Ejerlauget Søndermølle Mylius Erichsens Vej 10B 9210 Aalborg SØ. CVR-nummer: ÅRSRAPPORT 1. januar

Transkript

1 Ejerlauget Søndermølle Mylius Erichsens Vej 10B 9210 Aalborg SØ CVR-nummer: ÅRSRAPPORT 1. januar december 2017 (12. Regnskabsår) Godkendt på andelsboligforeningens ordinære generalforsamling, den / dirigent 2018

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Påtegninger Administrator- og bestyrelsespåtegning... 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab... 4 Årsregnskab 1. januar december 2017 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance, aktiver... 8 Balance, passiver... 9 Noter Side 2

3 ADMINISTRATOR- OG BESTYRELSESPÅTEGNING Undertegnede har aflagt årsrapport for Ejerlauget Søndermølle. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar til 31. december Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Der er i løbet af året afholdt almindelige og ekstraordinære vedligeholdelsesudgifter/renovering/anskaffelser på ejendommen for kr Resultatet for året blev et overskud på kr som vi foreslår overført til næste år. Aalborg SØ, den 29/ Formand for bestyrelsen Side 3

4 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF ÅRSREGNSKAB Til den daglige ledelse i Ejerlauget Søndermølle Vi har opstillet årsregnskabet for Ejerlauget Søndermølle for perioden 1. januar december 2017 på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vor assistance har ikke omfattet budgettal. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt foreningens vedtægter. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, Der er givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Aalborg SØ, den 13/ REVISIONSFIRMAET ERIK SONDRUP ANDERSEN registreret revisionsanpartsselskab Erik Sondrup Andersen registreret revisor FSR Side 4

5 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Årsrapporten for Ejerlauget Søndermølle er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om den budgetterede og hos medlemmerne opkrævede fællesudgift er tilstrækkelig. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. RESULTATOPGØRELSEN Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. Indtægter Indbetalinger fra medlemmer vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Omkostninger Omkostninger vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består af renter af bankindeståender. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger gebyr m.v. Forslag til resultatdisponering Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Foreningens øvrige, materielle anlægsaktiver indregnes ved første indregning til kostpris og efterfølgende til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Ved ændring i afskrivningsperioden eller restværdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdier. Det er besluttet at afskrive restbeløb på maskiner i 2017, og at man fremover ikke vil aktivere ved køb af maskiner, men udgiftsføre købet 100 % i resultatopgørelsen fremover. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Side 5

6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Egenkapital Under foreningens egenkapital indregnes tidligere års overskud og resultat indeværende år. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi. Side 6

7 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR DECEMBER Indtægter, ejere Indtægter i alt Ejendomsskat og forsikringer Forbrugsafgifter Vedligeholdelse, løbende Salgsomkostninger Administrationsomkostninger Øvrige omkostninger Afskrivninger m.v Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansieringsomkostninger Finansiering i alt Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Overført til "Overført resultat m.v.": Overført restandel af årets resultat Resultatdisponering i alt Side 7

8 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 AKTIVER 10 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver Tilgodehavende lån/ejere Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver AKTIVER Side 8

9 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 PASSIVER Egenkapital primo Overført resultat m.v Egenkapital Fælleslån Langfristede gældsforpligtelser i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Øvrig anden gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser PASSIVER Side 9

10 NOTER 1 Indtægter, ejere Indtægter fra ejere (fællesbidrag) Omp andel til fælleslån Garageleje Indtægt udleje af fælleshus Diverse indtægter Indtægter, i alt Ejendomsskat og forsikringer Ejendomsskat Forsikring Ejendomsskat og forsikringer i alt Forbrugsafgifter El og vand fællesarealer Forbrugsafgifter i alt Vedligeholdelse, løbende Vaskehus/garager vinduer m.v Projekt legeplads Projekt hæk Vedligeh. af have incl. havedage Diverse materialer, smårep. mv Reparation og renovering fælleshus/varmeanlæg mv Eltavler fælllesinstallation Projekt fibernet Rep./brændstof snerydder/materiel, salt m.v Småanskaffelser materiel Snerydning entreprenør Rengøring vaskeri Vedligeholdelse, løbende i alt Salgsomkostninger Gaver og blomster Salgsomkostninger i alt Side 10

11 NOTER 6 Administrationsomkostninger Kontorartikler/tryksager Småanskaffelser u/skattemæssig grænse Internet Revisorhonorar Advokathonorar Honorar vand og varmeregnskab Honorar, kasserer Honorar, varmemester Forsikringer Generalforsamlings udgifter Bestyrelses udgifter Administrationsomkostninger i alt Øvrige omkostninger Kassedifferencer Øvrige omkostninger i alt Afskrivninger m.v. Andre anlæg, driftsmateriel og inventar vedr. produktion Afskrivninger m.v. i alt Finansieringsomkostninger Gebyrer mv Finansieringsomkostninger i alt Side 11

12 NOTER 10 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kostpris, primo Tilgang i årets løb Afgang i årets løb Kostpris i alt Af-/nedskrivninger, primo Årets af-/nedskrivninger Af-/nedskrivninger i alt Andre anlæg, driftsmateriel og inventar i alt Til gode lån/ejere Til gode på lån Til gode vand og varme 2015/ Til gode i alt Andre tilgodehavender Tilgodehavende hos ejere i Ejerlauget (modpost lån) Til gode ejer bidrag Andre tilgodehavender i alt Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter i alt Likvide beholdninger Kasse Nordjyske Bank Likvide beholdninger i alt Side 12

13 NOTER 15 Egenkapital Saldo primo Overført resultat m.v Overført overskud eller tab, primo Rest årets resultat Egenkapital før andre reserver Egenkapital i alt Kreditinstitutter Nordjyske Bank Kreditinstitutter i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Leverandører af varer Mellemregning med ejere havedag Skyldig vedr. gl. varme/vandregnskab Revisorhonorar Leverandører af varer og tjenesteydelser i alt Øvrig anden gæld Ac bet til kommunen varme/vand 2017/ Ac indbetalinger ejere 2017/ Ac indbetalinger ejere varme/vand 2016/ Gl. varmeregnskab 2016/ Øvrig anden gæld i alt Side 13