Halvårsrapport 2011
Halvårsrapport 2011 AROS Forsikring Gensidigt forsikringsselskab Viby Ringvej 4, 8260 Viby J. CVR. Nr. 35 99 27 15 Perioderapport: Resultatopgørelse 1. januar 30. juni 2011 Status 30. juni 2011 Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 2
Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 9 Resultatopgørelse for 2011 14 Balance pr. 30.06.11 16 Noter 2011 18 Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 3
AROS Forsikring vil levere konkurrencedygtige forsikringer til familier, der kan og vil passe på deres ting samt sætter pris på personlig betjening. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 4
Ledelsesberetning Præmieindtægter Selskabet modtog i perioden en bruttopræmieindtægt på 70,0 mio. kr., efter ændring i bruttopræmiehensættelsen, mod tilsvarende 68,6 mio. kr. i første halvår af 2010. Der er tale om en fremgang i bruttopræmieindtægten på 1,4 mio. kr., svarende til 2,0%. Bruttopræmieindtægten på 70,0 mio. kr. baserer sig på, at selskabet ved udgangen af juni måned 2011 havde 47.700 ikraftværende policer, mod tilsvarende 50.390 policer i samme periode i 2010. En tilbagegang på 2.690 policer, svarende til 5,4%. I samme periode er gennemsnitspræmien steget fra 2.812 kr. til 2.938 kr., svarende til 4,5% eller ca. 1,0% point mere end indekseringen. Selskabet effektuerede en præmiejustering ultimo 2010 af hele Aros Forsikrings portefølje, hvilket forventeligt har påvirket præmieindtægten positivt og antallet af policer negativt. Med baggrund heri er det tilfredsstillende, at der er en fremgang i præmieindtægten, desuagtet denne ikke er på budget. Og som forventet er antallet af policer faldende, om end niveauet ligger over det budgetterede. Årsagen hertil er forstærket af, at tilgangen af nye kunder har været mindre i årets første halvår end budgetteret. Det forventes, at tilgangen i andet halvår af 2011 kommer på budget, samt at afgangen minimeres, idet hovedparten af præmiejusteringen på porteføljen er gennemført, og idet der er foretaget konkurrencemæssige tiltag for bedre at tiltrække nye kunder. Men med baggrund i, at første halvårs præmieindtægt ikke har været på budget, så nedjusteres årets forventninger til præmievækst, fra 5,0% til 2,0%, svarende til at selskabet opnår en bruttopræmieindtægt på ca. 142 mio. kr. Erstatningsudgifter De samlede bruttoerstatninger udgjorde i første halvår af 2011 54,9 mio. kr., efter ændring i bruttoerstatningshensættelsen, mod tilsvarende 59,1 mio. kr. det foregående år. Bruttoerstatningsprocenten udgør således 78,5% mod 86,2% det foregående år, hvilket er en klar forbedring, men ca. 3,0% point højere end budgetteret. Der blev i årets første 6 måneder anmeldt og behandlet 3.267 nye skader, mod tilsvarende 3.354 nye skader i samme periode sidste år. Frekvensen af skader er således på niveau med sidste år. Den faldende men stadig høje bruttoerstatningsprocent har sin hovedårsag i, at præmieindtægtens udvikling ikke er gået som forventet, og at selskabet har haft ekstraordinært mange store brandskader i årets første seks måneder. Den generelle udvikling i selskabets erstatningsudgifter viser positive tendenser, og disse er for årets første halvår på budget, hvilket blandt andet må tilskrives de tiltag selskabet har foretaget de seneste år. Desuagtet finder bestyrelsen ikke bruttoerstatningsudgifterne som helt tilfredsstillende, dog forventes det, at de mange større brandskader vil udjævnes over året, og at erstatningsudgifterne for hele 2011 bliver som budgetteret. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 5
