Indhold. Bilag 1. LO s ressourceanvendelse Bilag 2. LO s medlemsudvikling... 20

Transkript

1 Landsorganisationen i Danmark Årsrapport for 2016

2 Indhold Hoved- og nøgletal Ledelsesberetning Ledelsespåtegning Den uafhængige revisors erklæringer Påtegning bilagskontrollanter Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse for Balance pr. 31. december Pengestrømsopgørelser for LO samlet for Noter til årsrapporten Bilag 1. LO s ressourceanvendelse Bilag 2. LO s medlemsudvikling Landsorganisationen i Danmark Årsrapport for 2016 Layout: LO Forsidefoto: Ernst Tobisch Print: LO LO-varenr ISBN-elektronisk August 2017 Forsidefoto: I 2016 fik LO bybier på taget. Bierne giver med deres bestøvning et rigere planteliv i byen. Virksomheden Bybi står for pasningen og arbejdet med at udvinde honningen, som blandt andet bruges i LO s køkken.

3 Landsorganisationen i Danmark Årsrapport for 2016

4 Hoved- og nøgletal for LO i mio. kr Kontingent fra organisationerne 145,1 149,0 153,0 157,9 164,2 DA/LO Udviklingsfonden, indtægt 26,8 24,9 22,4 19,9 19,6 Administration, kongres, møder og afskrivninger 24,0 23,7 24,6 21,5 24,4 Lønninger og uddannelse 1 84,6 87,3 79,5 77,6 78,7 Faglige aktiviteter inkl. medieaktiviteter 1 24,4 30,3 26,3 28,2 28,4 Tilskud til LO-sektioner 11,9 12,0 12,0 12,0 12,0 Tilskud og kontingenter 24,2 24,1 23,4 23,8 24,2 Resultat tilknyttede virksomheder -1,0-0,2-0,3-5,3 14,8 Årets resultat 38,6 42,9 63,1 42,0 61,0 Materielle anlægsaktiver 3,6 2,5 2,6 3,1 3,2 Finansielle anlægsaktiver 386,5 352,5 326,8 309,1 319,7 Tilgodehavender 14,6 12,0 10,6 8,5 9,6 Likvide beholdninger og værdipapirer 436,3 433,3 419,2 373,5 318,2 Gæld og hensættelser 33,2 31,1 32,8 30,8 29,4 Egenkapital 807,8 769,2 726,4 663,3 621,3 Ansatte - årsværk FIU i mio. kr. FIU bidrag, netto 24,0 24,1 23,0 21,8 22,2 Administration, møder og afskrivninger 5,4 5,1 4,9 4,6 4,9 Lønninger og uddannelse 4,4 4,7 4,1 4,0 3,5 Aktiviteter 11,3 16,7 14,6 14,0 12,0 Årets resultat 2,9-2,3 0,0-0,1 2,7 Materielle og finansielle anlægsaktiver 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilgodehavender 45,9 53,1 46,4 59,5 46,2 Likvide beholdninger og værdipapirer 48,8 40,1 44,0 28,3 47,8 Gæld 6,9 8,3 3,3 0,7 6,8 Egenkapital 87,8 84,8 87,1 87,1 87,2 Ansatte - årsværk Nøgletal - LO Samlet i mio. kr. Resultat 41,5 40,6 63,1 41,9 63,6 Egenkapital 895,5 854,1 813,5 750,4 708,5 Egenkapitalandel 2 95,7 95,6 95,7 96,0 95,1 Likviditetsgrad 2 14,2 13,7 16,6 16,6 12,2 Antal ansatte - LO samlet - årsværk ) Medieaktiviteter indeholder i løn, uddannelse mv. vedr. medarbejdere tilknyttet Ugebrevet A4. Fra 1. april 2013 er aktiviteten vedr. Ugebrevet A4 overdraget til det koncernforbundne selskab Avisen.dk ApS. 2) Egenkapitalandelen beregnes som egenkapitalen ultimo divideret med aktiver i alt ultimo, mens likviditetsgraden beregnes som omsætningsaktiver ultimo divideret med kortfristet gæld ultimo. Egenkapitalandelen udtrykker LO s soliditet, mens likviditetsgraden udtrykker LO s evne til at opfylde sine kortsigtede økonomiske forpligtelser. 2

