ÅRSREGNSKAB Afleveret d. 18-03-2013 16:17 for Adventskirken under Advents Menighedsråd i i Myndighedskode: 7059 CVR nummer: 22046012 Årsregnskabet indeholder: Menighedsrådets erklæring Revisionspåtegning Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Bilag 1: Oversigt over faste ejendomme Bilag 2: Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau
Side 1 Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Adventskirken. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse den / Gorm Skat Petersen menighedsrådsformand Carsten Albertsen menighedsrådets valgte kasserer
Den uafhængige revisors erklæring Side 2 Til menighedsrådet for Adventskirken Vi har revideret årsregnskabet for Adventskirken for perioden 1. januar til 31. december, der omfatter forklaringer til regnskabet, årsregnskabet, noter og bilag. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Menighedsrådets ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om folkekirkens økonomi. Menighedsrådet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det menighedsrådets ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Ministeriet for Ligestilling og Kirkes instruks for revision af kirke- og provstiudvalgskassernes budget, regnskab og revision m.v. af 20. august. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kirkekassens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kirkekassens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Side 3 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af kirkekassens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet De i årsregnskabet indeholdte budgetter er ikke omfattet af vor revision. Udtalelse om menighedsrådets erklæring Vi har i henhold til lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning) gennemlæst menighedsrådets erklæring samt forklaringer til regnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Adventskirken den revisor Fremsendes til provstiudvalget: Det reviderede regnskab inkl. revisionsprotokollat er behandlet i et menighedsrådsmøde. / formand Provstiudvalgets bemærkninger: I henhold til fremsendt revisionsprotokol godkendes dette regnskab med følgende bemærkninger:
Side 4 Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Anlægsarbejder, driftsresultat og bevillinger: Se vedlagt skema. Bemærkninger til regnskab Resultatet for udviser et lille underskud på kr. 1.460, mens der var bud-getteret med et overskud på kr. 34.000. Vi har i modtaget dels kr. 48.000 fra provstiets 5%-midler, der er anvendt til ekstra lønudgifter i forbindelse med en kirketjeners fratrædelse og dels kr. 237.000 til udskiftning af højttaleranlægget i kirke og menighedslokaler i forbin-delse med ændrede frekvenser for trådløse mikrofoner. Der har været forskydninger i lønudgiften, grundet en fejl i budgettet. Når man under ét ser på lønudgiften på note 2, 3 og 6 er der en merudgift på kr. 59.000. Budgetposterne er tilrettet fra 2013. Formålskonto 2: I forbindelse med anskaffelsen af højttaleranlægget har der været en udgift til elektriker på ca. 40.000,-, som vi har overset var undtaget af tilbuddet fra Pho-nic Ear. Formålskonto 3: Forskydninger mellem budget og regnskab ligger primært på lønudgiften, som nævnt ovenstående. Formålskonto 5: På Katrinedalsvej er der foretaget nødvendig udskiftning af bryggersdør til kr. 20.000 samt markiseduge til kr. 7.500,-. Disse to poster har overskredet budget-tet. På Jupitervej har der været en besparelse på ca. kr. 8.000 på anskaffelser og vedligeholdelse. Der har i alt været en merudgift på kr. 24.000 i forhold til bud-gettet. Formålskonto 6. Der har været et mindre forbrug på kr. 276.000,- der hovedsageligt skyldes den nævnte budgetteringsfejl på løn. Anlægsarbejder: I har vi fået udført renovering kloakafløb og nyt afretningslag i depotrum i kælder for midler overført fra 2011. Vi skulle således kunne modstå større regn-skyl/skybrud. De bevilgede midler til udbygning af præsteboligen på Jupitervej overføres til 2013, ligesom en særlig bevilling til en projektmedarbejder til børn og unge er godkendt overført til 2013.
Side 5 Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. I bilag 3 til regnskabsskemaet er regnskabet vedlagt på artskontoniveau. Åbningsbalancen er optaget i regnskabet i henhold til vejledning fra Kirkeministeriet. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kirkekassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Dette gælder dog ikke gravstedslegater indbetalt før 1987, legater og andre beholdninger administreret af menighedsrådet, som er placeret i værdipapirer. Disse optages til nominel værdi. Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi.
