Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Anchersens Ejendomme ApS CVR-nr. 33958307 Jernholmen 20-22 2650 Hvidovre Årsrapport 2015 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 25.04.2016 Dirigent Navn: Johnny Jensen Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Anchersens Ejendomme ApS Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for 2015 9 Balance pr. 31.12.2015 10 Egenkapitalopgørelse for 2015 12 Noter 13 fhamade/20.04.2016-16:01/no info/mstc_e Excel BC 2015 DPT 2/E.15.16 Status II: 0
Vir ksomhedsoplysninger Anchersens Ejendomme ApS 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed Anchersens Ejendomme ApS Jernholmen 20-22 2650 Hvidovre CVR-nr.: 33958307 Hjemsted: Hvidovre Regnskabsår: 01.01.2015-31.12.2015 Bestyrelse Jens Kurt Bisballe Jensen, formand Lars-Göran Folke Mellström Keld Egelund Poul Otto Anchersen Rasmussen Ernst Johan Lundqvist Direktion Poul Otto Anchersen Rasmussen, administrerende direktør Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C
Ledelsespåtegning Anchersens Ejendomme ApS 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 for Anchersens Ejendomme ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hvidovre, den 25.04.2016 Direktion Poul Otto Anchersen Rasmussen administrerende direktør Bestyrelse Jens Kurt Bisballe Jensen Lars-Göran Folke Mellström Keld Egelund formand Poul Otto Anchersen Rasmussen Ernst Johan Lundqvist
Anchersens Ejendomme ApS 3 Den uafhængige revisors erklæringer Den uaf hængige revisors er klæringer Til kapitalejerne i Anchersens Ejendomme ApS Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Anchersens Ejendomme ApS for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Anchersens Ejendomme ApS 4 Den uafhængige revisors erklæringer Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold Selskabet har for regnskabsperioden indberettet moms for sent i forhold til de af SKAT fastlagte frister for indberetning, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 25.04.2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Thomas Hermann statsautoriseret revisor Ferass Hamade statsautoriseret revisor CVR-nr. 33963556
Ledelsesberetning Anchersens Ejendomme ApS 5 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet er at drive erhvervsejendom, herunder udlejning. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat udviser et underskud på 65 t. imod et overskud på 665 t. sidste år. Resultatet er i år som forventet. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Anchersens Ejendomme ApS 6 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste eller -tab Bruttofortjeneste omfatter lejeindtægter og eksterne omkostninger. Nettoomsætning Nettoomsætning omfatter lejeindtægter, og indregnes i resultatopgørelsen når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til salgsværdien af det fastsatte vederlag. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter. Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de enkelte aktiver og gennemførte nedskrivningstest og af gevinster og tab ved salg af materielle anlægsaktiver.
Anchersens Ejendomme ApS 7 Anvendt regnskabspraksis Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder består af renteomkostninger mv. fra gæld til tilknyttede virksomheder. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger. Skat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med moderselskabet og alle dens danske dattervirksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Renteomkostninger på lån til finansiering af fremstilling af materielle anlægsaktiver indregnes i kostprisen, hvis de vedrører fremstillingsperioden. Alle øvrige finansieringsomkostninger indregnes i resultatopgørelsen. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger 25 år. Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.