5 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter og målsætning LO har til formål at samle landets fagforbund og varetage lønmodtagernes interesser med baggrund i fagbevægelsens værdigrundlag. LO s overordnede mål er et Danmark, hvor alle har et job med ordnede forhold, og hvor den enkelte kan leve et liv med muligheder og frihed. LO arbejder i samarbejde med 18 medlemsforbund mod dette mål, hvor det handler om at skabe et samfund, hvor vi alle er rige, lige og trygge. LO har på kongressen i efteråret 2015 besluttet, at LO i samarbejde med FTF skal videreudvik-le det strategiske samarbejde imellem de to hovedorganisationer i to spor. Dels er der pr. 1. januar 2016 etableret et strategisk samarbejde mellem LO og FTF på det uddannelsespolitiske område. Et samarbejde som, i hvert fald, fortsætter frem til udgangen af Derudover arbejder LO og FTF på at afklare, hvorvidt der kan etableres et egentligt grundlag for en ny og slagkraftig hovedorganisation. Det er et omfattende arbejde, men det forventes, at der foreligger et indledende grundlag, som kan behandles politisk i efteråret Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold LO Årets resultat for 2016 udviser et overskud på 38,6 mio. kr., og egenkapitalen udgør 807,8 mio. kr. pr. 31. december Hvis man medtager aktiviteterne fra FIU, udgør overskuddet 41,5 mio. kr., hvilket er en stigning på ca. 0,9 mio. kr. i forhold til FIU s egenkapital udgør 87,8 mio. kr., hvilket bringer den samlede egenkapital op på ca. 854 mio. kr. LO s kontingentindtægt fra forbundene er i kongresperioden fastsat til 190 kr. pr. medlem pr. år. Denne kontingentsats er fastholdt også i kongresperioden LO s samlede medlemstal er faldet med medlemmer fra 31. december 2015 til 31. december Dette faldende medlemstal har betydet, at kontingentindtægten er faldet med 3,8 mio. kr. i forhold til Der henvises til bilag 2, hvor udviklingen i LO s medlemstal fremgår. På indtægtssiden er bidraget fra DA/LO Udviklingsfonden steget med 2 mio. kr. i forhold til Denne udvikling kan henføres til dels en stigning i afregningssatsen pr. præsteret arbejds-time pr. 1. januar 2015, og dels til en stigning i antallet af præsterede arbejdstimer indenfor DA/LO-området. Samlet set er LO-indtægter for året 2016 faldet med 1,8 mio. kr. LO har i 2016 anvendt 2 mio. kr. mindre på lønninger, administration, kongres/møder og kontingenter i forhold til år Udgiften til lønninger/uddannelse er faldet med 2,7 mio. kr, administrationsudgifter er faldet med 1,5 mio. kr., kongres/møder er steget med 1,8 mio. kr. og kontingenter er steget med 0,3 mio. kr. LO har i 2016 anvendt 24,4 mio. kr. på faglige aktiviteter inkl. medieaktiviteter, hvilket er et fald på 6 mio. kr. i forhold til Denne udvikling kan hovedsageligt tilskrives aktiviteter i tilknytning til folketingsvalget i juni 2015 samt et mindre-forbrug i år 2016 i forhold til budgettet på 2 mio. kr. Der henvises til bilag 1, hvor der rettes fokus på LO s samlede ressourceanvendelse. LO har også i 2016 opnået et solidt finansielt afkast. Investeringsforeningsbeviser udviser realiserede og urealiserede kursgevinster for i alt 8,2 mio. kr. En positiv værdiregulering af unoterede papirer for 6 mio. kr. samt modtagne renter og udbytter for 17,3 mio. kr. bevirker, at LO s finansielle poster udviser indtægter for i alt 31,5 mio. kr. i 2016, hvilket er 9,3 mio. kr. mindre end i 3

