Vejlauget - Svaneparken

Transkript

1 Audit Kontoradresse Borups Allé 177 København Postadresse Postboks Frederiksberg Telefon Telefax Årsrapporten indeholder 15 sider

2 Indhold Påtegninger 2 Ledelsespåtegning 2 Revisionspåtegning 3 Bestyrelsens beretning 5 Foreningsoplysninger 5 Beretning 6 7 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Noter 11 Note uden henvisning 12 1

3 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2003 for Vejlauget - Svaneparken. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ebberød, den 29. november 2004 Bestyrelse: Karen E. Nielsen formand Hans Strudahl Larsen 2

4 Påtegninger Revisionspåtegning Til medlemmerne Vi har revideret årsrapporten for for regnskabsåret 1. januar december Revisionen har ikke omfattet budgettal for perioden 1. januar december 2003, som fremgår af side 8 og 11. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som bestyrelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2003 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2003 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger Som det fremgår af bestyrelsens beretning, har foreningen et nettotilgodehavende hos Ejendomsselskabet Svaneparken A/S på kr. I henhold til foreningens vedtægter vil efterfølgende medlemmer hæfte for dette beløb, hvorfor beløbet hverken er hensat eller nedskrevet. I lighed med tidligere år er der ikke foretaget opdeling af omkostningerne som foreskrevet i foreningens vedtægter, da en opdeling i praksis ikke er mulig. 3

5 Påtegninger Revisionspåtegninger Vi er enige i bestyrelsens vurdering og regnskabsmæssige behandling af ovennævnte forhold. København, den 29. november 2004 KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab Helge Homann statsaut. revisor John Petersson statsaut. revisor 4

6 Bestyrelsens beretning Foreningsoplysninger C/O Karen E. Nielsen Biskop Svanes Vej 62, st.tv Birkerød Etableret: 2000 Hjemsted: Birkerød Regnskabsår: 1. januar december Bestyrelse Karen E. Nielsen Hans Struhdahl Larsen Revision KPMG Borups Allé 177 Postboks Frederiksberg Helge Homann John Petersson 5

7 Bestyrelsens beretning Beretning Aktivitet Foreningens formål er at regulere betalingen for vedligeholdelse og fornyelse af de private fællesveje Biskop Svanes Vej, Sophie Magdalenesvej, Tyringevej og ny vej fra Biskop Svanes Vej til Ravnsnæsvej. Væsentlige begivenheder i regnskabsåret Årets resultat er påvirket af andre indtægter på kr. Indtægten kan henføres til en tilbageførsel af en fejlagtig hensættelse i regnskabet for år Vejlauget afholder udgifter til vintervedligeholdelse, som er betinget af aftaler af ældre dato. Vejlauget er ved at få undersøgt om hele denne forpligtelse påhviler Vejlauget. Det regnskabsmæssige resultat Årets resultat udviser et overskud på kr., hvilket svarer til en positiv budgetafvigelse på kr. Årets resultat foreslås overført til næste år. Foreningens egenkapital udgør herefter kr. pr. 31. december Største budgetafvigelse vedrører vedligeholdelse af belægninger, idet det grundet tidspres kun har været muligt at få udført mindre vedligeholdelsesarbejder. En kortlægning af vedligeholdelsesbehovet vil finde sted i 2004 med henblik på igangsætning af større vedligeholdelsesarbejder. Foreningen har et nettotilgodehavende hos Ejendomsselskabet Svaneparken A/S på kr. Som følge af bestemmelsen i vedtægternes 2 vil efterfølgende medlemmer hæfte for dette beløb, hvorfor beløbet hverken er hensat eller nedskrevet. I lighed med tidligere år er der ikke foretaget opdeling af omkostningerne som foreskrevet i vedtægternes 3, da en opdeling efter disse bestemmelser i praksis ikke er mulig. Der forventes for 2004 et resultat udvisende et underskud som følge af et væsentligt højere aktivitetsniveau samtidigt med et uændret medlemsbidrag, hvilket muliggøres som følge af størrelsen på foreningens egenkapital. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets udløb er der ikke indtruffet forhold, der øver væsentlig indflydelse på vurderingen af foreningens økonomiske stilling. 6

