Administrationsregnskab for HKKF's Fonde Internt årsregnskab for 2016 27. regnskabsår
Indholdsfortegnelse Påtegninger Side Ledelsespåtegning i. Revisors erklæring om opstilling af internt årsregnskab 2 Internt årsregnskab for 2016 Resultatopgørelse 3 Omkostningsfordeling 4 Balance 5
Ledelsespåtegning Ledelsen for Administrationsregnskab for HKKF's Fonde har dags dato behandlet og godkendt internt årsregnskab 2016 for Administrationsregnskab for HKKF's Fonde. Det interne årsregnskab 2016 for Administrationsregnskab for HKKF's Fonde udviser omkostninger til fordeling på 3.718.073 samt en egenkapital på o. Det interne årsregnskab er aflagt i overensstemmelse med den af Administrationsregnskab for HKKF's Fonde anvendte regnskabspraksis. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at det interne årsregnskab, efter vores opfattelse, giver et retvisende billede af Administrationsregnskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat i overensstemmelse med den anvendte regnskabspraksis. Det interne årsregnskab godkendes herved. København, den 4. april 2017 Eddie A. Nielsen administrationschef Bestyrelse ichael T. Jensen nette Nielsen Marianne La e Miliàel M. Olesen 1
Revisors erklæring om opstilling af internt årsregnskab Til ledelsen for Administrationsregnskab for HICKF's Fonde Vi har opstillet internt årsregnskab for Administrationsregnskab for HKKF's Fonde for regnskabsåret 1. januar 31. december 2016 på grundlag af Fondenes bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Det interne årsregnskab omfatter resultatopgørelse, omkostningsfordeling, supplerende oplysninger og balance. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere det interne årsregnskab. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Vi har, hvor det er relevant, afstemt det interne årsregnskab til Fondenes årsregnskab for 2016, som vi har revideret og forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold. Det interne årsregnskab samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af det interne årsregnskab, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille det interne årsregnskab. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det interne årsregnskab er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aarhus, den 4. april 2017 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr, 33 7712 31 Michael Nielsson statsautoriseret revisor 2
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Budget 2016 2016 2015 Sekretær 320.841 322.400 340.401 Lønsumsafgift 20.827 21.000 22.049 Telefongodtgørelser 27.069 40.000 36.350 Tidsskrifter og aviser 19.037 20.000 18.599 Forsikringer personer 23.679 27.500 27.134 Fondsbestyrelserne mv. 411.453 430.900 444.533 Fondsbestyrelsesmøder 45.605 58.000 58.407 Repræsentantskabsmøde 54.982 40.000 41.200 Seniormøder 22.944 25.000 37.057 Øvrige møder 10.144 60.000 77.589 Mødevirksomhed 133.675 183.000 214.253 Husleje og generalomkostninger 75.600 76.000 98.450 Bogføring 87.500 88.000 66.625 Kontorhold 1.433 2.500 1.848 Information HKKF 12.625 14.000 13.875 Tryksager 14.263 20.000 14.262 Anskaffelser 6.787 15.000 21.998 Repræsentation 1.712 2.500 1.278 Juridisk assistance 0 0 0 Revision og regnskabsmæssig assistance 133.488 230.000 232.050 Kritisk revision 0 1.500 0 Abonnementer 3.284 2.500 2.277 Diverse 117 0 211 Kontorholdsomkostninger 336.809 452.000 452.874 Renteindtægter 439 0 312 Forvaltningsgebyrer mv., jf. specifikation side 4 2.836.575 3.060.000 2.957.402 Omkostninger til fordeling 3.718.073 4.125.900 4.068.750 3
Omkostningsfordeling 2016 2015 HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension opsparingsafdelingen 34.481 39.302 HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension investeringsafdelingen 237.189 313.280 HKKF Pensionsfond, ratepension opsparingsafdelingen 15.420 16.298 HKKF Pensionsfond, ratepension investeringsafdelingen 2.430.221 2.452.254 HKKF Bonusfond, opsparingsafdelingen 272 368 HKKF Bonusfond, investeringsafdelingen 1.000.490 1.247.248 3.718.073 4.068.750 Supplerende oplysninger Forvaltningsgebyrer mv. Forvaltningsgebyr mv. 2.209.082 2.222.651 PM gebyr 627.493 734.751 2.836.575 2.957.402 4
Balance 31. december 2016 2015 Aktiver Arbejdernes Landsbank, konto nr. 53470346975 179.718 165.969 Forudbetalte omkostninger 1.171 0 Mellemregning HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension opsparingsafd. 24.553 15.965 Mellemregning HKKF Bonusfond, investeringsafd. 559.358 438.791 Mellemregning HKKF Bonusfond, opsparingsafd. 395 246 Mellemregning HKKF Pensionsfond, ratepension opsparing 12.559 5.468 Mellemregning HKKF Pensionsfond, ratepension investeringsafd. 2.352.047 1.652.002 Aktiver 3.129.801 2.278.441 Passiver Egenkapital 0 0 Skyldig A-skat, arbejdsmarkedsbidrag mv. 10.851 10.724 Skyldige feriepenge, funktionær 72.931 58.701 Skyldige omkostninger 180.897 250.265 Mellemregning Hærens Konstabel og Korporalforening 41.429 0 Mellemregning HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension investeringsafd. 2.823.693 1.918.751 Hensættelse til repræsentantskabsmøde 0 40.000 Gæld 3.129.801 2.278.441 Passiver 3.129.801 2.278.441 5