6 2015. LO s tilknyttede selskaber omfatter Højstrupgård A/S og A/S A-Pressen. LO ejer 100 pct. af selskabskapitalen i begge disse selskaber. Resultatet af LO s tilknyttede selskaber kan samlet set opgøres til -1 mio. kr., hvoraf 3,7 mio. kr. kan henføres til Højstrupgård A/S, mens -4,7 mio. kr. kan henføres til A/S A-Pressen. Underskuddet i A/S A- Pressen kan henføres til det tilknyttede selskab Avisen.dk ApS, hvis aktivitet består i driften af de to internetbaserede medier; Avisen.dk og Ugebrevet A4. Egenkapitalen i Højstrupgård A/S og A/S A-Pressen andrager pr. 31. december 2016 henholdsvis 125,5 mio. kr. og 45,3 mio. kr. FIU Der henvises til den særskilte publikation FIU Årsberetning 2016 for en nærmere beskrivelse af FIU s aktivitet og økonomi. Ledelsespåtegning Hovedbestyrelsen og Daglig Ledelse har dags dato behandlet og aflagt årsrapporten for 1. januar december 2016 for Landsorganisationen i Danmark. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvi-sende billede af Landsorganisationens aktiver, passiver, finansielle stilling, pengestrømme samt resultat. Samtidig er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. København, den 19. maj 2017 Lizette Risgaard Formand Arne Grevsen Næstformand Ejner K. Holst Næstformand Nanna Højlund Næstformand Morten Skov Christiansen Næstformand 4

7 Den uafhængige revisors erklæringer Til Hovedbestyrelsen i Landsorganisationen i Danmark Konklusion Vi har revideret årsregnskabet side 2 16 for LO for regnskabsåret 1. januar december 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2016 er i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i over-ensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at opløse foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i års- 5

8 regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. Tager vi stilling til om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at foreningen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet; herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktio-ner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen, og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med årsregn-skabet, eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. København, den / 2017 RI Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Martin Sørensen Statsautoriseret revisor 6

9 Påtegning bilagskontrollanter Vi har gennemgået årsregnskabet for 2016 for Landsorganisationen i Danmark jf. LO s love 19, stk. 3. Vi har konstateret berettigelsen af de afholdte udgifter samt stikprøvevist påset, at ledelsens beslutninger er kommet rigtigt til udtryk i årsrapporten. Vi har ikke foretaget lovpligtig revision i henhold til fonds- og foreningslovgivningen. Ulla Sørensen Hovedkasserer 3F Fagligt Fælles Forbund Ib Hansen Hovedkasserer Malerforbundet Kaj Skov Frederiksen Forbundskasserer Socialpædagogerne 7

10 Anvendt regnskabspraksis 8 Årsrapporten for LO er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomhed. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Alle beløb er angivet i kr. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes; herunder indregnes værdi-reguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes også alle udgifter; herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilgå organisationen, og aktivets værdi kan vurderes pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå, og forpligtelsens værdi kan vurderes pålideligt. Ved første indregning vurderes aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende vurderes aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten fremlægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Kontingentindtægter I resultatopgørelsen indregnes årets kontingent fra medlemsforbundene. FIU bidrag og DA/LO Udviklingsfonden Indtægter vedrørende FIU-bidrag og DA/LO Udviklingsfonden indregnes i henhold til indgåede overenskomster og aftaler. Der foretages ikke periodisering af beløb vedrørende 2. halvår i regnskabsåret, da disse beløb vedrører aktiviteter, der først vil blive udført i efterfølgende regnskabsår. Indtægterne dækker således over 1-års bidrag, som dog er forskudt med et halvt år. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer og gæld. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Foreningsskat og udskudt foreningsskat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurderinger af aktivernes forventede økonomiske brugstider: Inventar og biler 5 år IT 4 år Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder måles i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes indre værdi. Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder specificeres som opskrivningshenlæggelser under egenkapitalen i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien. Øvrige finansielle anlægsaktiver Regnskabsposten omfatter unoterede aktier og andele samt pante- og gældsbreve. Unoterede aktier og andele måles

