Driftsbudget for Frederikshavn Affald A/S. Budget Frederikshavn Affald v 1.4

Transkript

1 Driftsbudget for 2016 Frederikshavn Affald A/S Budget Frederikshavn Affald v 1.4

2 Indholdsfortegnelse Budgetforudsætninger side 3 Budget for 2016 side 7 Noter til budget side 8 Takstforslag side 12 Investeringsbudget side 15 2

3 Budgetforudsætninger Investeringer Investeringsbudget for 2016 fremgår af side 15. Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk har i de kommende år behov for store renoveringsarbejder. Der er udarbejdet en plan for opgaverne, således at disse kan tages successivt over de kommende år. Dette med baggrund i et ønske om at arbejdet skal kunne udføres i forbindelse med de årlige revisionsstop. Hvile i sig selv Selskabets aktiviteter er underlagt hvile i sig selv princippet. Hvilket indebærer, at der over en årrække skal være balance mellem indtægter og udgifter. Samtidig er den enkelte aktivitet underlagt samme princip og der må således ikke forekomme krydssubsidiering. Affaldsmængder Affaldsmængderne er fastlagt efter niveauet for Affaldsmængderne er meget konjunkturfølsomme og vi forventer ikke væsentlige konjunkturændringer. Salg af genbrugelige materialer: Afgiftsændringer Personaleomkostninger Afregningspriserne på genbrugelige materialer i form af jern, papir og pap varierer meget, med pludselige og store udsving. I budgettet er indregnet afregningspriser gældende på tidspunktet for budgettets udarbejdelse, men der hersker stor usikkerhed om afregningspriserne. På tidspunktet for udarbejdelse af budgettet er der ikke varslet ændringer til afgiftssatser eller opgørelsesmetoder. Alt personale er ansat i Frederikshavn Forsyning A/S. Frederikshavn Affald A/S lejer personalet ved moderselskabet til en fast timepris. På tidspunktet for udarbejdelse af budgettet har Frederikshavn Forsyning A/S ikke fastlagt timepriserne for 2016, der er derfor sket en fremskrivning af de nuværende timepriser. Der er budgetteret med uændret personalenormering i Vi forventer en reduktion i antallet af genbrugspladser, de frigjorte timer vil i stedet blive brugt til at holde søndagsåbent på udvalgte pladser. 3

4 Aktiviteter: Budgettet indeholder følgende aktiviteter: Forbrænding: Omfatter afbrænding af affald på affalds- forbrændingsanlæggene i Frederikshavn og Skagen. Anlægget i Frederikshavn udnytter energien i affaldet til produktion af elektricitet og varme. Elektriciteten afsættes til elnettet, medens varmen afsættes til Frederikshavn Varme A/S. Omkostningerne til den forenede produktion fordeles i henhold til aftalt fordelingsnøgle. Varmen i Skagen afsættes til Skagen Fjernvarme A.m.b.a. Varmeindtægterne på begge anlæg fastsættes i henhold til varmeforsyningslovens regler om den omkostningsbestemte pris. Der er p.t. en uudnyttet kapacitet på de 2 anlæg. Denne søges udnyttet ved afbrænding af biomasse samt affald fra eksterne leverandører, herunder importeret affald (England). Skagen Forbrænding er mere en 35 år gammelt og fortsat drift vil kræve betydelige investeringer. Dette sammenholdt med en forventning om faldende affaldsmængder til forbrænding gør at vi forventer en beslutning om at indstille driften omkring årsskiftet 2017/2018. I taksterne for forbrænding er der indregnet en hensættelse til skrotning af anlægget. En sådan indregning er først tilladt når endelig beslutning om skrotning er truffet. Vi forventer at beslutning om anlægges fremtid vil blive truffet i løbet af Renovation Omfatter administration, indsamling samt affaldsbortskaffelse i forbindelse med renovationsordningerne. Selve indsamlingen foretages af private vognmænd efter afholdte licitationer. Regeringen har fremlagt ressourceplan for affaldshåndtering. Planen indebærer blandt andet en øget fokus på sortering af husholdningsaffaldet. I affaldsplanen for Frederikshavn Kommune vil Frederikshavn Byråd fastlægge rammerne for det fremtidige arbejde. Der er ikke i budget for 2016 indregnet omkostninger til nye 4