Årsregnskab for: Adventskirken Side 6 1 Ligningsbeløb til drift 3.798.202,00 Driftsudgifter i alt 3.799.661,98 2 Kirkebygning og sognegård, Udgift 1.094.114,12 Udgifter, løn 574.371,41 Udgifter, øvrig drift 554.455,71 Indtægter 34.713,00 3 Kirkelige aktiviteter, Udgift 1.868.299,13 Udgifter, løn 1.563.234,93 Udgifter, øvrig drift 391.724,29 Indtægter 86.660,09 4 Kirkegård, Indtægt Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Indtægter 5 Præstebolig mv., Udgift 23.687,24 Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift 144.137,42 Indtægter 120.450,18 6 Administration og fællesudgifter, Udgift 806.211,75 Udgifter, løn 396.660,45 Udgifter, øvrig drift 409.901,30 Indtægter 35 7 Finansielle poster, Udgift 7.349,74 A Resultat af drift, Underskud 1.459,98 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 1.192.936,75 560.181,25 B Resultat af anlæg, Overskud 632.755,50 C Resultatopgørelse, Overskud 631.295,52 Budget * 3.749.514,00 3.715.229,00 880.90 355.90 530.00 5.00 1.745.90 1.414.90 343.00 12.00 110.00 110.00 1.080.879,00 656.60 424.279,00 7.55 34.285,00 1.156.215,00 350.00 350.00 456.215,00 490.50 2011 3.871.083,00 4.058.081,44 1.032.071,44 336.660,61 721.222,83 25.812,00 1.813.311,88 1.547.512,07 351.927,31 86.127,50 5.236,58 113.847,50 108.610,92 1.163.299,90 621.960,82 543.098,58 1.759,50 44.161,64 186.998,44 1.203.065,00 27.764,44 1.175.300,56 988.302,12 * Budgettet er ikke revideret
Side 7 Adventskirken Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -43.356,93-43.356,93 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -72.088,72 72.088,72 721150 Langfristet gæld 456.214,76-456.214,76 741110 Frie midler 119.347,14-77.007,48 42.339,66 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde -222.236,00-170.162,00-392.398,00 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning -631.295,52 631.295,52 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer -592.567,15-592.567,15
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 973010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 188.024,94 74.963,16 43.356,93 30.873,60 4.332,93 6.327,50 Ultimo 90.836,74 43.356,93 347.879,06 1.014.320,17 43.356,93 72.088,72 456.214,76 119.347,14 222.236,00 456.214,76 131.886,64 10.701,91 20 13.244,00 Side 8 278.216,59 593.894,91 8.015,00 43.356,93 592.567,15 42.339,66 392.398,00 28.137,75 20 347.879,06 1.014.320,17
Side 9 Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 3.749.514,00 3.749.514,00 3.605.899,00 3.749.514,00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 48.688,00 245.93 48.688,00 12 Generelt tilskud fra fællesfonden 19.254,00 I alt, Indtægt 3.798.202,00 3.749.514,00 3.871.083,00 3.798.202,00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning 389.411,79 530.40 388.002,85 66.475,28 336.186,51 13.25 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) 174.264,53 25.00 313.600,96 174.264,53 23 Sognegård 504.228,33 266.50 291.812,78 503.846,13 382,20 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård), provstikontor 25 Tjenstlige lokaler i præstegård 26.209,47 59.00 38.654,85 4.05 43.622,47 21.463,00 I alt, Udgift 1.094.114,12 880.90 1.032.071,44 574.371,41 554.455,71 34.713,00 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 30 Fælles formål 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger 943.696,15 947.10 906.986,93 837.043,24 118.480,91 11.828,00 32 Kirkelig undervisning 230.038,54 188.90 242.962,17 174.892,86 55.295,68 15 33 Diakonal virksomhed 334.826,98 298.50 341.718,33 328.538,16 80.970,91 74.682,09 34 Kommunikation 208.870,60 199.20 190.987,69 77.972,06 130.898,54 35 Kirkekor 108.449,56 100.20 101.731,76 105.770,61 2.678,95 36 Kirkekoncerter 9.199,30 11.00 9.50 6.80 2.399,30 37 Foredrags- og mødevirksomhed 32.218,00 17.425,00 32.218,00 39 Kontingent til DSUK 1.00 1.00 2.00 1.00 I alt, Udgift 1.868.299,13 1.745.90 1.813.311,88 1.563.234,93 391.724,29 86.660,09 4 Kirkegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 40 Kirkegården 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt, Udgift