11 til dagsværdi. Pante- og gældsbreve måles til dagsværdi, som opgøres efter en individuel vurdering. Nettoopskrivning af øvrige finansielle anlægsaktiver specificeres som opskrivningshenlæggelser under egenkapitalen i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser LO s pengestrømme for året fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvide beholdninger samt likvide beholdninger ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapital. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter betalinger i forbindelse med optagelse af og afdrag på rentebærende gæld. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte udgifter (forudbetalte omkostninger) vedrørende efterfølgende regnskabsår. Værdipapirer Investeringsforeninger og obligationer måles til dagsværdi, hvilket er kursværdien på balancedagen. Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser omfatter periodisering af de forventede omkostninger til kongressen. Kortfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. 9

12 Resultatopgørelse for 2016 LO FIU LO samlet Note Beløbene er angivet i t.kr Kontingent fra organisationerne FIU bidrag, netto DA/LO Udviklingsfonden Andre driftsindtægter Lønninger og uddannelse Administrationsomkostninger Kongres og møder Kontingenter Resultat før aktiviteter Faglige aktiviteter inkl. medieaktiviteter Tilskud til LO-sektioner Primært resultat før afskrivninger og tilskud Afskrivninger Tilskud, støtte og lignende Resultat før finansielle poster Resultat af kapitalandele i tilknyttede selskaber Resultat af kapitalandele i ass. selskaber Andre finansielle poster Årets resultat Årets resultat foreslås anvendt således: 10 Overført til egenkapitalen Overført til opskrivningshenlæggelse

13 Balance pr. 31. december 2016 Aktiver LO samlet Note Beløbene er angivet i t.kr Inventar mv Materielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Øvrige finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Investeringsforeninger og obligationer Kasse- og bankbeholdninger Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver LO samlet Note Beløbene er angivet i t.kr Egenkapital Overført af årets resultat Egenkapital i alt Hensatte forpligtelser i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gæld i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser 11

14 Pengestrømsopgørelse for LO samlet for 2016 LO samlet Note Beløbene er angivet i t.kr Årets resultat Reguleringer Ændring i tilgodehavender Ændring i kortfristet gæld Pengestrømme fra driftsaktivitet Køb af materielle anlægsaktiver Salg af materielle anlægsaktiver 67 0 Nettoinvestering, finansielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktivitet Ændring i likvide beholdninger Likvide beholdninger, inv.foreninger og obl. 1. januar Likvide beholdninger, inv.foreninger og obl. 31. december Noter til årsrapporten Note 1. FIU bidrag, netto Beløbene er angivet i t.kr Bidrag Overført til LO Overført til højskoler Forbundsrefusioner Note 2. Lønninger og uddannelse Beløbene er angivet i t.kr Lønninger inkl. pension Andre personaleomkostninger

15 Note 3. Administrationsomkostninger Beløbene er angivet i t.kr Husleje, varme, el-forbrug og rengøring Andre administrationsudgifter Småanskaffelser og vedligeholdelse EDB indkøb og drift Note 4. Kontingenter Beløbene er angivet i t.kr AE-Rådet AOF Danmark Den Europæiske Faglige Samorganisation Fagbevægelsens rådgivende komité (TUAC) Ulandssekretariatet IFS Internationale faglige sammenslutning Nordens Faglige Samarbejdsorganisation SAMAK Dansk Ungdoms Fællesråd Dansk Flygtningehjælp Diverse kontingenter Dansk Fagbevægelses EU-sekretariat Note 5. Tilskud, støtte og lignende Beløbene er angivet i t.kr Arbejderbevægelsens Erhvervsråd Arbejdermuseet ASF - Dansk Folkehjælp Danmarks Socialdemokratiske Ungdom DUI-Leg og Virke Erhvervsskolernes Elevorganisation EEO SF Ungdom Uddannelsesalliancen Diverse tilskud