Ledelsesberetning Genforsikring Der er i 1. halvdel af 2011 blevet anvendt 3,5 mio. kr. til genforsikringsdækning, mod tilsvarende 2,8 mio. kr. i samme periode sidste år. I perioden er der, efter ændring i genforsikringsandelen af erstatningshensættelserne, registreret et negativt beløb på 3,5 mio. kr. i genforsikringsdækning. Det tilsvarende beløb var i første halvår af 2010, positivt med 1,9 mio. kr. Af bruttopræmieindtægten er der i årets første 6 måneder anvendt 5,0% til genforsikringsdækning, hvor den tilsvarende andel i 2010 var 4,1%. Den højere andel, der er anvendt til reassurance skyldes en præmiestigning for reassuranceprogrammet på især motorkøretøjsforsikringer, hvorfor den højere andel til reassurancen er forventet. Erhvervelses- og administrationsomkostninger Erhvervelsesomkostningerne udgjorde i årets første 6 måneder 8,8 mio. kr., mod tilsvarende 9,7 mio. kr. i samme periode sidste år. I perioden er der blevet anvendt 12,6% af bruttopræmieindtægten til erhvervelse, hvor den procentuelle andel i samme periode sidste år udgjorde 14,2%. Faldet i erhvervelsesomkostningerne fremkommer ved, at der dels er reduceret i antallet af assurandører, og dels er der allokeret omkostninger til administration. Administrationsomkostningerne er for størstedelens vedkommende løn- og øvrige personaleomkostninger til de medarbejdere, der beskæftiger sig med policeadministration og skadesbehandling m.m., men der indgår også beløb, som investeres i ny teknologi, herunder udgifter til selskabets generelle brug af it. Omkostninger hertil beløb sig i første halvdel af 2011 til 9,1 mio. kr. mod 8,3 mio. kr. det foregående år. Dette svarer til, at der til administration er anvendt 12,9% af bruttopræmieindtægten i første halvår af 2011, hvor den tilsvarende andel det foregående år var på 12,2%. De samlede forsikringsmæssige driftsomkostninger beløb sig i perioden til 17,9 mio. kr., hvor der tilsvarende sidste år blev anvendt 18,1 mio. kr. I forhold til bruttopræmieindtægten er der således i årets første 6 måneder anvendt 25,5% til forsikringsmæssige driftsomkostninger, mod tilsvarende 26,4% det foregående år. Selskabet målsætning er at bringe omkostningerne ned ved fastholdelse af udgiftsniveauet og vækst i præmieindtægten. Præmieindtægten for 2011 bliver forventelig ikke på det ønskede niveau, hvorved målet om at bringe omkostningsprocenten ned er under pres. Det andet halvårs omkostningsbudget er ca. 3 mio. kr. lavere end første halvår og det forventes derfor, at omkostningsprocenten for hele året fortsat vil være på et lidt lavere niveau end i 2010. Forsikringsteknisk resultat Det forsikringstekniske resultat pr. 30. juni 2011 viser et underskud på 2,5 mio. kr., efter indregning af en forsikringsteknisk rente på 1,3 mio. kr., mod et tilsvarende underskud på 7,9 mio. kr. på samme tidspunkt sidste år. Selskabets Combined Ratio kan på denne baggrund beregnes til 105,4 mod tilsvarende 113,9 i 2010. Selskabets Combined Ratio i perioden, og dermed det opnåede forsikringstekniske resultat, er ikke helt tilfredsstillende, men på budget for halvåret. Med baggrund i første halvårs resultater, fastholdes årets forventede resultat med et mindre forsikringsteknisk overskud på ca. 2 mio. kr. og en Combined Ratio på omkring 100. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 6
