Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33963556 Ndr. Ringgade 70A 4200 Slagelse Telefon 58 55 82 00 Telefax 58 55 82 01 www.deloitte.dk Hotel Antvorskov A/S Trafikcenter Alle 2 4200 Slagelse CVR-nr. 26240654 Årsrapport Godkendt på selskabets generalforsamling, den 10.04.2018 Dirigent Navn: Erik Hansen Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Hotel Antvorskov A/S Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 2 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Ledelsesberetning 2 Resultatopgørelse for 2 Balance pr. 31.12. 2 Egenkapitalopgørelse for 2 Noter 2 Anvendt regnskabspraksis 2 bpetersen/21.03.2018-10:19/w.7.0.0 AS2/MStC_C Selskaber/E.12.2018 Status II : 1
Virksomhedsoplysninger Hotel Antvorskov A/S 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed Hotel Antvorskov A/S Trafikcenter Alle 2 4200 Slagelse CVR-nr.: 26240654 Hjemsted: Slagelse Regnskabsår: 01.01. - 31.12. Telefon: 58 50 53 60 Telefax: 58 50 53 40 Hjemmeside: www.hotelantvorskov.dk E-mail: info@hotelantvorskov.dk Bestyrelse Frank Bo Hansen Steen Hylleholt Christensen Erik Hansen Direktion Steen Hylleholt Christensen Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ndr. Ringgade 70A 4200 Slagelse
Ledelsespåtegning Hotel Antvorskov A/S 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01. - 31.12. for Hotel Antvorskov A/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12. samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01. - 31.12.. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Slagelse, den 10.04.2018 Direktion Steen Hylleholt Christensen Bestyrelse Frank Bo Hansen Steen Hylleholt Christensen Erik Hansen
Den uafhængige revisors erklæringer Hotel Antvorskov A/S 3 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i Hotel Antvorskov A/S Erklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabet Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Hotel Antvorskov A/S for regnskabsåret 01.01. - 31.12.. Årsregnskabet, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter samt anvendt regnskabspraksis, udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12. samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01. - 31.12. i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation.
Hotel Antvorskov A/S 4 Den uafhængige revisors erklæringer Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Slagelse, den 10.04.2018 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33963556 Kenny Klaus Nyland Isaksen Statsautoriseret revisor MNE-nr. mne27791
Ledelsesberetning Hotel Antvorskov A/S 5 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet består i drift af Hotel Antvorskov i Slagelse. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har i haft en belægningsprocent på niveau med. Samlet er der i realiseret et overskud ført skat på 111 t. og et resultat efter skat på 86 t. Egenkapitalen udgør herefter 10 mio. Der forventes også et positivt resultat i 2018. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Resultatopgørelse for Hotel Antvorskov A/S 6 Resultatopgørelse for Note t. Bruttofortjeneste 1 1.522.247 1.870 Distributionsomkostninger (175.495) (170) Administrationsomkostninger 1 (912.081) (942) Driftsresultat 434.671 758 Andre finansielle indtægter 2 2.381 2 Andre finansielle omkostninger 3 (325.613) (373) Resultat før skat 111.439 387 Skat af årets resultat 4 (25.339) (86) Årets resultat 86.100 301 Forslag til resultatdisponering Overført resultat 86.100 301 86.100 301
Balance pr. 31.12. Hotel Antvorskov A/S 7 Balance pr. 31.12. Note t. Grunde og bygninger 19.041.768 19.827 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 211.514 219 Materielle anlægsaktiver 5 19.253.282 20.046 Anlægsaktiver 19.253.282 20.046 Råvarer og hjælpematerialer 164.033 159 Varebeholdninger 164.033 159 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 793.762 460 Andre tilgodehavender 113.273 22 Periodeafgrænsningsposter 33.950 121 Tilgodehavender 940.985 603 Likvide beholdninger 70.421 28 Omsætningsaktiver 1.175.439 790 Aktiver 20.428.721 20.836
Hotel Antvorskov A/S 8 Balance pr. 31.12. Note t. Virksomhedskapital 6 5.620.000 5.620 Reserve for opskrivninger 1.234.088 1.234 Øvrige reserver (250.868) (374) Overført overskud eller underskud 3.301.022 3.215 Egenkapital 9.904.242 9.695 Udskudt skat 7 608.057 548 Hensatte forpligtelser 608.057 548 Gæld til realkreditinstitutter 6.863.888 7.473 Gæld til kreditinstitutter i øvrigt 321.625 480 Langfristede gældsforpligtelser 8 7.185.513 7.953 Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser 8 821.712 976 Bankgæld 1.097.304 672 Leverandører af varer og tjenesteydelser 395.809 496 Anden gæld 416.084 496 Kortfristede gældsforpligtelser 2.730.909 2.640 Gældsforpligtelser 9.916.422 10.593 Passiver 20.428.721 20.836 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 9