16 Note 6. Andre finansielle poster Beløbene er angivet i t.kr Udbytteindtægter Nettoopskrivning af aktier Renteindtægter Realiseret netto kurstab på inv.foreninger og obl Urealiseret netto kursgevinst på inv.foreninger Note 7. Materielle anlægsaktiver, inventar mv. Beløbene er angivet i t.kr Anskaffelsessum 1. januar Tilgang Afgang Anskaffelsessum 31. december Afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger Tilbageførte afskrivninger Samlede afskrivninger 31. december

17 Note 8. Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder Beløbene er angivet i t.kr Anskaffelsessum 1. januar Tilgang /afgang 0 0 Anskaffelsessum 31. december Nedskrivninger 1. januar Årets resultat (underskud) Nedskrivninger 31. december Tilknyttede selskaber: Hjemsted Stemme- og ejerandel Egenkapital Årets resultat A/S A-Pressen København 100 pct Højstrupgård A/S København 100 pct LO s domicilejendom og kursusejendom er ejet af datterselskabet Højstrupgård A/S. Den offentlige ejendomsvurdering for 2016 på disse ejendomme andrager tilsammen 151 mio. kr. Note 9. Øvrige finansielle anlægsaktiver Beløbene er angivet i t.kr. Pants- og gældsbreve Aktier Tilgodehavender Anskaffelsessum 1. januar Tilgang Afgang Anskaffelsessum 31. december I alt Nedskrivninger 1. januar Nedskrivninger 31. december Opskrivninger 1. januar Tilgang Opskrivninger 31. december

18 Note 10. Egenkapital Beløbene er angivet i t.kr. LO FIU 31/ I alt 31/ I alt Egenkapital 1. januar Overført af årets resultat Opskrivninger 1. januar Årets reguleringer Note 11. Eventualforpligtelser LO har over for Arbejdermuseet afgivet en kaution på 7,5 mio. kr., ligesom LO har kautioneret for Højstrupgårds banklån. Højstrupgårds banklån udgør pr. 31. december 2016 i alt 62,2 mio. kr. LO har derudover andre kontraktmæssige forpligtelser for 4,6 mio. kr. pr. 31. december LO har bortset fra ovenstående ikke påtaget sig kautions-, garanti eller andre forpligtelser ud over de i årsrapporten anførte. Note 12. Andre reguleringer Beløbene er angivet i t.kr Afskrivninger på materielle anlægsaktiver Investering i aktier Opskrivning af aktier Resultat fra tilknyttede virksomheder Resultat fra associerede virksomheder Ændring i hensatte forpligtelser Øvrige reguleringer

19 Bilag 17

20 Bilag 1. LO s ressourceanvendelse Den ordinære kongres i 2015 vedtog LO s målprogram for , der fastsætter mål for LO s indsatser for 10 kerneopgaver. Hovedbestyrelsen vedtager herefter årligt en handlings-plan, hvori de strategiske dele af LO s arbejde indenfor målprogrammets kerneopgaver er nær-mere beskrevet. LO s ressourceprioriteringer er bundet til disse kerneopgaver, både hvad angår personaleres-sourcer og øvrige omkostninger til indkøb af fx eksterne analyser, afholdelse af konferencer mv. I nedenstående figur 1 gives der et billede af ressourceforbruget i Figur 1. LO s samlede ressourceanvendelse i 2016 fordelt i pct. på kerneopgaver Ligestilling Erhverv og forskning Arbejdsmiljø Arbejds- og ansættelsesret Uddannelse 8 Samfundsøkonomi og velfærd procent 13 Udv. overenskomster og den danske model EU og international regulering Arbejdsmarked 12 Styrkelse af OK-fagforeningerne 18

