Bestyrelsesmøde 26. august 2014

Transkript

1 BIOFOS Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København K post@biofos.dk Tlf: CVR nr Bestyrelsesmøde 26. august august 2014 Pkt. 10. Forudsætninger for budget og takster for Indstilling Det indstilles, at bestyrelsen godkender budgetforudsætninger for 2015 for BIOFOS A/S, BIOFOS Lynettefælleskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S, herunder de foreløbige takster i netselskaberne. Der er ingen budgetforudsætninger for BIOFOS Holding A/S, da selskabet ikke har nogen aktiviteter. 2. BIOFOS A/S 2.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter antallet af ansatte, samt forventninger til omsætning til rejseholdet i BIOFOS A/S. Disse forudsætninger danner grundlag for udarbejdelse af budget Ansatte BIOFOS forventes at have ca. 165 medarbejdere ved udgangen af Antallet af medarbejdere forventes således reduceret med ca. fem medarbejdere i 2015 ved naturlig afgang, mens antallet af elever/lærlinge/maskinmesteraspiranter elever forventes at blive uændret. Overenskomsterne udløber pr. 31. marts 2015, derfor kendes den forventede lønregulering ikke pt. Der budgetteres med en lønregulering på 1,5 %. 2.3 Eksterne forhold BIOFOS forventer en ekstern omsætning på 1,0 mio. kr. for rejseholdet. 2.4 Samhandel BIOFOS sælger timer, administration og ydelser til BIOFOS Lynettefællesskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S i henhold til den aftalte forretningsmodel. Ifølge forretningsmodellen modtager BIOFOS A/S alle fakturaer til koncernen. Fakturaer som kan henføres til et af netselskaberne, bliver månedligt viderefaktureret med et tillæg på 2 %. Medarbejderne forventes at præstere fakturerbare timer. Alle timer registreres, og timer, som er præsteret til netselskaberne, faktureres månedligt med et tillæg. Tillægget forventes at være på mellem 30 og 35 % af den effektive løn. Side 1 af 6

2 Tillæggene skal dække kapacitetsomkostningerne i BIOFOS A/S, herunder løn til direktion og øvrige stabs- og koncernfunktioner. 3. BIOFOS Lynettefællesskabet A/S 3.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter regulering af takster, herunder konsekvenser af prisloft, forventninger til salg og den samlede omsætning for selskabet. Disse forudsætninger danner grundlag for udarbejdelse af budget Prisloft Forsyningssekretariatet skal senest den 15. oktober 2014 udmelde prisloftet for Selskabet har endnu ikke modtaget prisloftet, hvorfor nedenstående takster for 2015 er baseret på de indrapporterede data og egne beregninger af prisloftet. Prisloftet forventes at blive 8,37 kr./m 3, hvilket giver en samlet indtægtsramme på 372,2 mio. kr., baseret på den solgte vandmængde i 2013 på m 3. Det forudsættes, at prisloftet bliver opkrævet fuldt ud, da der forventes et investeringsniveau på 270 mio. kr. på anlæg i Det forventes, at der i 2015 skal lånes ca. 150 mio. kr. i KommuneKredit. Lånene forventes optaget som fastforrentede lån, da renten p.t. er lav ca. 2,8 % p.a. Prisloft, mio. kr Driftsbidrag 161,1 164,1 158,3 150,4 Investeringstillæg 175,3 107,4 86,9 160,8 1:1 omkostninger 48,3 53,5 51,4 40,2 Nettofinansielle poster 9,9 5,1 5,5 6,6 Miljø og servicemål 0 0 2,4 2,4 Reguleringer 7,2 28,0-9,8 11,8 I alt 401,8 302,1 294,7 372,2 Vandmængde (mio. m 3 ) 43,8 43,8 41,8 44,5 Maksimale prislofts takst (kr./m 3 ) 9,17 6,89 7,06 8, Eksterne forhold Det er ikke indregnet i taksterne, at selskabet har øvrig omsætning inden for prisloftet, som skal modregnes i den generelle takst: Modtagelse af slam og fedt Antenneudlejning Øvrige salg I alt t.kr. 200 t.kr. 400 t.kr t.kr. Indregning af ovennævnte omsætning vil - alt andet lige - give en reduktion af taksten på 0,04 kr./m 3. Side 2 af 6