Ledelsesberetning Investeringsvirksomhed Periodens resultat i investeringsvirksomheden viser, efter overførsel af en beregnet forsikringsteknisk rente til det forsikringstekniske resultat på 1,3 mio. kr., et underskud på 1,9 mio. kr., mod et periodisk overskud det foregående år på 8,6 mio. kr. I resultatet indgår også, at selskabet pr. 1.6.2011 har solgt en af dets investeringsejendomme, Stenkildevej, til 8,1 mio. kr. Resultatet af investeringsvirksomheden er ikke tilfredsstillende, men skal ses i lyset af de meget høje afkast selskabet har haft de seneste 2 år samt de volatile markeder. Selskabets investeringsprofil er langsigtet, og har med succes været fastholdt i finanskrisen, men for endnu bedre at sikre et stabilt langsigtet afkast, overvejer selskabet løbende sin risikoeksponering. Årets resultat før skat Periodens samlede resultat før skat viser et underskud på 4,3 mio. kr., mod et overskud det foregående år på 0,8 mio. kr. Resultatet er ikke tilfredsstillende, men selskabet følger strategien med fokus på lønsom vækst og omkostningsreduktion og der ses nu tendenser til, at de tiltag der er foretaget, for at forbedre erstatningsudgifterne, begynder at slå igennem, hvilket giver grund til optimisme for årets forsikringstekniske resultat. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 7
Ledelsespåtegning Ledelsens regnskabspåtegning Bestyrelsen og direktionen har aflagt halvårsrapport for perioden 1.1.2011 30.6.2011. Halvårsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato. Halvårsrapporten er aflagt i henhold til den gældende lovgivning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom halvårsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme selskabets økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at halvårsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af selskabets aktiviteter pr. 30. juni 2011. Viby J., den 22. august 2011 Direktionen: Morten Dissing Bestyrelsen: Bente Yde Nissen formand Michael Busck næstformand Carsten Therkelsen Lars Dahl-Nielsen Per Winther medarbejdervalgt Lars Ole Ejstrup medarbejdervalgt Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 8
Anvendt regnskabspraksis Generelt Halvårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder de af Finanstilsynet udstedte bekendtgørelser, om finansielle rapporter for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes og omkostninger i takt med at de afholdes. Resultatopgørelsen Præmieindtægter f.e.r. Præmieindtægter f.e.r. består af årets forfaldne bruttopræmier reguleret for afgivne genforsikringspræmier og forskydning i præmiehensættelser, svarende til en periodisering efter forsikringernes risikoperiode. Forsikringsteknisk rente Forsikringsteknisk rente indeholder et beregnet renteafkast af den forsikringsmæssige drift, som fremkommer som følge af tidsmæssig forskydning mellem ind- og udbetalinger. Forsikringsteknisk rente er opgjort som et beregnet afkast af årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. Som rente er anvendt den effektive gennemsnitsobligationsrente før beskatning af samtlige obligationer med en restløbetid på under 3 år, for halvår 2011 beregnet til 1,81 %. Erstatningsudgifter f.e.r. Erstatningsudgifter f.e.r. indeholder årets betalte erstatninger, reguleret for ændring i erstatningshensættelser med fradrag af genforsikringsandele. Beløb til dækning af udgifter til bekæmpelse, begrænsning, besigtigelse og vurdering af skader samt direkte og indirekte omkostninger forbundet med afviklingen af erstatningshensættelserne er indeholdt i posten. Endvidere indgår afløbsresultatet vedrørende tidligere år. Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. omfatter de omkostninger, som er forbundet med at erhverve og administrere selskabets bestand af forsikringskontrakter, herunder den hertil svarende andel af personaleomkostninger, provisioner, markedsføringsomkostninger, husleje, udgifter til kontorartikler og kontorhold samt af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 9