21 Det kan konstateres, at seks kerneopgaver lægger beslag på 79 pct. af den samlede ressourcean-vendelse: Arbejds- og ansættelsesret. Udv. overenskomster og den danske model. Styrkelse af OK-fagforeninger (herunder kampagnen Er du OK). Arbejdsmarked. EU og international regulering. Samfundsøkonomi og velfærd. I nedenstående tabel 1 er omkostningerne til kerneopgaverne opdelt i henholdsvis løn-/administrationsomkostninger og faglige aktiviteter. Tabel 1. LO s samlede ressourceanvendelse i 2016 fordelt i kr. på kerneopgaver Handlingsplaner Løn og adm.omk. Øvrige omk. Omk. i alt Arbejds- og ansættelsesret Udv. overenskomster og den danske model Styrkelse af OK-fagforeningerne Arbejdsmarked EU og international regulering Samfundsøkonomi og velfærd Uddannelse Arbejdsmiljø Erhverv og forskning Ligestilling I alt Beregningsgrundlag, ressourceforbrug. Beregningen består af 3 kategorier af udgifter. 1 Direkte lønudgifter på bagrund af en vurdering af de enkelte ansattes tidsforbrug på de enkelte kerneopgaver. 2 Fælles løn- og administrationsudgifter, som er fordelt efter de under 1 beregnede årsværk. Lønudgifter som er medtaget under fælles lønudgifter er analyse-, kommunikation-, service-, administrations-, it- og HR-afdelingen. 3 Faglige aktiviteter, som er fordelt efter faktisk registret forbrug; herunder ekstern bistand, afholdelse af konference og øvrige omkostninger til opfyldelse af handlingsplanen. 19

22 Bilag 2. LO s medlemsudvikling LO s medlemstal er pr. 31. december 2016 opgjort i et samlet medlemstal samt et tal for arbejdsmarkedstilknyttede medlemmer. Formålet med det sidste tal er at få overblik over hvor mange LO-medlemmer, der har tilknytning til arbejdsmarkedet. LO s samlede medlemstal er pr. 31. december 2016 på , hvilket er færre medlemmer end tilsvarende medlemstal pr. 31. december I tabel 2 og tabel 3 fremgår henholdsvis forbundenes samlede medlemstal og antallet af arbejdsmarkedstilknyttede medlemmer samt arbejdsmarkedstilknyttede medlemmers andel af det samlede medlemstal. Tabel 2. LO s samlede medlemstal Forbund Pr. 31. dec Pr. 31. dec Afvigelse Afvigelse i pct. Dansk Artist Forbund ,5 Blik- og Rørarbejderforbundet ,3 Dansk El-Forbund ,4 3F - Fagligt Fælles Forbund ,1 FOA - Fag og Arbejde ,1 Serviceforbundet ,0 Fængselsforbundet i Danmark ,0 HK/Danmark ,9 Hærens Konstabel- og Korporalforening ,3 Håndbold Spiller Foreningen ,5 Jernbaneforbundet ,3 Malerforbundet i Danmark ,2 Dansk Metal ,3 Fødevareforbundet NNF ,8 Socialpædagogerne ,3 Spillerforeningen ,2 Teknisk Landsforbund ,5 Danske Elitesportsudøveres Forening ,0 I alt ,6 20

23 Tabel 3. LO s arbejdsmarkedstilknyttede medlemmer Forbund Pr. 31. dec Pr. 31. dec Afvigelse Afvigelse i pct. Andel af samlet medlemstal i pct. pr. 31. dec Dansk Artist Forbund ,8 85,6 Blik- og Rørarbejderforbundet ,0 86,7 Dansk El-Forbund ,7 87,2 3F - Fagligt Fælles Forbund ,6 84,0 FOA - Fag og Arbejde ,5 86,5 Serviceforbundet ,7 89,2 Fængselsforbundet i Danmark ,6 89,7 HK/Danmark ,7 74,5 Hærens Konstabel- og Korporalforening ,3 100,0 Håndbold Spiller Foreningen ,7 92,9 Jernbaneforbundet ,4 54,7 Malerforbundet i Danmark ,2 77,8 Dansk Metal ,7 72,7 Fødevareforbundet NNF ,5 58,8 Socialpædagogerne ,1 93,6 Spillerforeningen ,9 48,3 Teknisk Landsforbund ,8 92,3 Danske Elitesportsudøveres Forening ,8 100,0 I alt ,9 80,7 21

24

25

26 Landsorganisationen i Danmark Islands Brygge 32 D 2300 København S Tlf LO-varenr ISBN-trykt: ISBN-elektronisk: