~ Nordjysk Revision HJ ApS Registrerede revisorer Rådgivning. Revision h j@nj-revision.dk Holger Jeppesen LUMI RADI Aalborg østergade 30, 9400 Nørresundby ÅRSRAPPRT FR 1/1-31/12 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på virksomhedens ordinære regnskabsmøde den 21/1 2018 dirigent Nordjysk Revision HJ ApS - CVR. 33064543 GAMMEL VIBRGVEJ 9 9230 SVENSTRUP J TEL. 61691785
Lumi Radio Aalborg INDHLDSFRTEGNELSE Side Virksomhedsoplysninger.............. Ledelsespåtegning.............................................................................. 2 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet............. 3 Ledelsesberetning......................................... 4 Anvendt regnskabspraksis............................................ 5-6 Resultatopgørelse............................................. 7 Aktiver................................. 8 Passiver....................................................... 9 Noter.......................................................... 10 Pantsætninger og sikkerheder, eventualaktiver og -forpligtelser m.v........... 10
Lumi Radio Aalborg VIRKSMHEDSPL YSNINGER Virksomhed Lumi Radio Aalborg østergade 30 9400 Nørresundby Telefon: CVR-nr: Hjemsted: Regnskabsår: 98 166465 31 13 00 18 Aalborg Kommune 1. januar - 31. december Bestyrelsen Erik Breindahl (formand) Carsten Iversen Poul Malmgaard Jacob Bach Christensen Kasserer Poul Malmgaard Revision Nordjysk Revision HJ ApS Gammel Viborgvej 9 9230 Svenstrup J - nordj ysk revision -
Lumio Radio Aalborg 2 LEDELSESP Å TEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsregnskabet for 20 l 7 inkl. ledelsesberetningen for Lumi Radio Aalborg. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt tilsagnsbrev af 511 2017. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig. Årsregnskabet giver efter vor opfattelse et retvisende billede af virksomhedens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Vi indstiller årsregnskabet til godkendelse: Nørresundby, den 21/1 2018 I bestyrelsen: ;?od 1AA~ a.b~ Poul Malmgaard Carsten Iversen Erik Breindahl Formand QC~\o 1> C~~j~ '--Jacob Bach Christensen
Lumio Radio Aalborg 3 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet Til ledelsen i Lumi Radio Aalborg Vi har opstillet årsregnskabet for LUMI RADI Aalborg for perioden 1. januar 2017-31. december 2017 på grundlag af radiostationens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgøreise og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, pgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Svenstrup, den 21/1 2018 NRDJYSK REVISIN HJ APS dj~ ~ / H~~esen registreret revisor
Lumio Radio Aalborg 4 LEDELSESBERETNING Generelt: Virksomhedens formål er at sende kristne radioprogrammer med tale, sang og musik, interviews, reportager og lignende. Forkyndelsen i Lumi Radio Aalborg skal være forpligtet på Guds ord, den hellige skrift og den opfattelse heraf, som er udtrykt i den evangeliske lutherske bekendelse. Den anvendte sang og musik må ikke være i konflikt med den sang og musiklinie, der i øvrigt er kendetegnede for LM, idet der dog skal være plads til en vis bredde, alt under ansvar af Lumi radio Aalborgs ledelse. Udviklingen i regnskabsåret 2017. Årets resultat udgør kr. -9.808, hvilket er mindre tilfredsstillende. Virksomhedens balance udviser en samlet aktivmasse på kr. 117.582, og en egenkapital på kr. 89.910. Hændelser efter regnskabsårets udløb Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet forhold, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten. Resultatfordeling Forslag til fordeling af årets resultat fremgår af resultatopgørelsen. Den forventede udvikling i regnskabsåret 2018 Selskabets ledelse forventer et mindre positivt resultat for det kommende år.
Lumio Radio Aalborg 5 Regnskabsgrundlag: ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt den af vejledningen fra Bibliotek og Medier foreliggende skemaregnskabsopstilling og er aflagt i danske kroner. RESULTATPGØRELSEN Resultatopgørelsen er opstillet artsopdelt. Indtægtskriterium : Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. mkostninger: mkostninger som er opdelt i produktionsudgifter og øvrige omkostninger er specificeret iht. regnskabsinstruks. Finansielle poster: Finansielle indtægter inkluderer renter.
