Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Quorum Consulting P/S CVR-nr. 35403523 Holte Midtpunkt 30, 1. tv 2840 Holte Årsrapport 2015/16 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 09.09.2016 Dirigent Navn: Lars Westerholt Jørgensen Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Quorum Consulting P/S Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse for 2015/16 8 Balance pr. 30.06.2016 9 Egenkapitalopgørelse for 2015/16 11 Noter 12 lolesen/5.09.2016-08:24/no info/mstc_e Excel BC 2015 DPT 2/E.20.16 Status II: 1
Vir ksomhedsoplysninger Quorum Consulting P/S 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed Quorum Consulting P/S Holte Midtpunkt 30, 1. tv 2840 Holte CVR-nr.: 35403523 Hjemsted: Rudersdal Regnskabsår: 01.07.2015-30.06.2016 Bestyrelse Ulrik Monberg, formand Claus Møldrup Henrik Dornonville de la Cour Direktion Lars Westerholt Jørgensen Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C
Ledelsespåtegning Quorum Consulting P/S 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.07.2015-30.06.2016 for Quorum Consulting P/S. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.06.2016 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.07.2015-30.06.2016. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holte, den 09.09.2016 Direktion Lars Westerholt Jørgensen Bestyrelse Ulrik Monberg Claus Møldrup Henrik Dornonville de la Cour formand
Quorum Consulting P/S 3 Den uafhængige revisors erklæringer Den uaf hæng ige revisors er klæringer Til kapitalejerne i Quorum Consulting P/S Erklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabet Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Quorum Consulting P/S for regnskabsåret 01.07.2015-30.06.2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Den udvidede gennemgang har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.06.2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.07.2015-30.06.2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udvidede gennemgang af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 09.09.2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bjørn Winkler Jakobsen statsautoriseret revisor CVR-nr. 33963556
Ledelsesberetning Quorum Consulting P/S 4 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets formål er at yde konsulentbistand samt dermed beslægtet virksomhed. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har realiseret et overskud på 783 t., hvilket ledelsen anser for værende meget tilfredsstillende. Egenkapitalen udgør pr. 30. juni 2016 954 t. Egne erhvervede kapitalandele Der er i året erhvervet egne kapitalandele i forbindelse med partnerudtrædelse. Disse udgør en pålydende værdi af 59.500 (nom. 10%). Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Quorum Consulting P/S 5 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnska bspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste eller -tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettoomsætning og eksterne omkostninger. Nettoomsætning Nettoomsætning ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder lokaleomkostninger, kontorholdsomkostninger, salgsfremmende omkostninger mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager såvel som omkostninger til social sikring, pensioner o.l. for virksomhedens medarbejdere.
Quorum Consulting P/S 6 Anvendt regnskabspraksis Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de enkelte aktiver. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger. Balancen Materielle anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: ndre anlæg, driftsmateriel og inventar 3-5 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Varebeholdninger Aktiver bestemt for salg Aktiver bestemt for salg omfatter tilbagekøbte egne kapitalandele i Quorum Consulting P/S. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender. Udbytte Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på det tidspunkt, hvor det er vedtaget på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post i egenkapitalen.
