DET MARITIME AKTIVITETSCENTER SUSÅ HAVN CVR.nr. 34 77 32 70 Østre Bassin, Næstved Havn 4700 Næstved ÅRSRAPPORT 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den 17. april 2018 dirigent 12121-17 MBJ
1 INDHOLDSFORTEGNELSE Påtegning og erklæring: Bestyrelsespåtegning og foreningsvalgte revisorers erklæring 2 Erklæring om opstilling af finansielle oplysninger 3 Ledelsesberetning: Foreningsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. januar 31. december 2017: Anvendt regnskabspraksis 6-7 Resultatopgørelse 8 Balance 9-10 Noter 11-13 Side
2 BESTYRELSESPÅTEGNING: Undertegnede har aflagt årsrapport for 2017 for Det Maritime Aktivitetscenter Suså Havn. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt foreningens vedtægter. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Samtidig er det vor opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Næstved, den 9. marts 2018 Bestyrelse: Jesper Depenau Anders Johansen Lise Rasmussen Per Winter Formand næstformand kasserer sekretær René Hansen Nersy Akther Kim Andersen ERKLÆRING AFGIVET AF FORENINGSVALGTE REVISORER: Vi har udført kritisk foreningsrevision af årsregnskabet for 2017 og intet fundet at bemærke. Matthijn Hoogenboom Karin Ek
3 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF FINANSIELLE OPLYSNINGER: Til ledelsen i Det Maritime Aktivitetscenter Suså Havn: Vi har opstillet medfølgende årsregnskab for Det Maritime Aktivitetscenter Suså Havn, på grundlag af oplysninger, De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter balancen pr. 31. december 2017 for Det Maritime Aktivitetscenter Suså Havn, resultatopgørelse og egenkapitalopgørelse for regnskabsåret 2017 samt anvendt regnskabspraksis og andre forklarende oplysninger. Vi har udført opgaven om opstilling af finansielle oplysninger i overensstemmelse med den internationale standard om beslægtede opgaver, ISRS 4410 (ajourført), Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Vi har anvendt vor ekspertise i regnskab og regnskabsaflæggelse til at assistere Dem med udarbejdelsen og præsentationen af dette årsregnskab i overensstemmelse med årsregnskabslovens klasse A og foreningens vedtægter. Vi har overholdt relevante etiske krav i FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven eller foreningens vedtægter. Næstved, den 9. marts 2018 KvalitetsRevision Godkendt Revisionspartnerselskab CVR.nr. 36480254 Martin Bech Ø. Jensen statsautoriseret revisor MNE-nr. 34465
4 FORENINGSOPLYSNINGER Forening: Det Maritime Aktivitetscenter Suså Havn Østre Bassin, Næstved Havn 4700 Næstved CVR.nr.: 34 77 32 70 Regnskabsår: 1/1 31/12 Bestyrelse: Foreningsvalgte revisorer: Revisor: Bankforbindelse: Jesper Depenau (formand) Anders Johansen (næstformand) Lise Rasmussen (kasserer) Per Winter (sekretær) René Hansen Nersy Akther Kim Andersen Matthijn Hoogenboom Karin Ek KvalitetsRevision Godkendt Revisionspartnerselskab Vestre Kaj 16 4700 Næstved Sydbank Axeltorv 4 4700 Næstved
5 LEDELSESBERETNING Hovedaktiviteter: Foreningen Det Maritime Aktivitetscenter Suså Havns formål er at arbejde for etablering og drift af et maritimt aktivitetscenter ved Østre Bassin i Næstved Havn. Usædvanlige forhold: Foreningen har ikke været udsat for usædvanlige forhold, der har påvirket indregning og måling. Usikkerhed ved indregning eller måling: Ledelsen vurderer, at der ikke har været poster i årsregnskabet, der har været påvirket af væsentlig usikkerhed ved indregning og måling. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold: Foreningens aktivitet og resultat har i 2017 været tilfredsstillende. Foreningen har ikke afholdt udgifter til forskning og udvikling i regnskabsåret. Foreningen har ikke filialer i udlandet. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning: Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling. Den fremtidige udvikling: Foreningen forventer en aktivitet og et resultat for 2018 på et højere niveau end 2017.
6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsregnskabet for 2017 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt foreningens vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsperioden. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: RESULTATOPGØRELSEN: Indtægter og udgifter: Indtægter og udgifter er indregnet i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Periodisering: Alle væsentlige poster er periodiseret. Afskrivninger: Afskrivninger indeholder udgifter til mindre anskaffelser under kr. 13.200. Finansielle indtægter og udgifter: Finansielle indtægter og udgifter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og udgifter. BALANCEN: Materielle anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger (ingen restværdi) 25 år
7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Aktiver med en kostpris på under kr. 13.200 indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser: Gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi.
