Administrationsomkostninger Resultat før renter Finansielle omkostninger Årets resultat Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

10 Balance 31. december Aktiver Note Omsætningsaktiver 7 Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital 9 Egenkapital Egenkapital i alt Gældsforpligtelser 10 Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 12 Eventualposter Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

11 Noter Nettoomsætning Tiende/gaver Kollekt Mobilepay Dankortbetalinger Diverse Indg. til mission Bidrag til missionærer Lejeindtægt / udlån af lokaler Modtaget arv fra Lucie Omsætning Råvarer og hjælpematerialer Overført til Mission Bespisning/køkken Gæstetalere Gaver, kreativ, mosaik mm Indsamlet overført til Mission Udbetalinger, Familien Harbo Udbetalinger, Morten og Anne Udbetalinger, Ivan og Lucy Indkøb af nye bibler Gravsten i forbindelse med modtaget arv Lønninger Lønninger Feriepenge B-indkomst til David Dueholm Hansen Fri telefon Befordrings- og rejsegodtgørelse Modtaget fra Scandinavia til David Dueholm Hansen Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

12 Noter Lokaleomkostninger Husleje, varme, fællesudgifter og el mv Administrationsomkostninger Leje af kontorinventar mv Telefoner Gebyrer og licens Regnskabsmæssig assistance Advokat Forsikringer Daglig drift Rejser/mødeudgifter mm Teknik og Zoom mv Diverse omkostninger Finansielle omkostninger Renter, pengeinstitutter Difference på skattekontoen Andre tilgodehavender Husleje depositum Andel udlodning 2020, Mosaik Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

13 Noter 31/ / Likvide beholdninger NB , Menigheden NB , Diverse opsparing NB , Menigheden NB , Familien Harbo (Benjamin og Lena) NB , Ivan og Lucie Egenkapital Saldo 1. januar Årets resultat Anden gæld A-skat og arbejdsmarkedsbidrag Feriepenge Diverse/afrunding 1 0 Skyldig skattekonto Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen pantsætninger og sikkerhedsstillelser. 12. Eventualposter Eventualforpligtelser Aalborg Menighedscenter har indgået en mundtlig aftale med en tidligere ansat om udbetaling af i alt 250 tkr.der resterer således betaling på 56 tkr. pr Aalborg Menighedscenter har indgået en huslejekontrakt med en månedelig husleje mv. på 30 tkr. Husleje kontrakten er uopsigelig fra udlejeres side til og fra lejers side til Aalborg Menighedscenter Årsrapport for

14 Dette dokument er underskrevet af nedenstående parter, der med deres underskrift har bekræftet dokumentets indhold samt alle datoer i dokumentet. This document is signed by the following parties with their signatures confirming the documents content and all dates in the document. Henrik Hagelquist Som Revisor 2 RID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 12:15:52 Underskrevet med NemID Kasper Rahbek Pedersen Som Bestyrelsesmedlem PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 09:42:29 Underskrevet med NemID Ejner Elias Pedersen Maja Søndergaard Nielsen Som Bestyrelsesmedlem PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 19:07:32 Underskrevet med NemID Ole Iversen Nielsen Som Bestyrelsesmedlem PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 13:43:59 Underskrevet med NemID Som Bestyrelsesmedlem PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 20:20:51 Underskrevet med NemID Sven Birger Berntsen Som Bestyrelsesmedlem PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 20:01:07 Underskrevet med NemID This document is signed with esignatur. Embedded in the document is the original agreement document and a signed data object for each signatory. The signed data object contains a mathematical hash value calculated from the original agreement document, which secures that the signatures is related to precisely this document only. Prove for the originality and validity of signatures can always be lifted as legal evidence. The document is locked for changes and all cryptographic signature certificates are embedded in this PDF.The signatures therefore comply with all public recommendations and laws for digital signatures.with esignatur's solution, it is ensured that all European laws are respected in relation to sensitive information and valid digital signatures. If you would like more information about digital documents signed with esignatur, please visit our website at