Egenkapitalopgørelse for Hotel Antvorskov A/S 9 Egenkapitalopgørelse for Reserve for Overført Virksom- opskriv- Øvrige overskud eller hedskapital ninger reserver underskud Egenkapital primo 5.620.000 1.234.088 (374.459) 3.214.922 Værdireguleringer 0 0 123.591 0 Årets resultat 0 0 0 86.100 Egenkapital ultimo 5.620.000 1.234.088 (250.868) 3.301.022 I alt Egenkapital primo 9.694.551 Værdireguleringer 123.591 Årets resultat 86.100 Egenkapital ultimo 9.904.242
Noter Hotel Antvorskov A/S 10 Noter t. 1. Personaleomkostninger Gager og lønninger 3.283.800 3.175 Pensioner 351.714 281 Andre omkostninger til social sikring 86.965 103 Andre personaleomkostninger 86.748 63 3.809.227 3.622 Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere 13 Ledelsesvederlag Ledelsesvederlag t. Direktion 84.960 84.960 Bestyrelse 75.000 75.000 159.960 159.960 t. 2. Andre finansielle indtægter Renteindtægter i øvrigt 500 1 Valutakursreguleringer 1.881 1 2.381 2 t. 3. Andre finansielle omkostninger Renteomkostninger i øvrigt 42.802 43 Øvrige finansielle omkostninger 282.811 330 325.613 373 t. 4. Skat af årets resultat Ændring af udskudt skat 25.339 86 25.339 86
Hotel Antvorskov A/S 11 Noter Andre anlæg, drifts- Grunde og bygninger materiel og inventar 5. Materielle anlægsaktiver Kostpris primo 25.064.298 2.745.986 Tilgange 0 66.800 Kostpris ultimo 25.064.298 2.812.786 Opskrivninger primo 3.132.862 0 Opskrivninger ultimo 3.132.862 0 Af- og nedskrivninger primo (8.370.225) (2.527.278) Årets afskrivninger (785.167) (73.994) Af- og nedskrivninger ultimo (9.155.392) (2.601.272) Regnskabsmæssig værdi ultimo 19.041.768 211.514 Antal Pålydende værdi Nominel værdi 6. Virksomhedskapital Ordinære aktier 5.620 1000 5.620.000 5.620 5.620.000 t. 7. Udskudt skat Materielle anlægsaktiver 729.449 695 Fremførbare skattemæssige underskud (121.392) (147) 608.057 548
Hotel Antvorskov A/S 12 Noter Forfald inden for 12 måneder Forfald inden for 12 måneder t. Forfald efter 12 måneder Restgæld efter 5 år 8. Langfristede gældsforpligtelser Gæld til realkreditinstitutter 620.000 615 6.863.888 4.442.100 Bankgæld 201.712 361 0 0 Gæld til kreditinstitutter i øvrigt 0 0 321.625 0 821.712 976 7.185.513 4.442.100 9. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Prioritetsgæld er sikret ved pant i ejendomme. Pantet omfatter herudover det til ejendommene hørende inventar. Til sikkerhed for bankgæld er deponeret ejerpantebrev nom. 6,5 mio. i ejendomme. Den regnskabsmæssige værdi af pantsatte ejendomme udgør 19.042 t.
Anvendt regnskabspraksis Hotel Antvorskov A/S 13 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste eller -tab Bruttofortjeneste eller tab omfatter nettoomsætning, produktionsomkostninger og andre driftsindtægter. Nettoomsætning Nettoomsætning ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter regnskabsårets lokaleomkostninger. Vareforbrug Vareforbrug omfatter regnskabsårets vareforbrug målt til kostpris, reguleret for sædvanlige lagernedskrivninger. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter reklameomkostninger, rejse- og repræsentationsomkostninger mv. samt af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver, der er knyttet til distributionsprocessen.
Hotel Antvorskov A/S 14 Anvendt regnskabspraksis Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger ved virksomhedens administrative funktioner, herunder løn og gager til medarbejdere i administration og ledelse, kontorholdsomkostninger, nedskrivninger af tilgodehavender samt af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver, der benyttes i administrationen af virksomheden. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter samt godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, nettokurstab vedrørende gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle forpligtelser samt tillæg under acontoskatteordningen mv. Skat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Værelsesindretning 25 år 5 år 7 år Forventede brugstider og restværdier revurderes årligt. Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvis denne er lavere. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger.
Hotel Antvorskov A/S 15 Anvendt regnskabspraksis Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender. Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i henholdsvis den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv og afvikling af den enkelte forpligtelse. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Gæld til realkreditinstitutter Gæld til realkreditinstitutter i form af prioritetsgæld måles på tidspunktet for lånoptagelse til kostpris, der svarer til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.