3 3.4 Regulering af takster Samlet set forventes taksterne reguleret således: Takst Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) (opkrævet/budget) Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) (prisloft) 9,59 6,02 6,31 8,33 9,17 6,89 7,06 8,37 Den endelige takst vil blive godkendt på bestyrelsesmødet den 21. november 2014 som en del af selskabets budget for og dermed efter at Forsyningssekretariatet forhåbentligt har udmeldt prisloftet for Forventninger til energi salg uden for prisloftet Fra og med 2013 har selskabet regnskabsført energiregnskaberne uden for prisloftet. Det er begrundet i lovgivningen for produktion af egen energi, samt at få en økonomisk bedre sammenligning med andre selskaber, som producerer og selv bruger energien. Tidligere har energiregnskaberne været indeholdt i prisloftbudgettet. Omsætning, mio. kr Salg af biogas 0,0 7,4 9,2 3,6 Salg af el 2,1 2,5 3,2 3,4 Salg af varme 1,4 9,9 2,8 7,9 I alt 3,5 19,8 15,2 14,9 3.6 Forventninger til samlede omsætning Selskabets omsætning omfatter følgende poster: 4. Vandaflednings- og anlægsbidrag målt efter forbrug af vand pr. m 3 5. Modtagelse af slam og fedt 6. Salg af el 7. Salg af varme 8. Salg af biogas De samlede forventninger til omsætningen for 2015 omfatter følgende poster: Takst, mio. kr Vandaflednings- og anlægsbidrag 399,2 308,9 318,0 370,1 Modtagelse af slam og fedt 1,0 1,3 1,2 1,2 Antenneudlejning 0,2 0,2 0,2 0,2 Salg af biogas 0,0 7,4 9,2 3,6 Salg af el 2,1 2,5 3,2 3,4 Salg af varme 1,4 9,9 2,8 7,9 Øvrig omsætning 1,3 1,3 0,4 0,7 I alt 405,2 331,5 335,0 387,1 3.7 Samhandel BIOFOS Lynettefællesskabet A/S og BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S har samhandel om slamforbrænding og laboratorieydelser. Side 3 af 6

4 Det forventes, at BIOFOS Lynettefællesskabet A/S køber slamforbrænding for ca. 1,5 mio. kr. hos BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S. 4. BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S 4.1 Baggrund Budgetforudsætningerne omfatter regulering af takster, herunder konsekvenser af prisloft, forventninger til salg og forventningerne til den samlede omsætning for selskabet. Disse forudsætninger danner således grundlag for udarbejdelse af budget Prisloft Forsyningssekretariatet skal senest den 15. oktober 2014 udmelde prisloft for Selskabet har endnu ikke modtaget prisloftet, hvorfor nedenstående takster for 2015 er baseret på de indrapporterede data og egne beregninger af prisloftet. Prisloftet forventes at blive 8,57 kr./m 3, hvilket giver en samlet indtægtsramme på 112,8 mio. kr., baseret på den solgte vandmængde i 2013 på m 3. Det forudsættes, at prisloftet bliver opkrævet fuldt ud, da der forventes et investeringsniveau på 70,1 mio. kr. i Det forventes, at der i 2015 skal lånes ca. 5 mio. kr. i KommuneKredit. Lånet forventes optaget som fastforrentet lån, da renten p.t. er lav ca. 2,8 % p.a. Prisloft, beløb i mio. kr Driftsbidrag 54,5 59,0 59,2 58,5 Investeringstillæg 49,2 46,6 48,7 55,7 1:1 omkostninger 10,4 11,0 11,5 7,7 Nettofinansielle poster -1,0-1,0-1,0-0,5 Miljø og servicemål 2,9 2,9 2,9 1,0 Reguleringer -7,7-13,0-12,8-9,6 I alt 108,3 105,5 108,5 112,8 Vandmængde (mio. m 3 ) 13,5 13,7 13,2 13,2 Maksimal prisloftstakst (kr./m 3 ) 8,01 7,68 8,20 8, Eksterne forhold Det er ikke indregnet i taksterne, at selskabet har øvrige omsætninger inden for prisloftet, som skal modregnes i den generelle takst: Ekstern slamforbrænding Regnvandsbidrag I alt t.kr t.kr t.kr. Indregning af ovennævnte omsætning vil - alt andet lige - give en reduktion af taksten på 0,87 kr./m 3 på den generelle takst. Forsyninger, der betaler regnvandsbidrag, opkræves yderligere ca. 1,80 kr./m 3 for det befæstede areal. Ballerup, Brøndby, Glostrup, Herlev, Rødovre og Høje-Taastrup kommuner har befæstet areal i Side 4 af 6

