ÅRSREGNSKAB for Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd i Middelfart Provsti i Middelfart Kommune Myndighedskode 7825 CVR-nr. 45613119 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Bilag 3 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Antal vedhæftede biregnskaber: 0 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 1
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Vejlby- Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 2
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Bemærkninger til årsregnskab for Vejlby Strib Røjleskov kirkekasse. et viser et driftsunderskud på 23.397 kr., og det vil vi betegne som budgetsvarende. Der har i været uforudseelige udgifter - dels til selvrisici under stormskader på 25.524 kr., dels til rørskade i Røjleskov kirke på 37.656 kr. og dels til råd i træværk i forbindelse med udbedring efter stormskader på Vejlby præstegård på 93.908 kr. uforudseeligt i alt på 157.089 kr., som er dækket fuldt ud af en ekstra bevilling fra 5 % midlerne. Udgifterne vil vise sig som budgetafvigelser under formålene. Den samlede lønomkostning er på 3.290.638 kr., som er 94.238 kr. over budget; en væsentlig årsag hertil er længerevarende sygdom blandt kirkegårdspersonalet i kritiske perioder. Anlægsbevillingen på 200.000 kr. er sammen med 27.000 kr. fra tidligere hensættelse på 71.843 kr. anvendt til synsudsatte arbejder. De frie midler er negativt påvirket af driftsunderskuddet dog ikke af hele beløbet grundet en mindre afvigelse i afdrag på lån i forhold til budget. Bemærkninger til formål: Kirkebygning og Sognegård Samlet 67.000 kr. over budget, hvoraf de 63.000 kr. er uforudseelige udgifter dækket af 5 % midler. Der er installeret nyt fyr i Vejlby kirke til 77.159 kr. som er dækket af midler fra dels provstiets energipulje med 57.159 kr. og dels fra Naturgas Fyn med 20.000 kr. Kirkelige aktiviteter Budgetsvarende med en lille besparelse på 8.000 kr. Kirkegård Samlet 18.000 kr. over budget. Merudgifterne til løn som nævnt ovenfor er modsvaret af merindtægter ved fornyelse af gravsteder og større renteafkast fra gravstedskapitaler. Budgetoverskridelsen ligger væsentligst på drift og vedligeholdelse af maskiner. Præsteboliger Samlet 132.000 kr. over budget, hvoraf de 93.908 kr. er uforudseelige udgifter dækket af 5 % midler. Restbeløbet ligger i ekstraordinære udgifter til tilstandsrapporter og til opmåling af grund med henblik på udstykning i forbindelse med klargøring til salg af præstegården i Strib. Administration og fællesomkostninger Budgetsvarende med en lille besparelse på 5.000 kr. Finansielle poster Samlet 25.000 kr. bedre end budget, som væsentligst skyldes en regulering af momsfradraget efter endelig beregning af fradragsprocenten. Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 3
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 4
1 Fælles indtægter i alt 4.008.151,17 Øvrig drift i alt -4.031.548,44 2 Kirkebygning og sognegård -630.464,07 Indtægter 143.041,70 Udgifter, løn -193.070,07 Udgifter, øvrig drift -580.435,70 3 Kirkelige aktiviteter -1.788.255,11 Indtægter 8.649,20 Udgifter, løn -1.570.658,38 Udgifter, øvrig drift -226.245,93 4 Kirkegård -829.700,46 Indtægter 900.160,66 Udgifter, løn -1.291.861,83 Udgifter, øvrig drift -437.999,29 5 Præstebolig mv. -250.665,13 Indtægter 217.867,00 Udgifter, løn -52.788,09 Udgifter, øvrig drift -415.744,04 6 Administration og fællesudgifter -555.739,74 Indtægter Udgifter, løn -182.261,05 Udgifter, øvrig drift -373.478,69 7 Finansielle poster 23.276,07 A Resultat af drift -23.397,27 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 4.520,57 337.857,00-36.595,00-168.935,00-21.575,00 B Resultat af anlæg 115.272,57 C Resultatopgørelse 91.875,30 Budget * 3.851.062,00-3.851.062,00-563.236,00 70.00-196.50-436.736,00-1.796.407,00-1.562.90-233.507,00-811.50 830.00-1.201.50-440.00-118.10 208.00-42.20-283.90-560.669,00-193.30-367.369,00-1.15 3.50 337.857,00-100.00-50.00-50.00 141.357,00 141.357,00 2013 3.923.596,91-3.991.578,07-647.136,86 64.729,68-177.257,95-534.608,59-1.748.769,45 15.987,80-1.581.396,52-183.360,73-913.019,15 740.427,79-1.244.502,50-408.944,44-156.326,83 211.037,84-29.868,77-337.495,90-553.879,31-193.102,38-360.776,93 27.553,53-67.981,16 4.454,53 292.857,00-274.628,86-13.386,00-39.288,00-29.991,33-97.972,49 * Budgettet er ikke revideret Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 5
Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -264.564,76 22.511,93-242.052,83 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -216.803,77-216.803,77 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -76.246,70-76.246,70 721150 Langfristet gæld 201.588,22-126.263,16 75.325,06 741110 Frie midler -199.719,93 11.875,93-187.844,00 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning -91.875,30 91.875,30 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 6
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 972010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Provenue for salg af anlæg oplagt i stiftet Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 7.868.478,75 277.772,24 31.718,90 216.803,77 7.342.183,84 283.337,00 108.834,00 174.503,00 148.622,78 53.561,02 90.061,76 5.00 Ultimo 7.633.325,20 247.745,92-5.989,96 216.803,77 7.174.765,47 108.834,00 174.503,00 205.736,90 67.549,83 5.00 8.300.438,53 8.194.948,93-555.746,94-264.564,76-216.803,77-76.246,70 201.588,22-199.719,93-7.342.183,84-7.342.183,84-201.588,22-188.988,22-12.60-200.919,53-166.126,55-34.792,98 283.337,00 278.286,73-647.622,24-242.052,83-216.803,77-76.246,70 75.325,06-187.844,00-7.174.765,47-7.174.765,47-75.325,06-62.725,06-12.60-297.236,16-257.036,53-40.199,63-8.300.438,53-8.194.948,93 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 7
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 3.851.061,96 3.851.062,00 3.858.81 3.851.061,96 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 157.089,21 64.786,91 157.089,21 12 Generelt tilskud fra fællesfonden 4.008.151,17 3.851.062,00 3.923.596,91 4.008.151,17 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning -381.600,21-377.736,00-434.030,07 77.159,00-110.011,29-348.747,92 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -55.918,42-30.00-45.332,50-55.918,42 23 Sognegård -184.031,94-155.50-150.674,29 65.882,70-74.145,28-175.769,36 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård) 25 Tjenstlige lokaler i præstegård -8.913,50-17.10-8.913,50-630.464,07-563.236,00-647.136,86 143.041,70-193.070,07-580.435,70 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 30 Fælles formål -19.282,07-19.282,07 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -1.526.708,46-1.510.407,00-1.537.702,68 648,00-1.415.014,44-112.342,02 32 Kirkelig undervisning -17.560,61-20.00-12.131,82-3.50-14.060,61 33 Diakonal virksomhed -39.845,13-41.00-25.281,45 8.001,20-47.846,33 34 Kommunikation -60.832,77-65.00-49.380,60-27.212,97-33.619,80 35 Kirkekor -94.460,57-120.00-86.357,12-83.148,90-11.311,67 36 Kirkekoncerter -29.565,50-40.00-33.789,35-22.50-7.065,50 37 Foredrags- og mødevirksomhed -4.126,43 39 Kontingent til DSUK -1.788.255,11-1.796.407,00-1.748.769,45 8.649,20-1.570.658,38-226.245,93 4 Kirkegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 40 Kirkegården -799.838,46-806.20-909.289,35 865.764,35-1.272.693,12-392.909,69 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser -29.862,00-5.30-3.729,80 34.396,31-19.168,71-45.089,60 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård -829.700,46-811.50-913.019,15 900.160,66-1.291.861,83-437.999,29 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 8
Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1-167.227,92-57.50-87.181,58 95.932,50-27.936,83-235.223,59 52 Præstebolig 2-105.437,21-82.60-87.995,25 99.934,50-24.851,26-180.520,45 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 22.00 22.00 18.85 22.00 58 Øvrige ejendomme -250.665,13-118.10-156.326,83 217.867,00-52.788,09-415.744,04 6 Administration og fællesudgifter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 60 Fælles formål -184.901,02-161.00-166.673,85-76.676,72-108.224,30 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -52.180,99-57.87-45.755,96-24.999,96-27.181,03 62 Personale, inkl. delt medarbejder -56.906,23-50.00-48.771,84-9.999,96-46.906,27 63 Bygning -8.820,24-14.00-15.135,24-6.999,96-1.820,28 64 Økonomi -103.607,61-105.00-104.585,64-5.000,04-98.607,57 65 Personregistrering -59.884,41-70.30-70.564,34-58.584,41-1.30 66 Efteruddannelse -6.94-20.00-6.47-6.94 67 Forsikringspræmie -82.499,24-82.499,00-95.922,44-82.499,24 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 69 Stiftbidrag (PU) -555.739,74-560.669,00-553.879,31-182.261,05-373.478,69 7 Finansielle poster Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån -3.935,56-5.15-8.246,59-3.935,56 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter -37,24-37,24 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 4.672,34 2.00 8.617,06 4.672,34 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 3.252,06 2.00 2.168,04 3.252,06 75 Kursgevinst/-tab 11.460,95 76 Momsregulering 19.324,47 13.554,07 20.216,47-892,00 23.276,07-1.15 27.553,53 28.140,87-4.864,80 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 9
