Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB CVR-nr

Transkript

1 Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB CVR-nr Årsrapport 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 25. marts 2014 Dirigent Havnegade 2 Postbox Holbæk CVR-nr T: F: E: [email protected] Uafhængigt medlem af RevisorGruppen Danmark og BKR International

2

3 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. januar december 2013 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 9 Anvendt regnskabspraksis 12 Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for 2013

4

5 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2013 for Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holbæk, den 7. marts 2014 Bestyrelse Merete Ettrup Jan Christenen John Korndal Formand Næstformand Kasserer Poul Pilegaard Flemming Olsen Knud Hansen Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Svend Nielsen Lars Dons Nis Olsen Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Bestyrelsesmedlem Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

6 Den uafhængige revisors erklæringer Til Bestyrelsen i Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB for regnskabsåret 1. januar december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

7 Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Holbæk, den 7. marts 2014 RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Hans H. Hansen statsautoriseret revisor Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

8 Foreningsoplysninger Selskabet Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Slotsvej Holbæk CVR-nr.: Stiftet: 20. marts 2012 Hjemsted: Holbæk Regnskabsår: 1. januar december 2. regnskabsår Bestyrelse Merete Ettrup, Formand Jan Christenen, Næstformand John Korndal, Kasserer Poul Pilegaard, Bestyrelsesmedlem Flemming Olsen, Bestyrelsesmedlem Knud Hansen, Bestyrelsesmedlem Svend Nielsen, Bestyrelsesmedlem Lars Dons, Bestyrelsesmedlem Nis Olsen, Bestyrelsesmedlem Revision RIR REVISION, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

9 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Foreningens formål er at indgå og administrere benyttelsesaftale med Holbæk kommune vedrørende beddinger og areal til maritime aktiviteter på "Værftet" på Holbæk gamle Havn. At drive og vedligeholde beddingerne. At udleje og drive aktiviteter i forbindelse med beddingerne og arealerne omkring i overensstemmelse med benyttelsesaftalen. At anvende indtægterne fra driften til at medvirke til at området i og omkring Holbæk gamle havn udgør et aktivt, attraktivt og rekreativt miljø til brug for og gavn og glæde for byens borgere. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat udviser et resultat på 17 t.kr. Foreningens egenkapital udgør herefter -14 t.kr. Ledelsen anser årets resultat for tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke foreningens finansielle stilling væsentligt. Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

10

11 Resultatopgørelse 1. januar december Note kr. t.kr. 1 Nettoomsætning Andre driftsindtægter Andre eksterne omkostninger Bruttoresultat Driftsresultat Andre finansielle indtægter 88 0 Resultat før skat Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostninger Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Overføres til overført resultat Disponeret fra overført resultat 0-14 Disponeret i alt Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

12 Balance 31. december Aktiver Note kr. t.kr. Omsætningsaktiver 9 Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

13 Balance 31. december Passiver Note kr. t.kr. Egenkapital 11 Overført resultat Egenkapital i alt Gældsforpligtelser 12 Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

14 Noter kr. t.kr. 1. Nettoomsætning Lystfartøjer, stor bedding Erhvervsfartøjer, stor bedding Museumsskibe, stor bedding El, vand m.v. stor bedding Lystfartøjer, lille bedding Erhvervsfartøjer, lille bedding El, vand m.v. lille bedding Medlemskontingenter Andre eksterne omkostninger Lokaleomkostninger jf. note Administrationsomkostninger jf. note Lokaleomkostninger El, vand og gas Investeringer beddinger Vedligeholdelse stor bedding Vedligeholdelse lille bedding Vedligeholdelse i øvrigt Administrationsomkostninger Kontorartikler Edb-omkostninger Telefon og telefax Regnskabs- og bogholderimæssig assistance Forsikringer Øvrige omkostninger Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

15 Noter kr. t.kr. 5. Andre driftsindtægter Gave Forum for Gamle Havn i Holbæk 0 4 Gave Fonden Holbæk gamle havns beddinger 0 33 Resultat træskibsfestival i pinsen Andre finansielle indtægter Renter, pengeinstitutter Ekstraordinære indtægter Tilskud Holbæk kommune klubhus Ekstraordinære omkostninger Omkostninger nyt klubhus Andre tilgodehavender Moms Likvide beholdninger Spar Nord, konto Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

16 Noter 31/ / kr. t.kr. 11. Overført resultat Overført resultat primo Årets overførte overskud eller underskud Anden gæld Privat lån Skyldige omkostninger Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

17 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Herved fordeles kurstab og kursgevinst over aktivets eller forpligtelsens løbetid. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til drift af beddinger samt omkring liggende arealer og administration. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og renteomkostninger. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for

18 Anvendt regnskabspraksis Skat af årets resultat Foreningen er ikke skattepligtig jævnfør bindende svar fra SKAT af den 2. august Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Holbæk Gl. Havns Beddinger, HGHB Årsrapport for