5 indsamlingsformer, men der er indregnet omkostninger til forventelige projektarbejder. Der er større usikkerhed på indsamlingsomkostningen end normalt, dette med baggrund i at opgaven i 2015 skal i nyt udbud. Vi forventer dog ikke væsentligt større omkostninger. Genbrugspladser og indsamlingsordninger: Omfatter bemanding, transport, bortskaffelse af affald samt øvrig drift af genbrugspladser i kommunen. Desuden er der følgende genbrugsaktiviteter: indsamling af genbrugspapir og glas hjemmekompostering batteriindsamling indsamling af storskrald Aktiviteten finansieres, dels ved indtægter fra salg af visse affaldsfraktioner samt via miljø- og genbrugsafgifter, som fastsættes og opkræves af kommunen. Erhvervsvirksomheder kan vælge at købe sig adgang til at benytte genbrugspladserne. Herfor betales et separat gebyr. I henhold til affaldsbekendtgørelsen skal der fastsættes et gebyr for hver enkelt ordning. I noterne til budgettet (note 4) er der beregnet omkostningerne til de enkelte ordninger. Det er kommunen der skal fastsætte gebyret. Miljøanlæg: Omfatter drift af behandlingsanlægget ved Ravnshøj. Ved Ravnshøj er der afsnit til deponering af affald, desuden foretages oparbejdning af flere affaldsfraktioner som fx haveaffald, bygningsaffald mv.. Endelig findes der i Frederikshavn specialdepotet for forurenede jordtyper. Anlæggenes drift finansieres ved at opkræve en betaling ved affaldsleverandørerne, hvoraf en forholdsvis stor andel er affald indsamlet på genbrugspladserne. Opfyldte deponeringsområder retableres løbende. I de gamle ejerkommuner har der kun i beskedent omfang været foretaget opsparing til retablering, hvorfor omkostningerne hertil må opkræves fremadrettet. Omkostningen hertil indgår i beregningen af Miljø- og genbrugsafgifterne. 5

6 I Skagen har der tidligere været deponeret affald. Arealerne er nu retableret og i passiv drift. Bortset fra kompostering af haveaffald sker der ikke behandling af affald på pladsen i Skagen. De tilbageværende aktiviteter er derfor overført til genbrugspladsdrift. Administration Omfatter de administrationsomkostninger der påhviler Frederikshavn Affald A/S som datterselskab af Frederikshavn Forsyning A/S Omkostningen til husleje, kontorhold, IT, telefoni mv. påhviler moderselskabet, medens omkostninger af selskabsspecifik karakter, såsom kontingenter til interesseorganisationer, revision mv. fortsat påhviler datterselskaberne. De samlede administrationsomkostninger fordeles efter en skønsmæssig opgørelse på de 4 driftsområder således: Forbrænding 25% Renovation 30% Genbrugspladser og indsamlingsord. 30% Miljøanlæg 15% Likviditet Der budgetteres med en kredittid på løbende måned + 20 dage. Betaling fra kommunen Betaling fra kommunen er sammensat på følgende måde: Renovation: Der betales for faktiske antal tilmeldte enheder. Pris overfor kommunen fremgår af forslag til takstblad. Der foretages månedsvis acontoopkrævning. Ved årets udgang udarbejdes der en slutafregning. Genbrugspladser og indsamlingsordninger: Finansieres primært af det af kommunen opkrævede "Miljø- og Genbrugsgebyr". Beløbet fastlægges i forbindelse med budgettet. Kommunen opkræves månedsvis forud. Affaldsbehandling Kommunens betalinger vedrørende Renovation og Genbrugsplader og Indsamlingsordninger er inklusiv affaldsbehandling. Erhverv og andre brugere betaler for affaldsbehandling i henhold til takstblad. Takster Forslag til affaldstakster gældende for år 2016 fremgår af prisblad. 6

7 Driftsbudget for perioden 1. januar 2016 til 31. december 2016 (10. regnskabsår) Indtægter Note Budget Budget Realiseret (kr) (kr) (kr) Renovation Forbrænding Miljøanlæg Genbrugspladser og indsamlingsordninger Indtægter i alt Udgifter Renovation Forbrænding Miljøanlæg Genbrugspladser og indsamlingsordninger Udgifter i alt Resultat af ordinær drift Afskrivninger Resultat før finansielle poster Renter m.v.,netto Årets resultat før skat

