E/F Turesensgade 9-11 ------------------ Årsregnskab for 2017 ----------------
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Oplysninger om ejendommen og ejerforeningen... 1 Ledelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3-4 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2017... 6 Balance pr. 31. december 2017... 7 Noter... 8-9
Side 1 OPLYSNINGER om ejendommen og ejerforeningen Matr. nr. : 311 Nørrevold Kvarter Beliggenhed : Turesensgade 9-11 Antal lejligheder : 26 Administrator : Qvortrup Administration A/S Sortedam Dossering 43, 2200 København N Revision : BHA Statsautoriseret Revision A/S Tuborgvej 32, 2900 Hellerup Vedtægter : De seneste vedtægter er vedtaget den 17. maj 2004 og tinglyst 10. september 2004.
Side 2 LEDELSESPÅTEGNING I forbindelse med aflæggelse af årsregnskab for perioden 1/1 31/12 2017 for Ejerforeningen Turesensgade 9-11 skal vi efter bedste overbevisning bekræfte: - At årsregnskabet giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver, egenkapital samt resultatet. - At alle for os kendte gældsforpligtelser, eventualforpligtelser samt pantsætninger er oplyst i årsregnskabet. - At årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med ejerforeningens vedtægter - At der ikke i tiden efter regnskabsperiodens udløb er indtruffet begivenheder, som i væsentlig grad påvirker ejerforeningens økonomiske stilling, som der ikke allerede er taget hensyn til ved udarbejdelse af årsregnskabet. Vi indstiller således årsregnskabet for Ejerforeningen Turesensgade 9-11 til generalforsamlingens godkendelse: København, den 5. marts 2018 I bestyrelsen: Marie Skovbjerg Andersen Henning Solfeldt Christine Raahauge Administrator: Qvortrup Administration A/S
Side 3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til medlemmerne af Ejerforeningen Turesensgade 9-11 Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Turesensgade 9 11 for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis og foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017 i overensstemmelse med foreningens vedtægter og beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af ejerforeningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Årsregnskabet indeholder i overensstemmelse med sædvanlig praksis for ejerboligforeninger budgettal for resultatopgørelse og noter. Budgettallene, som fremgår i en særskilt kolonne, har ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med foreningens vedtægter og beskrivelsen af den anvendte regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere ejerforeningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere ejerforeningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.
Side 4 Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af ejerforeningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om ejerforeningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at ejerforeningen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Hellerup, den 5. marts 2018 BHA Statsautoriseret Revision A/S CVR-nr. 18 96 79 01 Henrik Bojer statsautoriseret revisor
Side 5 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Ejerforeningen Turesensgade 9 11 er aflagt i overensstemmelse med foreningens vedtægter og den beskrevne anvendte regnskabspraksis. Formålet med årsregnskabet er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsperioden og dermed vise om de hos medlemmerne opkrævede fællesudgifter er tilstrækkelige. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i hovedtræk oplyses følgende: Resultatopgørelse Indtægter Opkrævede a conto fællesydelser vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Fællesudgifter Fællesudgifter vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Balancen Tilgodehavender Værdien af tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser indregnes til kostpris svarende til nominel værdi på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet. Hensættelser Hensættelser til bestemte formål foretages i overensstemmelse med vedtægterne og det af generalforsamlingens vedtagne budget.