Anchersens Ejendomme ApS 8 Anvendt regnskabspraksis Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender. Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Gæld til realkreditinstitutter Gæld til realkreditinstitutter i form af prioritetsgæld måles på tidspunktet for lånoptagelse til kostpris, der svarer til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Resultatopgørelse for 2015 Anchersens Ejendomme ApS 9 Resultatopgørelse for 2015 Note 2015 2014 t. Bruttofortjeneste 2.326.816 2.430 Af- og nedskrivninger (1.083.307) (1.011) Driftsresultat 1.243.509 1.419 Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder (345.096) (330) Andre finansielle omkostninger (596.214) (584) Resultat af ordinære aktiviteter før skat 302.199 505 Skat af ordinært resultat 1 (366.761) 160 Årets resultat (64.562) 665 Forslag til resultatdisponering Overført resultat (64.562) 665 (64.562) 665
Balance pr. 31.12.2015 Anchersens Ejendomme ApS 10 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2014 t. Grunde og bygninger 39.596.599 38.824 Materielle anlægsaktiver 2 39.596.599 38.824 Anlægsaktiver 39.596.599 38.824 Udskudt skat 0 339 Andre tilgodehavender 110.487 0 Tilgodehavender 110.487 339 Likvide beholdninger 20.830 165 Omsætningsaktiver 131.317 504 Aktiver 39.727.916 39.328
Anchersens Ejendomme ApS 11 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2014 t. Virksomhedskapital 5.000.000 5.000 Øvrige reserver 0 (926) Overført overskud eller underskud 1.199.682 2.054 Egenkapital 6.199.682 6.128 Udskudt skat 70.000 0 Hensatte forpligtelser 70.000 0 Gæld til realkreditinstitutter 12.843.183 13.650 Bankgæld 2.810.000 4.130 Gæld til tilknyttede virksomheder 11.500.000 11.500 Langfristede gældsforpligtelser 27.153.183 29.280 Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser 2.110.931 2.108 Leverandører af varer og tjenesteydelser 383.910 0 Gæld til tilknyttede virksomheder 2.744.160 351 Anden gæld 1.066.050 1.461 Kortfristede gældsforpligtelser 6.305.051 3.920 Gældsforpligtelser 33.458.234 33.200 Passiver 39.727.916 39.328 Eventualforpligtelser 3 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 4 Ejerforhold 5 Koncernforhold 6
Egenkapitalopgørelse for 2015 Anchersens Ejendomme ApS 12 Egenkapitalopgørelse for 2015 Virksomhedskapital Øvrige reserver Overført overskud eller underskud I alt Egenkapital primo 5.000.000 (925.733) 2.053.780 6.128.047 Øvrige egenkapitalposteringer 0 0 178.034 178.034 Skat af egenkapitalbevægelser 0 0 (41.837) (41.837) Overført til reserver 0 925.733 (925.733) 0 Årets resultat 0 0 (64.562) (64.562) Egenkapital ultimo 5.000.000 0 1.199.682 6.199.682
Noter ### Anchersens Ejendomme ApS 13 Noter 2015 2014 t. 1. Skat af ordinært resultat Ændring af udskudt skat 366.761 (163) Effekt af ændrede skattesatser 0 3 366.761 (160) Grunde og bygninger 2. Materielle anlægsaktiver Kostpris primo 41.406.281 Tilgange 1.855.881 Kostpris ultimo 43.262.162 Af- og nedskrivninger primo (2.582.256) Årets afskrivninger (1.083.307) Af- og nedskrivninger ultimo (3.665.563) Regnskabsmæssig værdi ultimo 39.596.599 3. Eventualforpligtelser Selskabet indgår i en dansk sambeskatning med Poar Holding ApS som administrationsselskab. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom fra og med regnskabet 2013 for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og fra og med 1. juli 2012 ligeledes for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskattede selskaber. 4. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser ### Sikkerhedsstillelser over for modervirksomheden og tilknyttede virksomheder Virksomheden har kautioneret for modervirksomheden og tilknyttede virksomheders gæld til Nykredit Bank. Bankgælden i moderselskabet og tilknyttede virksomheder udgør 10.367 t. pr. 31.12.2015.
### Anchersens Ejendomme ApS 14 Noter 5. Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: Anchersen ApS, Hvidovre 6. Koncernforhold Navn og hjemsted for modervirksomhed, der udarbejder koncernregnskab for den største koncern: Poar Holding ApS, København Navn og hjemsted for modervirksomhed, der udarbejder koncernregnskab for den mindste koncern: Anchersen ApS. Hvidovre