Quorum Consulting P/S 7 Anvendt regnskabspraksis Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Resultatopgørelse for 2015/16 Quorum Consulting P/S 8 Resultatopgørelse for 2015/16 Note 2015/16 2014/15 Bruttofortjeneste 3.313.754 1.781.938 Personaleomkostninger 1 (2.488.117) (1.275.644) Af- og nedskrivninger (23.872) (20.868) Driftsresultat 801.765 485.426 Andre finansielle indtægter 0 1.266 Andre finansielle omkostninger (18.355) (17.625) Årets resultat 783.410 469.067 Forslag til resultatdisponering Udbytte for regnskabsåret indregnet under egenkapitalen 162.007 187.000 Ekstraordinært udbytte indregnet under egenkapitalen 621.403 0 Overført resultat 0 282.067 783.410 469.067
Balance pr. 30.06.2016 Quorum Consulting P/S 9 Balance pr. 30.06.2016 Note 2015/16 2014/15 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 41.325 65.197 Materielle anlægsaktiver 41.325 65.197 Andre tilgodehavender 70.223 68.787 Finansielle anlægsaktiver 70.223 68.787 Anlægsaktiver 111.548 133.984 Aktiver bestemt for salg 88.400 0 Varebeholdninger 88.400 0 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 4.227.614 5.773.696 Andre tilgodehavender (12.490) 4.790 Tilgodehavender 4.215.124 5.778.486 Likvide beholdninger 972.183 613.040 Omsætningsaktiver 5.275.707 6.391.526 Aktiver 5.387.255 6.525.510
Quorum Consulting P/S 10 Balance pr. 30.06.2016 Note 2015/16 2014/15 Virksomhedskapital 510.000 510.000 Overført overskud eller underskud 282.067 282.067 Forslag til udbytte for regnskabsåret 162.007 187.000 Egenkapital 954.074 979.067 Bankgæld 95.830 63.323 Leverandører af varer og tjenesteydelser 3.315.974 4.839.808 Anden gæld 1.021.377 643.312 Kortfristede gældsforpligtelser 4.433.181 5.546.443 Gældsforpligtelser 4.433.181 5.546.443 Passiver 5.387.255 6.525.510 Ikke-indregnede leje- og leasingforpligtelser 2
Egenkapitalo pgørelse for 2015 /16 Quorum Consulting P/S 11 Egenkapitalopgørelse for 2015/16 Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud Foreslået ekstraordinært udbytte Forslag til udbytte for regnskabsåret I alt Egenkapital primo 510.000 282.067 0 187.000 979.067 Udbetalt ordinært udbytte 0 0 0 (187.000) (187.000) Udbetalt ekstraordinært udbytte 0 0 (621.403) 0 (621.403) Årets resultat 0 0 621.403 162.007 783.410 Egenkapital ultimo 510.000 282.067 0 162.007 954.074
Noter Quorum Consulting P/S 12 Noter 2015/16 2014/15 1. Personaleomkostninger Gager og løn 2.396.869 1.197.499 Andre omkostninger til social sikring 10.748 1.560 Andre personaleomkostninger 80.500 76.585 2.488.117 1.275.644 Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere 3 1 2015/16 2014/15 2. Ikke-indregnede leje- og leasingforpligtelser Forpligtelser i henhold til leje- eller leasingkontrakter frem til udløb 84.459 83.024
Audit Trail TITLE FILE NAME DOCUMENT ID STATUS Signering af Quorum PS årsrapport Quorum - årsrapport 2015-16.pdf de924011f717a890a51acc37d6f1d90413c62e72 Completed 09/06/2016 19:07:19 UTC Signed by Lars W. Jørgensen (lwj@quorum.dk) IP: 80.197.110.201 09/06/2016 19:07:30 UTC Sent for signature to Ulrik Monberg (um@quorum.dk), Henrik La Cour (hlc@quorum.dk), Claus Møldrup (cm@quorum.dk) and Bjørn Jakobsen (bjakobsen@deloitte.dk) IP: 80.197.110.201 09/06/2016 19:37:44 UTC Viewed by Bjørn Jakobsen (bjakobsen@deloitte.dk) IP: 212.130.177.105 09/06/2016 19:38:57 UTC Viewed by Ulrik Monberg (um@quorum.dk) IP: 83.75.43.80 09/06/2016 19:47:22 UTC Signed by Bjørn Jakobsen (bjakobsen@deloitte.dk) IP: 212.130.177.105 09/07/2016 07:00:29 UTC Viewed by Claus Møldrup (cm@quorum.dk) IP: 89.150.152.28
Audit Trail TITLE FILE NAME DOCUMENT ID STATUS Signering af Quorum PS årsrapport Quorum - årsrapport 2015-16.pdf de924011f717a890a51acc37d6f1d90413c62e72 Completed 09/07/2016 07:00:49 UTC Signed by Claus Møldrup (cm@quorum.dk) IP: 89.150.152.28 09/16/2016 05:53:13 UTC Signed by Ulrik Monberg (um@quorum.dk) IP: 212.242.198.103 09/21/2016 11:39:29 UTC Viewed by Henrik La Cour (hlc@quorum.dk) IP: 176.22.170.3 09/22/2016 08:49:00 UTC Signed by Henrik La Cour (hlc@quorum.dk) IP: 2.105.54.246 09/22/2016 08:49:00 UTC The document has been completed.