Anvendt regnskabspraksis Den andel af de forsikringsmæssige driftsomkostninger, der kan henføres til erhvervelse og fornyelse af bestanden af forsikringskontrakter, opføres under posten Erhvervelsesomkostninger. Indtægter fra associeret virksomhed Indtægter fra associeret virksomhed omfatter den forholdsmæssige andel af resultat efter skat i den associerede virksomhed. Indtægter af investeringsejendomme Indtægter af investeringsejendomme omfatter overskud eller underskud ved drift af selskabets investeringsejendomme. Regulering af investeringsejendommenes værdi opføres ikke under denne post, men under posten Kursreguleringer. Renteindtægter og udbytter m.v. Renteindtægter og udbytter m.v. omfatter renter og rentelignende indtægter af obligationer, andre værdipapirer, udlån, indlån og tilgodehavender. Endvidere opføres under denne post udbytter af kapitalandele, medmindre beløbene henhører under posten Indtægter fra associeret virksomhed. Kursreguleringer Kursreguleringer omfatter den samlede værdiregulering, herunder valutakursregulering, samt nettogevinster og nettotab ved salg af aktiver, der henhører under gruppen af investeringsaktiver i balancen. Undtaget herfra er værdireguleringer vedrørende associeret virksomhed. Handelsomkostninger ved anskaffelse og salg af investeringsaktiver indgår i opgørelsen af kursgevinster og tab. Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser Af det samlede investeringsafkast overføres en beregnet andel til forsikringsdriften på 1,81%. Skat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser indregnes direkte i egenkapitalen. Balancen Licensrettigheder Licensrettigheder måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivninger foretages lineært over 5 år fra ibrugtagningstidspunktet. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 10
Anvendt regnskabspraksis Grunde og bygninger Investeringsejendomme måles til dagsværdi efter afkastmetoden i henhold til regnskabsbekendtgørelsens retningslinjer. Afkastmetoden indebærer, at dagsværdien af investeringsejendommene fastsættes med udgangspunkt i en årlig vurdering af hver enkelt ejendom ud fra forventede fremtidige driftsafkast og et forrentningskrav (afkastprocent) til den enkelte ejendom. Selskabets domicil er beliggende i en af selskabets ejendomme. Ejendommen betragtes i sin helhed som en investeringsejendom, idet den i overvejende grad anvendes til ekstern udlejning. Driftsmidler Driftsmidler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Anlægsaktiverne afskrives lineært på grundlag af kostprisen baseret på nedenstående vurdering af brugstiderne og scrapværdierne: Brugstid Scrapværdi IT-anlæg, software o.l. 4 år 0% Inventar, biler m.v. 5 år 0% Kapitalandele i associeret virksomhed Kapitalandele i associeret virksomhed måles til selskabets andel af den associerede virksomheds regnskabsmæssige egenkapital ifølge den senest aflagte årsrapport. Finansielle investeringsaktiver Børsnoterede obligationer og kapitalandele måles til dagsværdi ud fra lukkekursen på balancedagen. Dagsværdien af udtrukne børsnoterede obligationer opgøres dog som nutidsværdien af obligationerne (sædvanligvis kurs pari). Unoterede kapitalandele måles til dagsværdi. Dagsværdien fastlægges ved hjælp af en værdiansættelsesteknik, der har til formål at fastlægge den transaktionspris, som ville fremkomme i en handel på balancedagen mellem uafhængige parter, der anlægger normale forretningsmæssige betragtninger. Pantesikrede udlån måles til dagsværdi ud fra en individuel vurdering af det enkelte udlån på balancedagen, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Andre udlån måles til dagsværdi, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til dagsværdi, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 11