8 Noter Budget Budget Realiseret Note 1 Renovation (kr) (kr) (kr) Indtægter Renovationsindtægter Salg af sække Indtægter i alt Omkostninger Indsamling af dagrenovation i sække og containere Øvrige driftsomkostninger, herunder køb af sække og minicontainere Affaldsbortskaffelse Timekøb Frederikshavn Forsyning Projektering ny indsamling samt licitationsomkostninger Øvrige omkostninger Andel af fælles administration Afskrivninger Omkostninger i alt Note 2 Forbrænding Indtægter Behandlingsindtægter Salg af varme (Skagen Forbrænding) Salg af varme (Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk) Salg af el (Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk) CO2-kompensation samt tilskud biomasse Importeret affald Indtægter i alt Omkostninger Timekøb, Frederikshavn Forsyning Drift- og vedligeholdelse Transport, indvejning samt intern håndtering Afgifter (CO2, N0x samt Affaldsvarmeafgift (tillægsafgift)) Neddeling af affald Leje arealer Restprodukthåndtering Direkte omkostninger importeret affald Indkøb suppleringsbrænde Retablering Skagen Forbrænding Fælles administration Afskrivninger Omkostninger i alt

9 Note 3 Miljøanlæg Budget Budget Realiseret (kr) (kr) (kr) Indtægter Behandlingsindtægter Indtægter i alt Omkostninger Timekøb, Frederikshavn Forsyning A/S Forsikring Vedligehold og drift Behandling af affald Fremmed arbejde Forbrug varme, vand og el Leje af arealer samt mandskabsbygning Skagen Retableringshenlæggelser Retablering og efterbehandling færdigopfyldte deponiområder nedskrivning af retableringshensættelse Transport Analyser mv Øvrige omkostninger Andel af fælles administration Afskrivninger (inkl. specialdepot) Omkostninger i alt Note 4 Genbrugspladser, indsamlings- samt øvrige ordninger Indtægter Gebyrindtægter: Gebyrindtægt, vedr. genbrugspladsordning Gebyrindtægt vedr. papir- og glasindsamling Gebyrindtægt vedr. farligt affald Gebyrindtægt vedr. ordning for storskrald Gebyrindtægt vedr. fællesordning *) Gebyrindtægter i alt Erhvervsgebyr (tilmeldeordning) Affald til viderebehandling (omlastning Skagen) Salg af genbrugelige materialer fra genbrugspladser Salg af papir og pap fra husstandsindsamling Anden omsætning Nedbringelse af tilgodehavender vedr. manglende retableringshenlæggelse Indtægter i alt *) Gebyrindtægter vedrørende fællesordning indeholder forøget omkostning til perkolatbehandling på færdigopfyldte områder 9

10 Budget Budget Realiseret Omkostninger (kr) (kr) (kr) Genbrugspladser: Timekøb, Frederikshavn Forsyning A/S heraf fordelt på øvrige ordninger Bortskaffelse indsamlet affald Vedligeholdelse og drift af materiel og ejendomme Transport Leje af arealer og bygninger Forsikring Fremmed arbejde, kompostering Analyser og miljøtilsyn Godtgørelse for drift af vejebod mv. (intern afr.) Andel fælles administration Afskrivninger Omkostninger i alt Papir- og glasindsamling Omkostninger: Timekøb Frederikshavn Forsyning A/S Indsamling af papir og glas Bortskaffelse af glasaffald Indsamlingsudstyr mv Afskrivninger Omkostninger i alt Farligt affald: Bidrag og behandling, Modtagestation Vendsyssel Farligt affald i alt Ordning for storskrald: Timekøb Frederikshavn Forsyning A/S Ordning for storskrald i alt Øvrige ordninger: Andre ordninger Hjemmekompostering Batteriindsamling Summeringer: Indtægter i alt Genbrugspladser og indsamlingsordninger Omkostninger i alt Genbrugspladser og indsamlingsordninger Afskrivninger i alt

11 Fælles administration Budget Budget Realiseret (kr) (kr) (kr) Timekøb Frederikshavn Forsyning, ledelse og tekn./adm. Personale Fagspecifik IT Information, annoncering og øvrig markedsføring Revision, regnskabsmæssig assistance og rådgivning Kontingent interesseorganisationer Juridisk assistance Tab på debitorer Differencer (indtægt) -24 Gebyrer 953 Konsulentbistand og miljøcertificering Afskrivning Omkostninger i alt Administrationsomkostningerne fordeles på driftsområderne efter nedenstående skønnede fordelingsprocent. Renovationsindsamling 30% Forbrænding 25% Miljøanlæg 15% Genbrugspladser og indsamlingsordninger 30% 11