5 Taksten for regnvandsbidraget kan først beregnes, når budgettet for anlægget er udarbejdet. Regnvandsbidraget beregnes som 60 % af de samlede omkostninger, da regnvandet ikke tilfører slam til anlægget, som skal forbrændes. 4.4 Regulering af takster Samlet set forventes taksterne reguleret således: Takst ,25 6,76 7,36 7,70 Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) (opkrævet/budget) Vandaflednings- og anlægsbidrag (kr./m 3 ) 8,01 7,68 8,20 8,57 (prisloft) Regnvandsbidrag (kr./m 3 ) 1,76 1,67 1,95 1,80 Den endelige takst vil blive godkendt på bestyrelsesmødet den 21. november 2014 som en del af selskabets budget for og dermed efter at Forsyningssekretariatet forhåbentligt har udmeldt prisloftet for Forventninger til salg af energi Fra og med 2013 har selskabet regnskabsført energiregnskaberne uden for prisloftet. Det er begrundet i lovgivningen for produktion af egen energi, samt at få en økonomisk bedre sammenligning med andre selskaber, som producerer og selv bruger energien. Tidligere har energiregnskaberne været indeholdt i prisloftbudgettet. Selskabet forventer fra 1. juli 2015 at sælge biogas, der videreproduceres til naturgas. Der budgetteres med, at opgraderingsanlægget fungerer 100 % ved igangsættelse. Tallet er derfor forbundet med nogen usikkerhed. Omsætning, mio. kr Salg af biogas 0,0 0,0 0,0 2,4 Salg af el 5,0 5,0 5,0 6,4 I alt 5,0 5,0 5,0 8,8 Den stigende omsætning af el skyldes, at prisen for salg af el fra medio december 2013 er steget fra 0,80 kr./kwh til 1,06 kr./kwh. Det forventes, at der realiseres en omsætning for 7,3 mio. kr. for Forventninger til samlede omsætning Selskabets omsætning omfatter flg. poster: Vandaflednings- og anlægsbidrag målt efter forbrug af vand pr. m 3 Regnvandsbidrag Ekstern slamforbrænding Salg af el Salg af biogas Side 5 af 6

6 De samlede forventninger til omsætningen for 2015 omfatter følgende poster: Takst, mio. kr Vandaflednings- og anlægsbidrag 96,7 94,0 96,6 101,3 Regnvandsbidrag 5,8 5,5 5,9 5,5 Ekstern slamforbrænding 6,0 6,0 6,0 6,0 Salg af biogas 0,0 0,0 0,0 2,4 Salg af el 5,0 5,0 5,0 6,4 I alt 113,5 110,5 113,5 121,6 4.7 Samhandel BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S og BIOFOS Lynettefællesskabet A/S har samhandel om slamforbrænding og laboratorieydelser. Det forventes, at BIOFOS Spildevandscenter Avedøre A/S køber laboratorieydelser for ca. 0,4 mio. kr. hos BIOFOS Lynettefællesskabet A/S. Side 6 af 6