Lumio Radio Aalborg 6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS (fortsat) BALANCEN: Immaterielle- og materielle anlægsaktiver Indretningsudgifter, lejede lokaler og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget opgøres som kostpris med fradrag af evt. restværdi og nedskrivninger. Aktiver afskrives over deres forventede økonomiske brugstid med følgende afskrivningsprincipper og - satser: Driftsmateriel : Lejede lokaler: 10 % lineært 10 % lineært Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser indregnes til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Efterfølgende opgøres gældsforpligtelserne til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle værdi. Gældsbrev lilm Nørresundbyer rentefrit og afdrages efter individuel aftale, som aftales for et år ad gangen. F:lDala1200120 16lArsrappo n.doc
LUMI Radio Aalbl'g 7 RESULTATPGØRELSE FR PERIDEN 1/1-31/12 2017 Dette år Sidste år Budget Note kr. tkr. tkr. Tilskud fora Radio- og tv-nævnet: Driftstilskud 111.890 109 106 Regulering driftstilskud -l Øvrige driftstilskud: Gaver og kollekter 29.700 18 20 Kontingenter 1.100 Studieleje 2.400 Gudstjenestetransm iss ion 10.000 10 10 Indtægter i alt 155.090 136 136 P.-oduktionsudgifter Småinventar og vedligeholdelse 17.998 13 17 Kodaafgifter 28.530 22 25 Gram exafg ifter 11.612 12 12 Programblade og forsendelse 7.833 17 15 Sender- og frekvens afgifter 24.739 25 20 Øvrige omkostninger Kontorholdsudgifter 5.140 5 6 Husleje og eludgifter mv. 31.902 33 32 Forsikring 4.084 l Mødeudgifter og kurser 1.970 2 Advokatudgifter 9.531 Revisions- og regnskabsassistance 6.250 6 5 Momsrefusion -6.362-5 mkostninger ialt 143.227 130 134 Resultat før afskrivninger 11.863 6 2 Afskrivninger: Indretning i lejede lokaler 14.615 14 14 Inventar 7.146 7 7 Afskrivninger i alt 2 21.761 21 21 Resultat før renter -9.898-15 -19 Finansielle indtægter ÅRETS RESULTAT (miderskud) -9.898-15 -19 Resultatdisponering: Årets resultat foreslåes overført til næste år. - nordj ysk revision -
LUMI Radio Aalborg 8 BALANCE PR. 31/12 2017 AKTIVER Dette år Sidste år Note kr. tkr. Indretning, lejede lokaler 11.4 17 26 Immaterielle anlægsaktiver 11.417 26 Inventar 14.248 21 Materielle anlægsaktiver i alt 14.248 21 Anlægsaktiver 2 25.665 47 Likvide beholdninger 91.917 118 msætningsaktiver 91.917 118 AKTIVER 117.582 165
LUMI Radio Aalborg 9 BALANCE PR. 31/12 2017 (fortsat) PASSIVER Note Dette år kr. Sidste år tkr. Egenkapital primo verført overskud Egenkapital 99.808-9.898 89.910 115-15. 100 Gældsbrev l/lm Nørresundby Langfristet gældsforpligtelser 24.172 24.172 49 49 Skyldige omkostninger Skyldig driftstilskud 2015 Kortfristet gældsforpligtelser 3.500 3.500 7 9 16 Gældsforpligtelser 27.672 65 PASSIVER 117.582 165 Sikkerheder og pantsætninger 3
LUMI Radio Aalborg 10 NTER TIL ÅRSREGNSKABET Note l Kontorholdsudgifter Telefon og internet Bank- og ekspeditionsudgifter mv. l alt Dette år kr. 3.563 1.577 5.140.Sidste år tkr. 3 2 5 Note 2 Anlægsaktiver Inventar Lejede lokaler l alt Anskaffelsessum primo Nyanskaffelser i årets løb Udgået inventar Afgang i årets løb Anskaffelsessum i alt ultimo 71.416 71.416 128.337 128.337 199.753 199.753 Afskrivninger primo Af- og nedskrivninger på afuændede aktiver Årets af- og nedskrivninger Afskrivninger ultimo 50.022 7.146 57.168 102.305 14.615 116.920 152.327 21.761 174.088 Bogført værdi pr. 31/12 14.248 11.417 25.665 Note 3 Sikkerheder og pantsætninger Ingen