12 Takstblad for år 2016 Eventuelle tal i parentes udtrykker den tilsvarende sats for 2015, satsen er kun vist hvor der er sket ændring. Miljøanlæg Ravnshøj: Modtagelse af affald AFFALDSTYPE Kr./ton Behandlingspris Affaldsafgift Ialt ekskl moms Ialt inkl moms Deponeringsområde Ikke brændbart alm. deponeringsaffald: (affald til celle for blandet affald samt celle for mineralsk affald (eternit): Sorteret Usorteret ,00 475,00 875, , , ,75 Genbrugsområde Blandet beton og tegl til nedknusning Rent beton og sten til nedknusning Rene murbrokker til nedknusning Asfalt til nedknusning Bygningsaffald til sortering Haveaffald til kompost Grene og trærødder (egnet til biomasse) Husdyrgødning til kompost Vandløbsgrøde til kompost , , ,50 75,00 75,00 75,00 206,0 187,50 187,50 187,50 Specialdeponi og specialbehandling Olieforurenet jord til specialdepot Olieforurenet jord til behandlingsplads ,50 Salg af genbrugsmaterialer AFFALDSTYPE Kr./ton Ekskl. moms Inkl. moms Nedknust beton og sten 5 62,50 Nedknust tegl 25,00 31,25 Kompostjord 48,00 6 Kompostjord, finsorteret

13 FORBRÆNDINGSANLÆG Frederikshavn og Skagen Modtagelse af brændbart affald Affaldstype Dagrenovation Øvrigt brændbart affald under 1 meter (Skagen under 0,5 m) Brændbart affald til neddeling (Sorteret brændbart storaffald over 1 m (Skagen over 0,5m)) Behandlingspris excl. moms (incl. forbrændingsafgifter) Kr. pr. ton Pris incl. moms 662,50 612,50 925,00 Affald til videreforarbejdning Affaldstyperne behandles hos eksterne affaldsbehandlere. Prissætningen omfatter et håndteringstillæg til Frederikshavn Affald A/S med tillæg af aktuel dagspris for behandling. AFFALDSTYPE Kr./ton Håndtering Dagspris I alt ekskl moms I alt inkl moms Planglas og autoruder 5 (20) ,50 Diverse ordninger og gebyrer Erhvervskort til genbrugspladserne: Beløb ekskl. Beløb inkl. moms (prisen gælder pr. køretøj) moms Grønt kort kun genanvendeligt affald 95 1,187,50 Gult kort normal mængde ca. 4 ton/år ,50 Rødt kort stor mængde op til 10 ton/år ,00 Vejning af køretøjer til syn ,50 13

14 RENOVATION Frederikshavn Kommune s afregningspris overfor Frederikshavn Affald A/S Priserne er inkl. håndtering af affald. Renovationstype Afregningspris ekskl. moms Afregningspris inkl. moms Sække Renovation, helårshuse 88 (90) 1.10 Renovation, helårshuse 14-dagstømning ,00 Renovation, sommerhuse ,00 Containere 140 liter ugetømning 240 liter ugetømning 1.10 (1.11) 1.62 (1.63) 1.375, , liter ugetømning 2.06(2.07) 2.575, liter ugetømning 2.57 (2.69) 3.212, liter ugetømning 140 liter 14 dags-/sæsontømning 2.97 (3.16) 64 (65) 3.962, liter 14 dags-/sæsontømning 90 (91) 1.125, liter 14 dags-/sæsontømning 1.12 (1.13) liter 14 dags-/sæsontømning 1.38 (1.44) 1.725, liter 14 dags-/sæsontømning 1.58 (1.67) 1.975,00 5 m3 molokcontainer (pris pr. tømning) 52 (53) 65 Andre ydelser renovationstype Afregningspris ekskl. moms Afregningspris inkl. moms Ekstrasække 24,00 3 Abonnement, storcontainere pr. md ,50 Tømning, hejseladscontainer Tømning vippecontainere ,50 Gebyr for ændring af renovation ,00 14

15 Investeringsbudget Frederikshavn Affaldskraftvarmeværk: Ovnloft og overheder Overheder Baffelvægge Varmeveksler Miljøanlæg Ravnshøj: Maskinudskiftning Genbrugspladser: Opgradering deltidsåbne pladser (overført fra 2012) Indsamlingsudstyr