Komplementaranpartsselskabet San Michael 1. sal Liden Gunvers Vej 1 7100 Vejle CVR nr. 31 06 29 50 ÅRSRAPPORT 2013 Godkendt på generalforsamlingen den Dirigent
Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato aflagt årsrapport for 2013 for Komplementaranpartsselskabet San Michael 1. sal. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter min opfattelse giver årsrapporten et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Der træffes på generalforsamlingen den 1. marts 2014 beslutning om, at årsrapporten for 2014 ikke skal revideres. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er på den stiftende generalforsamling den 1. november 2007 vedtaget, at selskabets årsrapporter ikke skal revideres. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision af årsrapporten for 2013 for opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Herning, den 26. januar 2014 Direktion Knud Nørskov Kristensen Direktør
Selskabsoplysninger Selskabet Komplementaranpartsselskabet San Michael 1. sal Liden Gunvers Vej 1 7100 Vejle CVR-nr.: 31 06 29 50 Regnskabsår: 1. januar - 31. december 2013 5. regnskabsår Direktion Knud Nørskov Kristensen
Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabet er stiftet pr. 1/11 2007 og har som hovedaktivitet at investere i sommerbolig i Sainte Maxime og beslægtede aktiviteter. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke selskabets finansielle stilling væsentligt.
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Komplementaranpartsselskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Herved fordeles kurstab og kursgevinst over aktivets eller forpligtelsens løbetid. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skal og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balancen Materielle anlægsaktiver Driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Restværdien for driftsmateriel og inventar skønnet til kr. 75.000. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte knyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages liniære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Driftsmateriel og inventar 10 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.
Anvendt regnskabspraksis Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balalncen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst korrigeret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat er skatten af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Der indregnes såvel udskudte skatteforpligtelser som udskudte skatteraktiver. Den udskudte skat måles på grundlag af den aktuelle skattesats. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i sktattesatser indregnes i resultatopgørelsen.
RESULTATOPGØRELSE 2013 2012 Note kr. kr. Indtægter Lejeindtægter 5.000 5.000 Administrationsindtægter 11.500 11.500 Renter 74 68 Garantiprovision 1.250 1.250 Indtægter i alt 17.824 17.818 Omkostninger Vedligeholdelse af inventar -980-2.652 Administrationsudgifter -12.500-12.500 Omkostninger i alt -13.480-15.152 Resultat før afskrivninger 4.344 2.666 Afskrivninger -5.000-5.000 Resultat før skat -656-2.334 Skat af årets resultat 1 0 0 Årets resultat -656-2.334 Forslag til resultatdisponering: Overført årets resultat tidligere år -3.925-1.591 Overføres til overført resultat -656-2.334 Disponeret i alt -4.581-3.925
BALANCE PR. 31.12 AKTIVER 2013 2012 Note kr. kr. Driftsmateriel og inventar 2 127.412 132.412 Materielle anlægsaktiver i alt 127.412 132.412 ANLÆGSAKTIVER I ALT 127.412 132.412 Mellemregning med kommanditselskab 0 0 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 0 0 Likvide beholdninger 44.955 55.854 AKTIVER I ALT 172.367 188.266
BALANCE PR. 31.12 PASSIVER 2013 2012 Note kr. kr. Egenkapital Virksomhedskapital 3 125.000 125.000 Overført resultat 4-4.581-3.925 Egenkapital i alt 120.419 121.075 Hensættelser til udskudt skat 5 0 0 Hensatte forpligtelser i alt 0 0 Mellemregning med kommanditselskab 39.448 54.691 Skyldig administrationsudgift 12.500 12.500 Gæld i alt 51.948 67.191 PASSIVER I ALT 172.367 188.266 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 6 Eventualforpligtelser 7
NOTER 2013 2012 kr. kr. 1. Skat af årets resultat Beregnet skat af årets resultat 0 0 Regulering af udskudt skat 0 0 0 0 2. Driftsmateriel og inventar Anskaffelsessum primo 147.412 147.412 Årets tilgang 0 0 Årets afgang 0 0 Anskaffelsessum ultimo 147.412 147.412 Afskrivninger primo -15.000-10.000 Afskrivninger i året -5.000-5.000 Afskrivninger ultimo -20.000-15.000 Bogført værdi 127.412 132.412 3. Virksomhedskapital Virksomhedskapital primo 125.000 125.000 Virksomhedskapitalen består af anparter a 12.500 kr. og multipla heraf. Kapitalen er ikke opdelt i klasser. 125.000 125.000 4. Overført resultat Overført resultat primo -3.925-1.591 Årets overførte overskud eller underskud -656-2.334 5. Hensættelser til udskudt skat -4.581-3.925 Hensættelser til udskudt skat primo 0 0 Udskudt skat af årets resultat 0 0 0 0 6. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. 7. Eventualforpligtelser Selskabet hæfter for forpligtelserne i K/S San Michael 1. sal
