Bestyrelsesmøde 9. september 2016

Transkript

1 BIOFOS Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København K post@biofos.dk Tlf: CVR nr Bestyrelsesmøde 9. september august 2016 Pkt. 7. Forudsætninger for budget og takster for Indstilling Det indstilles, at bestyrelsen godkender budgetforudsætninger for 2017 for BIOFOS A/S, BIOFOS Lynettefællesskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S, herunder de foreløbige prislofter i netselskaberne. Der er ingen budgetforudsætninger for BIOFOS Holding A/S, da selskabet ikke har aktiviteter. 2. Økonomisk regulering Den 1. marts 2016 trådte en ny bekendtgørelse i kraft som udmøntning af det seneste vandsektorforlig fra den 29. april BEK nr. 161 af 26/02/2016 (Bekendtgørelse om økonomiske rammer for vandselskaber). Bekendtgørelsen regulerer de nye økonomiske rammer, som vandselskaberne reguleres efter fra Grundprincippet i de nye økonomiske rammer er et totaløkonomisk perspektiv. Det medfører samtidig, at de tidligere principper om et driftsprisloft og et anlægsprisloft ophører. Fremadrettet har vandselskaberne én samlet ramme, som kan anvendes til enten drift eller anlæg. Herudover indføres ligeledes en totaløkonomisk benchmarking. Det betyder, at både drifts- og anlægsomkostninger underkastes en totaløkonomisk benchmarking (TOTEX-benchmarking) og vandselskaberne kan derfor fremadrettet blive pålagt effektiviseringskrav både på drift og anlæg baseret på den samlede ramme. BIOFOS kan forvente at modtage udkast til de nye økonomiske rammer for 2017 den 15. november 2016 og endelig afgørelse den 15. december BIOFOS kender derfor ikke, ved udarbejdelsen af budgetforudsætningerne, de endelige økonomiske rammer for Baseret på forsyningssekretariatets notat om fastlæggelse af nye økonomiske rammer, har vi beregnet estimerede økonomiske ramme for De nye økonomiske rammer udarbejdes grundlæggende med udgangspunkt i faktisk realiserede omkostninger, herunder faktiske realiserede driftsomkostninger for perioden samt historiske investeringstillæg (før 2010) og gennemførte investeringstillæg for perioden Side 1 af 6

2 3. BIOFOS A/S 3.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter antallet af ansatte samt forventninger til omsætning for rejseholdet i BIOFOS A/S. Disse forudsætninger danner grundlag for udarbejdelse af budget Ansatte BIOFOS forventes at have i alt ca. 165 medarbejdere ved udgangen af Hertil kommer elever, lærlinge osv. Antallet af medarbejdere m.fl. forventes at være uændret i Ifølge overenskomsterne forventes en lønregulering 2,0 %, som vil blive medtaget i lønbudgettet for året. 3.3 Eksterne forhold BIOFOS forventer en ekstern omsætning på 1 mio. kr. for rejseholdet. 3.4 Samhandel BIOFOS sælger timer, administration og ydelser til BIOFOS Lynettefællesskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S i henhold til den aftalte forretningsmodel. Ifølge forretningsmodellen modtager BIOFOS A/S alle fakturaer til koncernen. Fakturaer, som kan henføres til et af netselskaberne, bliver månedligt viderefaktureret med et tillæg på 2 %. Medarbejderne forventes at præstere fakturerebare timer. Alle timer registreres, og timer som præsteret til netselskaberne, faktureres månedsvis med et tillæg. Tillægget skal dække kapacitetsomkostningerne i BIOFOS A/S, herunder løn til direktion og øvrige stabsog koncernfunktioner. 4. BIOFOS Lynettefællesskabet A/S 4.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter regulering af takster, herunder konsekvenser af indtægtsrammen, forventninger til salg og den samlede omsætning for selskabet. Disse forudsætninger danner grundlag for udarbejdelse af budget Prisloft Forsyningssekretariatet skal senest den 15. december 2016 udmelde indtægtsrammen for Selskabet har endnu ikke modtaget indtægtsrammen, hvorfor nedenstående takster for 2017 er baseret på de indrapporterede data og egne beregninger af indtægtsrammen. Den maksimale takst efter den økonomiske regulering forventes at blive 7,64 kr./m 3, hvilket giver en samlet indtægtsramme på 336,2 mio. kr., baseret på den afregnede vandmængde på m 3. Det forudsættes, at indtægtsrammen bliver opkrævet fuldt ud. Side 2 af 6

