Årsrapport for 2017/18

Transkript

1 Onsgårdsvej Hellerup CVR-nr Årsrapport for 2017/18 (15. regnskabsår) Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 11. oktober 2018 Stig Hejn dirigent

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab 2 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 3 Ledelsesberetning 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 1. juli juni Balance pr. 30. juni Noter til årsrapporten 11

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. juli juni 2018 for. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2018 og resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsregnskabet er ikke revideret. Ledelsen erklærer, at betingelserne herfor er opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Gentofte, den 11. oktober 2018 Direktion Mikael Arno Jeppesen adm. direktør Bestyrelse Stig Hejn formand Mikael Arno Jeppesen 1

4 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til kapitalejeren i Vi har opstillet årsregnskabet for for regnskabsåret 1. juli juni 2018 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som virksomheden har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere virksomheden med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er virksomhedens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, virksomheden har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Taastrup, den 11. oktober 2018 JH Revision Godkendt Revisionspartnerselskab CVR-nr Frederik Bille Statsautoriseret revisor MNE-nr. mne

5 Selskabsoplysninger Selskabet Onsgårdsvej Hellerup Bestyrelse Direktion Revisor Telefon: Hjemmeside: paperworkz.dk CVR-nr.: Regnskabsperiode: 1. juli juni 2018 Stiftet: 22. august 2003 Regnskabsår: 15. regnskabsår Hjemsted: Gentofte Stig Hejn, formand Mikael Arno Jeppesen Mikael Arno Jeppesen, adm. direktør JH Revision Godkendt Revisionspartnerselskab Struergade 12, 1. th Taastrup 3

6 Ledelsesberetning Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets formål, er ved rådgivning inden for grafisk 'offline' produktion, at supportere vore kunder til at skabe optimalt fokus på deres kerneaktiviteter - 'Grafisk outsourcing'. Grafisk outsourcing, indebærer at Paperworkz varetager værdikæden, i den del af kundernes markedskommunikation, der med fysiske produkter, brander virksomheden. Kunden opnår herved, bl.a. optimering af virksomheders samlede indkøb, overholdelse af designguides og transparens/rapportering. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets resultatopgørelse for 2017/18 udviser et overskud på , og selskabets balance pr. 30. juni 2018 udviser en egenkapital på Betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. 4

7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for for 2017/18 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Selskabet anvender bestemmelsen i årsregnskabslovens 32, hvorefter selskabets omsætning ikke er oplyst. Bruttofortjeneste er et sammendrag af nettoomsætning med fradrag af direkte omkostninger og andre eksterne omkostninger. 5

8 Anvendt regnskabspraksis Nettoomsætning Indtægter ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, hvis risikoovergang, normalt ved levering til køber, har fundet sted, og hvis indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen måles til dagsværdien af det aftalte vederlag ekskl. moms og afgifter opkrævet på vegne af tredjepart. Alle former for afgivne rabatter indregnes i omsætningen. Direkte omkostninger Direkte omkostninger indeholder de omkostninger, der er anvendt for at opnå årets nettoomsætning. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under omsætningsaktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. 6

9 Anvendt regnskabspraksis Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter omfatter modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. 7

10 Resultatopgørelse 1. juli juni 2018 Note 2017/ /2017 Bruttofortjeneste Personaleomkostninger Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Overført resultat

11 Balance pr. 30. juni 2018 Note 2017/ /17 Aktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender Udskudt skatteaktiv Selskabsskat Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

12 Balance pr. 30. juni 2018 Note 2017/ /17 Passiver Virksomhedskapital Overført resultat Egenkapital Ansvarlig lånekapital Deposita Langfristede gældsforpligtelser Banker Modtagne forudbetalinger fra kunder Leverandører af varer og tjenesteydelser Gæld til selskabsdeltagere og ledelse Anden gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Eventualposter mv. 4 10

13 Noter 1 Personaleomkostninger 2017/ /2017 Lønninger Andre omkostninger til social sikring Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere Egenkapital Virksomhedskapital Overført resultat Egenkapital 1. juli Årets resultat Egenkapital 30. juni Langfristede gældsforpligtelser Gæld 1. juli 2017 Gæld 30. juni 2018 Afdrag næste år I alt Restgæld efter 5 år Ansvarlig lånekapital Deposita Eventualposter mv. Selskabet er sambeskattet med moderselskabet Print Image Holding ApS (Administrationsselskab) og hæfter solidarisk med øvrige sambeskattede selskaber for betaling af selskabsskat samt for kildeskat på udbytter, renter og royalties. 11

14 Dette dokument er underskrevet af nedenstående parter, der med deres underskrift har bekræftet dokumentets indhold samt alle datoer i dokumentet. This document is signed by the following parties with their signatures confirming the documents content and all dates in the document. Frederik Bille Som statsautoriseret revisor RID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 13:30:34 Underskrevet med NemID Stig Hejn Som Dirigent PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 15:38:22 Underskrevet med NemID Stig Hejn Mikael Arno Jeppesen Som Bestyrelsesformand PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 15:38:22 Underskrevet med NemID Mikael Arno Jeppesen Som Bestyrelsesmedlem PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 15:54:07 Underskrevet med NemID Som Direktør PID: Tidspunkt for underskrift: kl.: 15:54:07 Underskrevet med NemID This document is signed with esignatur. Embedded in the document is the original agreement document and a signed data object for each signatory. The signed data object contains a mathematical hash value calculated from the original agreement document, which secures that the signatures is related to precisely this document only. Prove for the originality and validity of signatures can always be lifted as legal evidence. The document is locked for changes and all cryptographic signature certificates are embedded in this PDF.The signatures therefore comply with all public recommendations and laws for digital signatures.with esignatur's solution, it is ensured that all European laws are respected in relation to sensitive information and valid digital signatures. If you would like more information about digital documents signed with esignatur, please visit our website at