Side 6 RESULTATOPGØRELSE 1. januar - 31. december 2017 Budget Budget (Ej revideret) Realiseret (Ej revideret) Note 2017 2017 2018 Skatter og afgifter... 1 97.600 97.777 91.400 Forsikring... 2 12.800 12.879 15.500 Renholdelse m.v.... 3 59.300 63.356 73.100 Abonnementer og kontingenter... 4 6.900 7.112 7.100 Gårdlauget Gyldenløvesgade-karreen... 17.200 17.176 17.200 El ( 11.709 kwh/ 12.837 kwh)... 29.000 26.159 26.200 Varmeregnskab inkl. kontrolmanual... 9.900 10.184 10.200 Administrationshonorar... 66.500 66.535 67.600 Revision... 10.700 10.800 10.800 Andre driftsudgifter... 5 4.300 4.706 5.300 Reparation og vedligeholdelse... 6 40.000 51.394 50.000 Afskrivninger, kælder... 7 3.700 3.702 3.700 Henlæggelse til større vedligeholdelse... 15.000 15.000 15.000 UDGIFTER I ALT... 372.900 386.780 393.100 ÅRETS FÆLLESUDGIFTER I ALT... 372.900 386.780 393.100 Opkrævede ejerforeningsbidrag... 377.000 377.009 377.000 ÅRETS RESULTAT... 4.100-9.771-16.100
Side 7 BALANCE pr. 31. december 2017 AKTIVER Note 31/12-2017 31/12-2016 Ejerlejlighed nr. 2, kælder... 7 70.317 74.019 (Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2016 kr. 190.000) Tilgodehavende fællesbidrag mv.... 0 1.577 EMO-mærking... 9.000 11.250 Mellemregning administrator... 100 0 Forudbetalte udgifter... 18.575 18.433 Indestående i Nordea... 404.765 368.065 AKTIVER I ALT... 502.757 473.344 PASSIVER EGENKAPITAL Henlagt til større vedligeholdelsesarbejder: Saldo 1. januar 2017... 233.234 218.234 Henlagt i 2017... 15.000 15.000 Indbetalt ved indflytninger... 0 0 248.234 233.234 Overført til næste år: Saldo 1. januar 2017... 206.596 201.859 Årets resultat... - 9.771 4.737 196.825 206.596 EGENKAPITAL I ALT... 445.059 439.830 GÆLD Varmeregnskab 2016/2017: Indbetalt a'conto... 100.790 Afholdte udgifter... 99.832 958 6.808 Skyldig revision... 10.800 10.700 Skyldig håndværkere, ejendomsservice m.v.... 45.940 16.006 GÆLD I ALT... 57.698 33.514 PASSIVER I ALT... 502.757 473.344
Side 8 N O T E R Budget Budget (Ej revideret) Realiseret (Ej revideret) Note 1 - Skatter og afgifter 2017 2017 2018 Renovation... 51.400 47.132 43.400 Ejendomsskat lejlighed 2, vaskeri... 1.400 1.376 1.400 Vand- og vandafledningsafgift (1.264 m 3 / 1.209 m 3 )... 49.700 50.137 49.000 Vand- og vandafledningsafgift, regulering 2016... - 4.900-868 - 2.400 97.600 97.777 91.400 Note 2 - Ejendomspasning Ejendomsforsikring... 11.600 11.578 14.100 Lovpligtig arbejdsskade... 1.200 1.301 1.400 12.800 12.879 15.500 Note 3 Renholdelse m.v. Trappevask, bureau... 38.800 38.765 39.900 Viceværtbureau, ekstra arbejder... 8.700 Skorstensfejning... 1.900 1.938 1.900 Vinduespolering, bureau... 2.600 2.625 2.600 Renholdelse fortov... 5.700 6.229 6.200 Salt og rengøringsartikler... 10.300 13.799 13.800 59.300 63.356 73.100 Note 4 Abonnementer og kontingenter Elektrolyse abonnement... 5.500 5.612 5.600 Kontingent Landsforeningen af ejerlejlighedsejere... 1.400 1.500 1.500 6.900 7.112 7.100
Side 9 N O T E R - fortsat Budget Budget (Ej revideret) Realiseret (Ej revideret) Note 5 - Andre driftsudgifter 2017 2017 2018 Fortæring møder m.v.... 600 0 600 Telefon- og administrationsgodtgørelse, formand... 3.200 3.200 3.200 Diverse, gebyr og domænenavn... 500 1.506 1.500 4.300 4.706 5.300 Note 6 - Reparation og vedligeholdelse VVS... 9.922 Låsesmed... 1.151 Centralvarmeanlæg... 35.625 Elektriker incl. el-pærer... 668 Vaskeri... 3.993 Diverse... 35 40.000 51.394 50.000 Note 7 - Ejerlejlighed nr. 2 31/12-2017 31/12-2016 Anskaffelsessum... 185.079 185.079 Afskrivninger: Akkumulerede afskrivninger 1. januar... 111.060 107.358 Årets afskrivninger... 3.702 3.702 Akkumulerede afskrivninger 31. december... 114.762 111.060 Bogført værdi 31. december... 70.317 74.019 Ejerlejligheden, der er indrettet til fyrkælder og vaskerum, afskrives lineært med 2% pr. år.