3 Beløb i mio. kr Indtægtsramme 336,2 Driftsbidrag 164,1 158,3 150,4 144,8 Investeringstillæg 107,4 86,9 160,8 136,3 1:1-omkostninger 53,5 51,4 40,2 46,7 Nettofinansielle poster 5,1 5,5 6,6 7,4 Miljø- og servicemål 0 2,4 2,4 4,9 Reguleringer 28,0-9,8 11,8 11,1 I alt 302,1 294,7 372,2 355,6 336,2 Vandmængde (mio. m 3 ) 43,8 41,8 44,5 44,1 44,0 Maks. takst jf. regulering (kr./m 3 ) 6,89 7,06 8,37 7,98 7, Eksterne forhold Det er indregnet, at selskabet har øvrig omsætning, som skal modregnes i indtægtsrammen, før taksten kan udregnes: Modtagelse af slam og fedt Antenneudlejning Øvrige salg I alt 400 t. kr. 200 t. kr. 400 t. kr t. kr. Indregning af ovennævnte omsætning vil - alt andet lige - give en reduktion af taksten på 0,02 kr./m Regulering af taksten Samlet set forventes taksten reguleret således: Pris ,02 6,31 8,33 7,94 7,62 (opkrævet/budget) (maks. takst jf. regulering) 6,89 7,06 8,37 7,98 7,64 Den endelige pris pr. m 3 godkendes på bestyrelsesmødet den 9. december 2016 som en del af selskabets budget for og dermed efter at Forsyningssekretariatet forhåbentligt har udmeldt udkastet til indtægtsrammen for Forventninger til energi salg uden for prisloftet Fra og med 2013 har selskabet regnskabsført energiregnskaberne uden for prisloftet. Det er begrundet i lovgivningen for produktion af egen energi samt at få en økonomisk bedre sammenligning med andre selskaber, som producerer og selv bruger energien. Tidligere har energiregnskaberne været indeholdt i prisloftbudgettet. Omsætning, mio. kr Salg af biogas 7,4 9,2 3,6 7,0 6,0 Salg af el 2,5 3,2 3,4 5,2 5,3 Salg af fjernvarme 9,9 2,8 7,9 9,9 7,8 I alt 19,8 15,2 14,9 22,1 19,1 Side 3 af 6

4 4.6 Forventninger til samlede omsætning Selskabets omsætning omfatter følgende poster: Indtægtsramme målt efter forbrug af vand pr. m 3 Modtagelse af slam og fedt Antenneudlejning Øvrige salg Salg af biogas Salg af el Salg af fjernvarme De samlede forventninger til omsætningen for 2017 omfatter følgende poster: Omsætning, mio. kr Vandafledningsbidrag 308,9 318,0 370,1 355,6 335,2 Modtagelse af slam og fedt 1,3 1,2 1,2 1,2 0,4 Antenneudlejning 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Salg af biogas 7,4 9,2 3,6 7,0 6,0 Salg af el 2,5 3,2 3,4 5,2 5,3 Salg af fjernvarme 9,9 2,8 7,9 9,9 7,8 Øvrig omsætning 1,3 0,4 0,7 0,4 0,4 I alt 331,5 335,0 387,1 379,5 355,3 4.7 Samhandel BIOFOS Lynettefællesskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S har samhandel om slamforbrænding og laboratorieydelser. 5. BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S 5.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter regulering af takster, herunder konsekvenser af indtægtsrammen, forventninger til salg og den samlede omsætning for selskabet. Disse forudsætninger danner således grundlag for udarbejdelse af budget Prisloft Forsyningssekretariatet skal senest den 15. december 2016 udmelde indtægtsrammen for Selskabet har endnu ikke modtaget indtægtsrammen, hvorfor nedenstående takster for 2017 er baseret på de indrapporterede data og egne beregninger af indtægtsrammen. Den maksimale takst efter den økonomiske regulering forventes at blive 8,76 kr./m 3, hvilket giver en samlet indtægtsramme på 115,7 mio. kr., baseret på den afregnede vandmængde på m 3. Det forudsættes, at indtægtsrammen bliver opkrævet fuldt ud. Side 4 af 6