8 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2003 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk følgende: Resultatopgørelsen Medlemskontingenter Medlemskontingenter indregnes i resultatopgørelsen, såfremt kontingentet vedrører regnskabsåret. Vedligeholdelsesomkostninger Vedligeholdelsesomkostninger omfatter omkostninger til vedligeholdelse af vejbelægninger, -brønde og belysning samt omkostninger til snerydning og fejning. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter kontoromkostninger samt omkostninger til advokat og revisor. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. 7

9 Resultatopgørelse Note Budget Medlemskontingenter Grundejerforeningen Svaneparken Øvrige medlemskontingenter Medlemskontingenter i alt Andre indtægter Vedligeholdelsesomkostninger Administrationsomkostninger Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Årets resultat

10 Balance Note AKTIVER Omsætningsaktiver Tilgodehavender 3 Grundejerforeningen Svaneparken Øvrige medlemskontingenter Ejendomsselskabet Svaneparken A/S Frederiksborg Amt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

11 Balance Note PASSIVER Egenkapital Egenkapital i alt Gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til Ejendomsselskabet Svaneparken A/S Gæld til Frederiksborg Amt Leverandørgæld Anden gæld Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Eventualposter m.v. 6 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 7 10

12 Noter Budget Vedligeholdelsesomkostninger Vejbelægninger Vejbelysning Vejbrønde Snerydning Fejning og ukrudtsbekæmpelse Administrationsomkostninger Porto og gebyrer Administration Regnskabsmæssig assistance samt revision Juridisk assistance Diverse indtægter Tilgodehavender Af foreningens samlede tilgodehavende på kr. er kr. ikke opkrævet hos foreningens medlemmer pr. 31. december Egenkapital Saldo 1. januar Årets resultat Saldo 31. december Anden gæld Snerydning Revision Advokat 0 0 Øvrige skyldige omkostninger

13 Noter 6 Eventualposter m.v. Ingen. 7 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. Note uden henvisning 8 Fordelingstal Ejendom BSV 52 BSV 54 BSV 56 BSV 58 Fordelingstal Ejer 330 Morten Sandorff og Signe Legarth Schmidt 147 Thomas Touborg Jensen og Majken Østergaard Lynge 233 Torben og Henriette Andersen Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 58, v/hans Henrik Bruun 927 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød 271 Henrik Jessen Jensen og Pia Hallas BSV 59 BSV 60 BSV PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup BSV Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 62, v/morten Fisker BSV Birkerød Kommune, Stationsvej 36, 3460 Birkerød BSV KS Biskop Svanes Vej 64, c/o Strategi og Investering ApS, Uraniavej 14, st., 1878 Frederiksberg BSV Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 65, v/claus Frisenberg BSV Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 66, v/tage Laursen BSV Ejerforeningen Biskop Svanes Vej 67, v/lisbeth Sundby BSV Jesper og Pia Madsen (ejerlejlighed nr. 1, stueetagen) (50%) 185 Bjarne Rom og Lotte Roerup (ejerlejlighed nr. 2, 1. sal) (50%) BSV 69 transport KS Biskop Svanes Vej 64, c/o Strategi og Investering ApS, Uraniavej 14, st., 1878 Frederiksberg 12

14 Noter Ejendom Fordelingstal Ejer transport BSV PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup BSV 71, varme 970 PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup BSV KS Biskop Svanes Vej 64, c/o Strategi og Investering ApS, Uraniavej 14, st., 1878 Frederiksberg BSV Frederiksberg Kommune, Frederiksberg Rådhus, 2000 Frderiksberg BSV Ejerforeningen BSV 77-79, Biskop Svanesvej KD 1A 97 Søren Juel Hansen KD 1B 107 Troels Palner og Anne Kathrine Zahle KD Eric Buhl Nielsen SMV Arkitekternes Ejendomsselskab A/S, Søholm Park 1, 2900 Hellerup SMV Frederiksberg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV PKA, c/o Dan-Ejendomme as, Tuborg Boulevard 12, 2900 Hellerup SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød SMV 13 B 140 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød TV 2A 125 Marlene Orry og Jakob Sune Hansen TV 2B 136 Annika Nolsø og Klaus Koch TV 5 (børnebyen) Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød Kapel 80 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 1A Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 1D Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød KV 4A 484 Frederiksborg Amt, Kongens Vænge, 3400 Hillerød transport

15 Noter Ejendom Fordelingstal Ejer transport KV 5A 147 Birkerød Kommune, Stationsvej 36, 3460 Birkerød KV Birkerød Kommune, Stationsvej 36, 3460 Birkerød