8 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2017 Budget 2017 2017 2016 Note kr. kr. kr. 1 Indtægter 294.998 259.500 281.544 2 Direkte omkostninger 205.820 172.400 198.031 3 Administrationsomkostninger 19.848 23.600 21.186 ------------- BRUTTORESULTAT 69.330 63.500 63.327 4 Afskrivninger 29.544 28.000 31.479 ------------- RESULTAT FØR RENTER 39.786 35.500 31.848 5 Finansielle udgifter 24.733 28.000 26.447 ------------- ÅRETS RESULTAT 15.053 7.500 5.401 Afdrag på finansiering 17.366 16.000 15.973 Bygningsafskrivninger 17.596 18.000 17.596 ------------- ÅRETS LIKVIDITET 15.283 9.500 7.024 -------------
9 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 AKTIVER 2017 2016 Note kr. kr. Bådebyggerhus/klubhus 281.526 299.122 Materielle anlægsaktiver i alt 281.526 299.122 ANLÆGSAKTIVER I ALT 281.526 299.122 Øvrige tilgodehavender 1.500 1.500 Likvide beholdninger 143.512 130.229 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 145.012 131.729 AKTIVER I ALT 426.538 430.851
10 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 PASSIVER 2017 2016 Note kr. kr. Egenkapital, primo 152.921 147.520 Årets resultat 15.053 5.401 6 EGENKAPITAL I ALT 167.974 152.921 Banklån, Sydbank 112.853 121.306 Lån, Nykredit 133.136 142.049 Heraf kortfristet gæld 18.234 17.491 7 Langfristede gældsforpligtelser i alt 227.755 245.864 7 Kortfristet del af langfristet gæld 18.234 17.491 8 Anden gæld 12.575 14.575 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 30.809 32.066 GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT 258.564 277.930 PASSIVER I ALT 426.538 430.851 9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 10 Eventualposter m.v.
11 NOTER 1. INDTÆGTER: Budget 2017 2017 2016 kr. kr. kr. Kontingenter 12.500 12.500 12.000 Tilskud 35.000 41.000 40.000 Pladsleje 110.930 110.000 102.898 Garageleje 11.000 11.000 11.000 Værkstedsgebyr 6.520 0 0 Slæbested 3.580 0 0 El og vand-indtægter 25.230 19.000 12.684 Arrangementer 66.706 50.000 75.679 Indskud 20.000 8.000 20.000 Øvrige 3.532 8.000 7.283 ------------- I ALT 294.998 259.500 281.544 ------------- 2. DIREKTE OMKOSTNINGER: Arealleje 42.887 43.000 42.801 Garageleje 13.688 14.500 13.020 El- og vand-udgifter 50.136 42.200 44.194 Arrangementer 57.204 40.000 65.628 Vedligeholdelse 32.085 31.500 23.178 Renovation 2.090 1.200 0 Øvrige 7.730 0 8.210 ------------- I ALT 205.820 172.400 197.031 -------------
12 NOTER 3. ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER: Budget 2017 2017 2016 kr. kr. kr. Kontorhold 2.175 4.000 2.275 Kontingenter 730 700 1.196 Forsikringer 8.638 8.500 8.130 Repræsentation 902 1.200 1.201 Edb-omkostninger 1.548 1.000 1.732 Porto og gebyrer 848 0 934 Revisionshonorar 3.125 3.200 3.200 Møder/generalforsamling 1.882 2.000 2.518 Øvrige udgifter 0 3.000 0 ------------- I ALT 19.848 23.600 21.186 ------------- 4. AFSKRIVNINGER: Bygninger 17.596 18.000 17.596 Småanskaffelser 11.948 10.000 13.883 ------------- I ALT 29.544 28.000 31.479 ------------- 5. FINANSIELLE UDGIFTER: Renteudgifter, banklån Sydbank 13.147 15.000 14.038 Renteudgifter, Nykredit 11.586 13.000 12.409 ------------- I ALT 24.733 28.000 26.447 -------------
13 NOTER 6. EGENKAPITAL: 2017 2016 kr. kr. Egenkapital, primo 152.921 147.520 Årets resultat 15.053 5.401 I ALT 167.974 152.921 7. LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER: Afdrag, Restgæld 1/1 2017 31/12 2017 næste år efter 5 år Sydbank 121.206 112.853 8.876 67.542 Nykredit 142.049 133.136 9.358 85.359 I ALT 263.355 245.989 18.234 152.901 8. ANDEN GÆLD: 2017 2016 kr. kr. Deposita 9.450 8.400 Revisor 3.125 3.125 Modtagne forudbetalinger mv. 0 3.050 I ALT 12.575 14.575 9. PANTSÆTNINGER OG SIKKERHEDSSTILLELSER: Foreningen har ikke givet pant eller stillet sikkerheder. 10. EVENTUALPOSTER M.V.: Der påhviler ikke foreningen forpligtelser udover det i årsregnskabet anførte.