5 Beløb i mio. kr Indtægtsramme 115,7 Driftsbidrag 59,0 59,2 58,5 57,3 Investeringstillæg 46,6 48,7 55,7 51,9 1:1-omkostninger 11,0 11,5 7,7 10,7 Nettofinansielle poster -1,0-1,0-0,5-2,6 Miljø- og servicemål 2,9 2,9 1,0 3,1 Reguleringer -13,0-12,8-9,6-19,7 I alt 105,5 108,5 112,8 100,9 115,7 Vandmængde (mio. m 3 ) 13,7 13,2 13,2 13,2 13,2 Maks. takst jf. regulering (kr./m 3 ) 7,68 8,20 8,57 7,64 8, Eksterne forhold Det er indregnet, at selskabet har øvrig omsætning, som skal modregnes i indtægtsrammen, før taksten kan udregnes: Ekstern slamforbrænding Modtagelse af slam og fedt Regnvandsbidrag I alt t. kr. 250 t. kr t. kr t. kr. Indregning af ovennævnte omsætning vil - alt andet lige - give en reduktion af taksten på 0,68 kr./m 3. Forsyninger, der betaler regnvandsbidrag, opkræves yderligere ca. 1,80 kr./m 3 for det befæstede areal. Ballerup, Brøndby, Glostrup, Herlev, Rødovre og Høje-Taastrup kommuner har befæstet areal i Prisen for regnvandsbidraget kan først beregnes, når budgettet for anlægget er udarbejdet. Regnvandsbidraget beregnes som 60 % af de samlede driftsomkostninger, da regnvandet ikke tilfører slam til anlægget, som skal forbrændes. 5.4 Regulering af taksten Samlet set forventes taksten reguleret således: Pris ,24 7,36 7,70 6,24 8,08 (opkrævet/budget) 7,68 8,20 8,57 7,64 8,76 (maks. takst jf. regulering) Regnvandsbidrag (kr./m 3 ) 1,67 1,95 1,80 1,80 1,80 Den endelige pris bliver godkendt på bestyrelsesmødet den 9. december 2016 som en del af selskabets budget for og dermed efter at Forsyningssekretariatet forhåbentligt har udmeldt udkast til indtægtsrammen for Forventninger til salg af energi Fra og med 2013 har selskabet regnskabsført energiregnskaberne uden for prisloftet. Det er begrundet i lovgivningen for produktion af egen energi samt at få en økonomisk bedre sammenligning med andre selskaber, som producerer og selv bruger energien. Tidligere har energiregnskaberne været indeholdt i prisloftbudgettet. Side 5 af 6

6 Omsætning, mio. kr Salg af biogas 0,0 0,0 2,4 11,6 9,6 Salg af el 5,0 5,0 6,4 2,1 0 I alt 5,0 5,0 8,8 13,7 9,6 5.6 Forventninger til samlede omsætning Selskabets omsætning omfatter følgende poster: Indtægtsramme målt efter forbrug af vand pr. m 3 Regnvandsbidrag Ekstern slamforbrænding Salg af biogas De samlede forventninger til omsætningen for 2017 omfatter følgende poster: Omsætning, mio. kr Vandafledningsbidrag 94,0 96,6 101,3 93,9 106,7 Regnvandsbidrag 5,5 5,9 5,5 5,5 5,5 Modtagelse af slam og fedt 0,3 Ekstern slamforbrænding 6,0 6,0 6,0 6,0 3,2 Salg af biogas 0,0 0,0 2,4 11,6 9,6 Salg af el 5,0 5,0 6,4 2,1 0 I alt 110,5 113,5 121,6 119,1 125,3 5.7 Samhandel BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S og BIOFOS Lynettefællesskabet A/S har samhandel om slamforbrænding og laboratorieydelser. Det forventes, at BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S køber laboratorieydelser for ca. 0,4 mio. kr. hos BIOFOS Lynettefællesskabet A/S. Side 6 af 6