Anvendt regnskabspraksis Præmiehensættelser Præmiehensættelserne opgøres som summen af de beløb, som selskabet inden for hver bestand af forsikringer, der dækker samme risici, efter bedste skøn må forventes at skulle betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som må forventes at finde sted efter balancedagen, og som er dækket af de forsikringskontrakter, selskabet har indgået. Præmiehensættelserne udgør mindst summen for hver enkelt bestand af forsikringer, der dækker samme risici, af den for hver enkelt forsikringskontrakt beregnede andel af bruttopræmien, der svarer til den del af forsikringsperioden, der forløber efter balancedagen. Hvis en diskontering er af væsentlig betydning for størrelsen af præmiehensættelserne, diskonteres beløbet. Erstatningshensættelser Erstatningshensættelser opgøres som summen af de beløb, som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som har fundet sted indtil balancedagen ud over de beløb, som allerede er betalt i anledning af sådanne begivenheder. Erstatningshensættelserne opgøres som summen af de forventede erstatningsbeløb og omkostninger efter: 1. en sag-for-sag vurdering af anmeldte forsikringsbegivenheder, der omfatter alle anmeldte forsikringsbegivenheder, 2. et erfaringsbaseret skøn over utilstrækkeligt oplyste forsikringsbegivenheder, der har været genstand for sag-for-sag vurdering, 3. et erfaringsbaseret skøn over anmeldte forsikringsbegivenheder, der ikke har været genstand for sag-forsag vurdering og 4. et erfaringsbaseret skøn over forsikringsbegivenheder, som er indtruffet inden balancedagen, men som er uanmeldte på tidspunktet for årsrapportens udarbejdelse. Erstatningshensættelserne indeholder endvidere de beløb, som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle afholde til direkte og indirekte omkostninger i forbindelse med afviklingen af erstatningsforpligtelserne. Ved opgørelse af erstatningshensættelserne er der taget hensyn til de indtægter og omkostninger i forbindelse med overtagelse og realisation af aktiver og rettigheder, som selskabet opnår ret til ved erstatningernes udbetaling. Erstatningshensættelser for brancher hvor skaderne har en gennemsnitlig afviklingstid over ét år diskonteres, hvis diskonteringseffekten er væsentlig. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 12
Anvendt regnskabspraksis Skat Aktuel skat vedrørende regnskabsåret og tidligere regnskabsår, i det omfang den ikke er betalt, indregnes som en forpligtelse. Er den skat, der er betalt, større end den aktuelle skat for regnskabsåret og tidligere regnskabsår, indregnes forskellen som et aktiv. Hensættelse til udskudt skat beregnes med 25% af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier bortset fra midlertidige forskelle, som opstår på anskaffelsestidspunktet for aktiver og forpligtelser, og som hverken påvirker resultat eller den skattepligtige indkomst. Er den midlertidige forskel negativ, og er det sandsynligt, at den vil kunne udnyttes til at nedbringe den fremtidige skat, indregnes et udskudt skatteaktiv. Gæld Gæld måles til dagsværdi, hvilket normalt svarer til den nominelle værdi. Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 13