Formål 8 Anlægsramme Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 80 Kirkebygning -24.982,50-80.00-274.628,86-24.982,50 81 Sognegård -11.612,50-20.00-11.612,50 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård -168.935,00-50.00-13.386,00-168.935,00 84 Krematorium 85 Præsteboliger -21.575,00-50.00-39.288,00-21.575,00 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 4.520,57 3.50 4.454,53 4.520,57 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 337.857,00 337.857,00 292.857,00 337.857,00 93 5% tillægsbevilling anlæg 115.272,57 141.357,00-29.991,33 342.377,57-227.105,00 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 10
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn 1 LI Strib Færgegård 1A m.fl. Vejlby By, Vejlby 1ALB Strib Færgegård Areal 3805 58279 12972 Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 5.800.00 1.852.90 2.550.00 3.150.00 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Præstegård 1.019.40 Præstegård og forpagtning 1.167.50 Sognegård Ejendomsværdi i alt 11.500.00 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 11
Bilag 2: Kollektregnskab Kollekt Indsamlet i Røjleskov kirke Indsamlet i Vejlby kirke Indsamlet i Strib kirke Indsamlet i alt Beløb 6.071,50 4.285,00 2.647,50 13.004,00 Fordelt således: Danske Sømands- og Udlandskirker KFUM og KFUK i Danmark Folkekirkens Nødhjælp Dansk Missionsråd Kirkens Korshær SOS børnebyerne Pastoratets menighedsplejen Det danske bibelselskab Børne Sagens Fællesråd KLF Kirke og Medier 702,00 1.222,00 1.831,00 99 1.20 99 1.004,00 198,00 4.796,00 71,00 13.004,00 Forklaring til ændring på frie midler + underskud af driften - for mange ligningsmidler til afdrag + anlægsudgift betalt af driften - gebyr vedr. opsparingskonti ført over driften 23.297,27 11.593,84 312,50 24 11.875,93 Forklaring på ændring af opsparing + hævet til anlæg - Rentetilskrivning + gebyr ført over driften 26.792,50 4.520,57 24 22.511,93 Opgørelse over anlægsudgifter Præsteboliger Rep af skorstene i Vejlby Rep af murværk og sokkel Kreditnota på gulvbehandling fra 2013 13.00 19.875,00 11.30 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 12
Bilag 2: Kollektregnskab Præsteboliger i alt Beløb 21.575,00 Kirkebygninger og sognegård Gulvbehandling Computer Kirkebygninger og sognegård i alt 24.982,50 11.612,50 36.595,00 Kirkegården Opretning af stensætning Motortrillebør Miljørive Truck Kirkegården i alt Anlæg i alt 6.785,00 28.75 12.65 120.75 168.935,00 227.105,00 Finansiering af anlægsudgifter Ligningsmidler Hævet af opsparing Betalt af driften 200.00 26.792,50 312,50 227.015,00 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 13
BRANDSOFT_BPSK_RESULTATOPGOERELSE_TAG Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling fra provstiet drift og anlæg (5%) Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Bygninger, betaling af forbrugsafgifter Forpagtningsindtægter Udleje kirke, sognegård, menighedslokaler Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Gravkastning Nyanlæg/omlægning, gravsteder Køb/fornyelse gravsted Salg planter, vedligehold, renhold mv. Salg ved arrangementer Indtægtsdækket virksomhed - salg af begravelseskaffe, reception, indtægter Diverse indtægter Momsreguleringskonto Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Betaling for lånt eller delt personale Jubilæumsgratiale Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Artskontonummer 101810 101800..101826 101830 101830..101836 101840..101859 100000..109999 115010 115020 116020 116050 118010 118011 118012 118020 118025 118030 118035 118050 118055 118085 119210 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 182810 185810 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 Beløb -4.188.918,96-4.188.918,96-157.089,21-157.089,21-4.346.008,17-97.566,00-98.301,00-22.00-31.35-207.832,67 207.832,67-375.251,06-34.396,31-3.821,58-158.025,33-220.083,66-7.645,20-34.532,70-1.004,00-20.216,47-1.104.193,31 120.293,36 19.885,08 2.347.872,22 426.718,60 6.00 46.999,92 38.60 3.006.369,18 290.292,74 14.16 304.452,74 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 14