Side 10 Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1 28.181,59 12.638,93 90.089,12 61.907,53 52 Præstebolig 2 4.494,35 17.875,51 54.048,30 58.542,65 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt, Udgift 23.687,24 5.236,58 144.137,42 120.450,18 6 Administration og fællesudgifter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 60 Fælles formål 95.924,00 356.80 404.987,37 55 95.724,00 35 61 Menighedsrådet/provstiudvalget 101.925,17 96.50 81.219,18 43.287,83 58.637,34 62 Personale 53.620,04 42.00 75.445,66 8.501,55 45.118,49 63 Bygning 19.00 15.00 19.00 64 Økonomi 130.448,13 142.50 130.519,96 43.287,83 87.160,30 65 Personregistrering 302.239,24 303.80 329.301,32 301.033,24 1.206,00 66 Efteruddannelse 23.715,75 39.00 45.395,25 23.715,75 67 Forsikring 75.279,00 75.279,00 96.431,16 75.279,00 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 4.060,42 10.00 4.060,42 69 Stiftbidrag (PU) I alt, Udgift 806.211,75 1.080.879,00 1.163.299,90 396.660,45 409.901,30 35 7 Finansielle poster Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 9.124,30 9.50 46.934,91 9.124,30 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 8,11 8,11 73 Renteindtægt af likvider (eksklusiv kirkegård) 915,53 95 1.906,13 915,53 74 Renteindtægt af kirkekapital (eksklusiv gravstedskapitaler) 867,14 1.00 867,14 867,14 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering I alt, Udgift 7.349,74 7.55 44.161,64 9.132,41 1.782,67
Side 11 Formål 8 Anlægsramme Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 80 Kirkebygning 560.181,25 350.00 27.764,44 560.181,25 81 Sognegård 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 84 Krematorium 85 Præsteboliger 350.00 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 956.218,00 1.156.215,00 1.203.065,00 956.218,00 93 5% tillægsbevilling anlæg 236.718,75 236.718,75 I alt, Indtægt 632.755,50 456.215,00 1.175.300,56 560.181,25 1.192.936,75
Side 12 Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn Vanløse, Kbhvn 851 Vanløse, Kbhvn 305 Areal 661 631 Seneste ejendomsvurdering Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Ejendomsværdi Grundværdi 3.800.00 1.388.00Præstebolig, Kathrinedalsvej 3 3.900.00 1.212.30Præstebolig, Jupitervej 5 Ejendomsværdi i alt 7.700.00
Side 13 Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber Oversigt over kollektregnskaber kan laves som et udtræk af konto 973050 Biregnskaber kan laves som et dimensionsregnskab i regnskabssystemet Adventskirkens børne & ungearbejde Adventskirkens Menighedsplejes Julehjælp Blå Kors Børnesagens Fællesråd Danmarks Folkekirkelige Søndagsskoler Danmarks Kirkelige Mediecenter Danmarks Kristelige Gymnasiastbevægelse Danmission Dansk Missionsråds Efterårskollekt Danske Kirkers Råd Danske Sømands- og Udlandskirker Den Danske Diakonissestiftelse Det Danske Bibelselskab Døvemenighederne Evangelisk Alliance FDF s Missionsarbejde Folkekirkens (Ydre) Mission Folkekirken Nødhjælp Folkekirkens Nødhjælp Afrikas Horn Folkekirken Nødhjælp Fasteindsamling Folkekirkens Skoletjeneste IKON Institut for Diakoni & Sjælesorg KFUM & KFUK i Danmark KFUM s Sociale Arbejde i Danmark Kirkefondet Kirkelig Forening for den indre Mission i Danmark Kirkens Korshær KLF - Kirke og Medier Kofoeds Skole Kristelig Handicapforening Kristeligt forbund for studerende (KFS) Mellemkirkeligt arbejde Missionen blandt hjemløse Reden/KFUK s sociale arbejde - Værestedet på Halmtorvet Religionspædagogisk Center Samvirkende menighedsplejer Sankt Lucas Stiftelsen Tværkulturelt Center Økumenisk Ungdom Beløb 9 1.398,00 388,00 914,00 495,00 395,00 225,00 469,00 336,00 18 395,00 315,00 437,00 241,00 321,00 351,00 116,00 50 362,00 865,00 235,00 205,00 248,00 525,00 476,00 711,00 15 1.992,00 162,00 372,00 223,00 20 535,00 423,00 33 14 184,00 174,00 181,00 321,00
Side 14 Kollekter i alt 16.58 Beløb