Resultatopgørelse for 2011 2011 2010 Note kr. kr. Præmieindtægter Bruttopræmier 75.763.126 77.209.339 Afgivne forsikringspræmier (3.533.289) (2.818.981) Ændring i præmiehensættelser (5.725.532) (8.620.982) Præmieindtægter f.e.r., i alt 66.504.305 65.769.376 Forsikringsteknisk rente f.e.r 1.255.767 1.571.581 Erstatningsudgifter Udbetalte bruttoerstatninger (58.170.301) (54.416.614) Modtaget genforsikringsdækning 6.050.112 25.514 Ændring i bruttoerstatningshensættelser 3.172.362 (4.726.111) Ændring i genforsikringsandel af erstatningshensættelser (3.476.739) 1.911.065 Erstatningsudgifter f.e.r., i alt (52.424.566) (57.206.146) Ændring i andre forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. 0 0 Erhvervelsesomkostninger 1 (8.787.113) (9.741.233) Administrationsomkostninger 2 (9.083.241) (8.342.976) Provisioner og gevinstandele fra genforsikringsselskaber 0 0 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r, i alt (17.870.354) (18.084.209) Forsikringsteknisk resultat (2.534.849) (7.949.399) Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 14
Resultatopgørelse for 2011 2011 2010 Note kr. kr. Investeringsafkast Indtægter af investeringsejendomme 3 1.321.053 1.558.432 Renteindtægter og udbytter m.v. 4 3.892.540 3.683.008 Kursreguleringer 5 (5.775.495) 5.043.128 Administrationsomkostninger i.f.m. investeringsvirksomhed (151.530) (151.680) Investeringsafkast, i alt (713.432) 10.132.888 Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser (1.255.767) (1.571.581) Investeringsafkast efter forsikringsteknisk rente (1.969.199) 8.561.307 Andre indtægter 244.117 186.347 Resultat før skat (4.259.931) 798.255 Skat 0 0 Periodens resultat (4.259.931) 798.255 Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 15
Balance pr. 30.06.11 Aktiver 2011 2010 Note kr. kr. Licensrettigheder 0 0 Immaterielle aktiver, i alt 0 0 Investeringsaktiver Grunde og bygninger, i alt 6 75.450.000 83.950.000 Investeringer i associeret virksomhed Kapitalandele i associeret virksomhed 1.272.814 915.282 Investeringer i associeret virksomhed, i alt 1.272.814 915.282 Andre finansielle investeringsaktiver Investeringsforeningsandele 173.511.185 129.264.750 Obligationer 0 0 Pantesikrede udlån 169.174 210.158 Øvrige 612.845 612.845 Andre finansielle investeringsaktiver, i alt 174.293.204 130.087.753 Investeringsaktiver, i alt 251.016.018 214.953.035 Tilgodehavender Genforsikringsandele af erstatningshensættelser 10.853.779 9.943.183 Genforsikringsandele af de forsikringsmæssige hensættelser, i alt 10.853.779 9.943.183 Tilgodehavender hos forsikringstagere 4.615.871 4.259.558 Tilgodehavender i.f.m. direkte forsikringskontrakter, i alt 4.615.871 4.259.558 Tilgodehavender hos forsikringsvirksomheder 112.278 173.252 Tilgodehavende selskabsskat 703.550 2.199.800 Andre tilgodehavender 676.315 694.685 Tilgodehavender, i alt 16.961.793 17.270.478 Andre aktiver Driftsmidler 870.215 525.015 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender 17.361.032 58.053.747 Andre aktiver, i alt 18.231.247 58.578.761 Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavende renter 685 856 Andre periodeafgrænsningsposter 8.590.297 424.611 Periodeafgrænsningsposter, i alt 8.590.982 425.467 Aktiver, i alt 294.800.040 291.227.741 Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 16
Balance pr. 30.06.11 Passiver 2011 2010 Note kr. kr. Egenkapital Grundfond 15.000.000 15.000.000 Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode 992.046 634.514 Reservefond 4.000.000 4.000.000 Opskrivningshenlæggelse grunde og bygninger 6.428.956 6.428.956 Dispositionsfond 107.412.245 99.068.886 Periodens resultat (4.259.931) 798.255 Egenkapital, i alt 129.573.316 125.930.611 Præmiehensættelser Bruttohensættelser 63.959.279 64.505.645 Præmiehensættelser, i alt 63.959.279 64.505.645 Erstatningshensættelser Bruttohensættelser 88.668.258 89.013.809 Erstatningshensættelser, i alt 88.668.258 89.013.809 Hensættelser til forsikringskontrakter, i alt 152.627.537 153.519.454 Hensatte forpligtelser Udskudte skatteforpligtelser 4.964.500 3.414.500 Hensatte forpligtelser, i alt 4.964.500 3.414.500 Gæld Gæld i forbindelse med direkte forsikring 0 0 Gæld i forbindelse med genforsikring 0 0 Anden gæld 7.634.688 8.363.176 Gæld, i alt 7.634.688 8.363.176 Passiver, i alt 294.800.040 291.227.741 Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 17