Komplementaranpartsselskabet San Michael 1. sal Liden Gunvers Vej 1 7100 Vejle CVR nr. 31 06 29 50 Bilag til selvangivelsen for 2013
Skattepligtig indkomst 2013 2012 kr. kr. Resultat før skat ifølge årsrapport -656-2.334 Regnskabsmæssige reguleringer Regnskabsmæssige afskrivninger 5.000 5.000 Skattemæssige reguleringer Skattemæssige afskrivninger -4.344-2.666 Skattepligtig indkomst 0 0 Driftsmateriel og inventar, skattemæssigt Saldo primo 136.337 139.003 Afgang 0 0 136.337 139.003 Tilgang 0 0 136.337 139.003 Afskrivning -4.344-2.666 Saldo ultimo 131.993 136.337
K/S San Michael 1. sal Liden Gunvers Vej 1 7100 Vejle CVR nr. 31 42 59 21 ÅRSRAPPORT 2013 Godkendt på generalforsamlingen den Dirigent
Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato aflagt årsrapport for 2013 for K/S San Michael 1. sal. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter min opfattelse giver årsrapporten et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Der træffes på generalforsamlingen den 1. marts 2014 beslutning om, at årsrapporten for 2014 ikke skal revideres. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er på den stiftende generalforsamling den 10. april 2008 vedtaget, at selskabets årsrapporter ikke skal revideres. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision af årsrapporten for 2013 for opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Herning, den 26. januar 2014 Direktion Knud Nørskov Kristensen Direktør
Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabet er stiftet pr. 10/4 2008 og har som hovedaktivitet at investere i sommerbolig i Sainte Maxime og beslægtede aktiviteter. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke selskabets finansielle stilling væsentligt.
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Kommanditselskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Herved fordeles kurstab og kursgevinst over aktivets eller forpligtelsens løbetid. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen.
RESULTATOPGØRELSE budget 2014 2013 2012 kr. Note kr. kr. Indtægter Driftsbidrag 63.000 50.000 47.500 Indtægter i alt 63.000 50.000 47.500 Omkostninger Forsikring -1.750-1.689-1.523 Ejerforening/ejendomsskatter -22.000-21.926-24.228 El, vand og varme -9.000-6.644-8.111 Gebyrer -1.300-643 -895 Generalforsamling -1.000-425 -903 Internet -4.000-5.680-3.663 Lejeudgift inventar -5.000-5.000-5.000 Garantiprovision til komplementar -1.250-1.250-1.250 Ekstra administrationsudgifter 0-3.065 0 Administrationsudgifter -11.500-13.000-13.000 Omkostninger i alt -56.800-59.322-58.573 Årets resultat 6.200-9.322-11.073 Forslag til resultatdisponering: Overført årets resultat tidligere år 6.468 17.541 Overføres til overført resultat -9.322-11.073 Disponeret i alt -2.854 6.468
BALANCE PR. 31.12 AKTIVER 2013 2012 Note kr. kr. Feriebolig 1 3.425.000 3.425.000 Materielle anlægsaktiver i alt 3.425.000 3.425.000 ANLÆGSAKTIVER I ALT 3.425.000 3.425.000 Mellemregning med komplementaranpartsselskabet 39.448 54.691 Mellemregning kommanditister 250 0 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 39.698 54.691 AKTIVER I ALT 3.464.698 3.479.691
BALANCE PR. 31.12 PASSIVER 2013 2012 Note kr. kr. Egenkapital Virksomhedskapital 2 3.425.000 3.425.000 Overført resultat 3-2.854 6.468 Egenkapital i alt 3.422.146 3.431.468 Skyldige omkostninger 39.487 48.223 Skyldig til andre K/Ser 3.065 0 Gæld i alt 42.552 48.223 PASSIVER I ALT 3.464.698 3.479.691 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 4 Eventualforpligtelser 5
NOTER 2013 2012 kr. kr. 1. Feriebolig Anskaffelsessum primo 3.425.000 3.425.000 Årets tilgang 0 0 Årets afgang 0 0 Anskaffelsessum ultimo 3.425.000 3.425.000 Opskrivning primo 0 0 Opskrivning i året 0 0 Afskrivninger ultimo 0 0 Bogført værdi 3.425.000 3.425.000 2. Virksomhedskapital Virksomhedskapital primo 3.425.000 3.425.000 Virksomhedskapitalen består af anparter a 342.500 kr. Kapitalen er ikke opdelt i klasser. 3.425.000 3.425.000 3. Overført resultat Saldo primo 6.468 17.541 Årets overførte overskud eller underskud -9.322-11.073-2.854 6.468 4. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. 5. Eventualforpligtelser Ingen.