Side 15 Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling fra provstiet drift (5%) Tillægsbevilling fra provstiet anlæg (5%) Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Bygninger, betaling af forbrugsafgifter Udleje kirke, sognegård, menighedslokaler Salg ved arrangementer Diverse indtægter Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Seniorbonus Merarbejde Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Dagpengerefusion Statsrefusion af seniorbonus Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Offentlig befordring Befordringsgodtgørelse høj takst Time- og dagpenge Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 101810 101800..101826 101830 101835 101830..101836 101840..101859 100000..109999 115010 115020 116050 118050 118085 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 181820 184810 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188720 188730 188700..189899 180000..189999 221010 221030 221050 Beløb -4.705.732,00-4.705.732,00-48.688,00-236.718,75-285.406,75-4.991.138,75-120.450,18-21.463,00-11.50-1.709,00-66.051,09-221.173,27 110.365,84 20.612,61 1.851.756,46 10.554,82 26.915,63 155.884,49 106.416,80 2.282.506,65 281.459,39 11.755,20 293.214,59-36.206,00-5.248,45-41.454,45 2.534.266,79 2.387,00 547,20 637,00
Side 16 Kontonavn Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - udenomsarealer Anskaffelser - bygninger Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter KODA Copydan Medielicens Skattepligtige godtgørelser AER og AES Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Udgifter til alarmselskab Folkekirkens selvforsikring Rengøring efter regning Annoncering Trykning Konsulentydelser Kørsel af affald Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Artskontonummer 221000..221999 222010 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223110 223120 223130 223140 223100..223199 223210 223220 223230 223240 223610 223810 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227020 227025 227035 227045 227050 227055 227065 227070 Beløb 3.571,20 14.566,00 6.022,85 20.588,85 5.240,84 1.400,08 12.002,25 96.671,92 34,00 115.349,09 1.539,00 18.887,50 115.236,84 4.340,70 140.004,04 58.629,60 571,50 6.584,99 927,00 3.216,00 16.117,35 129.523,12 26.807,79 140.641,22 112.839,83 495.858,40 12.501,00 74.919,95 87.420,95 37.904,82 50.026,00 57.822,78 26.475,24 75.279,00 25.316,92 90.756,52 7.625,00 20.35 5.183,51 24.375,75
Side 17 Kontonavn Gebyrer Diverse tjenesteydelser Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Forbrugsvarer, udvendig vedligehold Arbejdstøj og udstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Kasse-/afrundingsdifferencer Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Renteudgifter stiftsmiddellån Øvrige renteudgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Fondsmidler, legater Arv og donationer Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Større istandsættelsesarbejder Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Artskontonummer 227075 227080 227000..227099 228010 228015 228020 228025 228030 228035 228050 228055 228060 228065 228075 228080 228000..228099 229110 229100..229199 220000..229999 254010 255020 250000..259999 265020 269010 260000..269999 280510 280520 280000..289999 290510 290000..299999 512310 510000..519989 100000..519999 580000..589999 Beløb 1.386,00 12.191,89 434.693,43-30.768,02 2.110,23 10.805,84 14.203,78 13.277,51 134.223,48 20.738,70 25.051,52 1.011,13 4.197,50 287,19 2.577,40 197.716,26 16,50 16,50 1.495.218,72-915,53-867,14-1.782,67 9.124,30 8,11 9.132,41-10.00-11.00-21.00 5.00 5.00 560.181,25 560.181,25-631.295,52
Side 18 Kontonavn Tilgodehavender Andre tilgodehavender/udlæg xxxx Diverse forudbetalte omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Kirke- og præsteembedekapitaler Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx Bank xxxx-xxxxxxxxx Bank xxxx-xxxxxxxxx Kontantkasse Udlægskasse 1 Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Kirke- og præsteembedekapitaler Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelser i alt Gæld Gæld i alt Gældsforpligtelser Diverse skyldige omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Deposita m.v. Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst AM-bidragsfri indkomst AM-bidragsfri indkomst Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 613055 619010 619030 610000..619999 638105 638140 638141 638142 639110 639120 630000..639999 520000..649999 721130 721160 741110 741120 720000..744999 748030..748099 760000..779999 840000..849999 969010 969030 987110 987120 987210 987220 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb 15.687,50 75.149,24 43.356,93 134.193,67 278.216,59 1.327,76 520.717,72 71.849,43 7.015,00 1.00 880.126,50 1.014.320,17-43.356,93-592.567,15 42.339,66-392.398,00-985.982,42-28.137,75-20 4.371.789,48-4.371.789,48 4.728,00-4.728,00-28.337,75-1.014.320,17