Noter 2011 2011 2010 kr. kr. 1. Erhvervelsesomkostninger Provisioner til assurandører 6.897.151 7.765.872 Selskabets pensionsbidrag 1.004.052 1.051.428 Regulering af feriepengeforpligtigelse 0 0 Personbilens drift 50.598 45.579 Annoncer og reklame 774.555 610.422 Telefon assurandører 52.850 113.061 Faglitteratur og tidsskrifter 0 110.268 Undersøgelseshonorar 6.726 44.603 Diverse 1.180 0 Erhvervelsesomkostninger i alt 8.787.113 9.741.233 2. Administrationsomkostninger Gager 5.013.763 4.345.823 DFL og offentlige løntilskud (132.006) (17.274) Overtidsbetaling 0 2.669 Jubilæumsgratiale 20.000 10.000 Ferietillæg/feriepenge 298.216 249.351 Regulering af feriepengeforpligtigelse 0 0 Omsorgsdage 28.753 23.646 Gruppeliv 113.131 108.181 Selskabets pensionsbidrag 777.975 709.264 Tegningsprovision 0 0 Kørselsgodtgørelse 31.951 24.899 Formandshonorar 75.000 75.000 Bestyrelseshonorar 450.000 450.000 Repræsentantskabshonorar 72.000 66.000 Rengøring 96.934 93.313 Tryksager 318.639 209.315 Revision og juridisk bistand 193.238 378.050 Bestyrelses- og repræsentantskab 88.729 61.440 Porto og gebyrer 391.724 339.210 Telefon 344.807 165.242 Kontorartikler 14.721 27.030 Vedligeholdelse af inventar 107.389 109.429 Faglige organisationer 792.226 629.609 Aviser og faglige tidsskrifter 7.699 1.498 Humanitære og velgørende formål 0 0 Forsikringer 88.874 52.170 Tilskud personaleforening 0 0 Rejsegodtgørelse 36.319 36.171 Sociale ydelser 1.427.702 1.281.104 Uddannelsesudgifter 14.159 148.366 Kassedifferencer 86 1 Forespørgsel motorregistret 5.063 5.760 Stempelafgift slettede 5.076 9.233 Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 18
Noter 2011 2011 2010 kr. kr. 2. Administrationsomkostninger, fortsat Personaleudgifter 347.578 213.271 Fotokopiering 44.460 28.458 Finanstilsynet 0 0 IT 2.181.606 2.397.306 Falck Securitas 10.120 7.597 Kørselsgodtgørelse delegerede 9.152 12.939 Telefax 569 510 Ejendommens drift 0 0 Afskrivning på inventar og EDB 152.302 76.191 Fortjeneste ved salg af inventar 0 0 Ikke hævede gamle checks 0 1.350 Terminstillæg (192.638) (194.503) Faktura- og rykkergebyrer (464.580) (374.494) - heraf skaderelaterede omkostninger (3.537.493) (3.270.148) - heraf overført til investeringsvirksomheden (150.000) (150.000) Administrationsomkostninger i alt 9.083.241 8.342.976 3. Indtægter af investeringsejendomme Stenkildevej 31, Viby J. (7.183) 272.224 Hotel Mercur, Viby J. 721.474 631.511 Park Alle 1, Århus C 606.761 654.698 Indtægter af investeringsejendomme, i alt 1.321.053 1.558.432 4. Renteindtægter og udbytter m.v. Obligationsrenter 0 0 Udbytte, aktier 3.852.063 3.360.746 Pantebrevsrenter 7.025 8.609 Renter af indlån 33.452 313.653 Renteudgifter 0 0 Renteindtægter og udbytter m.v. i alt 3.892.540 3.683.008 5. Kursreguleringer Kursregulering, aktier (5.829.270) 4.706.221 Kursregulering, obligationer 0 0 Storkunderabat, Sparinvest 499.801 336.907 Værdiregulering, grunde og bygninger (446.025) 0 Kursreguleringer i alt (5.775.495) 5.043.128 6. Grunde og bygninger Stenkildevej 31, Viby J 0 8.500.000 Hotel Mercur, Viby J 42.700.000 42.700.000 Park Alle 1, Århus C 32.750.000 32.750.000 Grunde og bygninger i alt 75.450.000 83.950.000 Aros Forsikring Halvårsrapport 2011 19
Gensidigt forsikringsselskab Viby Ringvej 4, 8260 Viby J Telefon +45 7010 4222 Fax +45 8614 9622 aros@arosforsikring.dk www.arosforsikring.dk