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Refusion for udlånt eller delt personale Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Befordringsgodtgørelse Øvrige tjenesterejser / øvrige tranportudgifter Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter KODA Copydan Medielicens Skattepligtige godtgørelser AER og AES Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Udgifter til alarmselskab Folkekirkens selvforsikring Rengøring efter regning Artskontonummer 188810 188700..189899 180000..189999 221025 221060 221000..221999 222010 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223130 223140 223100..223199 223210 223220 223230 223240 223610 223810 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227020 227025 227035 Beløb -20.182,50-20.182,50 3.290.639,42 22.871,35 805,68 23.677,03 7.969,59 10.302,35 18.271,94 51.103,55 85.739,60 20.349,46 78.207,14 81.703,71 317.103,46 123.886,70 10.719,35 134.606,05 56.501,58 903,80 5.816,74 10.406,94 12.121,68 23.206,47 30.190,64 70.211,05 212.439,95 128.394,56 550.193,41 25.435,87 34.565,97 60.001,84 14.468,00 13.507,50 32.709,46 11.915,51 82.499,24 12.309,52 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 15
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn Annoncering Trykning Konsulentydelser Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Diverse tjenesteydelser Leje/leasing Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Forbrugsvarer, udvendig vedligehold Arbejdstøj og udstyr Sikkerhedsudstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Kasse-/afrundingsdifferencer Momsreguleringskonto Tab på debitorer Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Renteindtægter, obligationer Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Renteudgifter stiftsmiddellån Øvrige renteudgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Øvrige ekstraordinære indtægter Artskontonummer 227045 227050 227055 227060 227065 227070 227075 227080 227085 227000..227099 228010 228015 228020 228025 228030 228035 228045 228050 228055 228060 228065 228070 228075 228080 228000..228099 229110 229120 229510 229100..229510 220000..229999 254010 255010 255020 256010 250000..259999 265020 269010 260000..269999 280530 Beløb 16.034,00 32.418,75 89.153,71 44.75 39.940,81 6.94 1.052,00 53.185,00 345,00 451.228,50 26.785,23 4.334,00 7.254,30 11.042,48 12.069,00 79.561,64 135.835,96 35.424,17 13.710,14 533,73 22.796,66 2.307,14 21.577,50 2.862,50 376.094,45-1,59 892,00 1.819,86 2.710,27 1.933.886,95-3.350,91-108.582,72-3.252,06-5.842,00-121.027,69 3.935,56 37,24 3.972,80-77.159,00 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 16
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Større istandsættelsesarbejder Infrastruktur, adgangsveje, mure, hegn Inventar Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer til anskaffelsesværdi - til menighedsrådets frie midler Værdipapirer til anskaffelsesværdi - opsparet til anlæg Værdipapirer til anskaffelsesværdi - opsparet til anlæg Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - alle Indgående moms Udgående moms Momsafregning Andre tilgodehavender/udlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Likviditet stillet til rådighed af provstiet Langfristet gæld Menighedsrådets frie midler Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Artskontonummer 280000..289999 290000..299999 512310 512410 512710 510000..519989 100000..519999 581210 581232 581233 580000..589999 611590 612110 612120 612130 613050 619030 619090 610000..619999 638105 638120 638122 638123 638126 638142 630000..639999 520000..649999 721110 721130 721140 721150 741110 720000..744999 748030..748099 761190 Beløb -77.159,00 140.466,20 6.785,00 180.762,50 328.013,70-91.875,30 108.834,00 70.519,00 103.984,00 283.337,00 247.745,92-0,37-0,19-17.531,00 11.541,60 216.803,77 7.174.765,47 7.633.325,20 205.736,90 5.747,47 6.312,56 9.702,70 45.787,10 5.00 278.286,73 8.194.948,93-242.052,83-216.803,77-76.246,70 75.325,06-187.844,00-647.622,24-7.174.765,47 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 17
Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn Hensættelser i alt Gæld Gæld, stiftsmidler Gæld, andre lån Gæld i alt Gældsforpligtelser Kreditorer Skyldig søgne-helligdagsbet. ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst (debet) Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst (kredit) AM-bidragsfri indkomst (debet) AM-bidragsfri indkomst (kredit) Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 760000..779999 841210 841230 840000..849999 951510 973030 978610 978810 987110 987120 987210 987220 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb -7.174.765,47-62.725,06-12.60-75.325,06-257.036,53-10.887,46-5.76-23.552,17 2.535.244,26-2.535.244,26 4.848,00-4.848,00-297.236,16-8.194.948,93 Vejlby-Strib-Røjleskov Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 45613119,, Afleveret d. 26-03-2015 13:41 Side 18