Stenlien Vandværk a.m.b.a. CVR-nr. 65 62 10 53 Bilag til selvangivelsen for 2017 Himmelev Bygade 70 Postbox 116 4000 Roskilde CVR-nr. 33 78 05 24 T: 4636 6000 F: 4636 0770 E: rir@rir.dk www.rir.dk Uafhængigt medlem af RevisorGruppen Danmark og BKR International
Indholdsfortegnelse Side Ledelsens erklæring 1 Den uafhængige revisors erklæring om review af bilag til selvangivelsen 2 Opgørelse af den skattepligtige indkomst 4 Noter 5 75-1015 Stenlien Vandværk a.m.b.a. Bilag til selvangivelsen for 2017
Ledelsens erklæring Vi har gennemgået og godkendt bilag til selvangivelsen for indkomståret 2017 for Stenlien Vandværk a.m.b.a.. Den skattepligtige indkomst er opgjort til 97.632 kr. Bilag til selvangivelsen er udarbejdet og præsenteret på det grundlag, der er foreskrevet i gældende skattelovgivning med henblik på selskabets overholdelse af lovgivningen. Vi skal erklære, at der efter vor opfattelse ikke er yderligere forhold af betydning for opgørelse af den skattepligtige indkomst ud over de i opgørelsen anførte forhold. Stenløse, den 25. april 2018 Direktion Vagn Handlos Niels Aaby Helle Vejrup formand kasserer Klaus Frelling Andersen Thomas Petersen Per Jensen Stenlien Vandværk a.m.b.a. Bilag til selvangivelsen for 2017 1
Den uafhængige revisors erklæring om review af bilag til selvangivelsen Til ledelsen i Stenlien Vandværk a.m.b.a. Vi har udført review af bilag til selvangivelsen for Stenlien Vandværk a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017, der omfatter opgørelse af den skattepligtige indkomst, noter og specifikationer. Ledelsens ansvar for bilag til selvangivelsen Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af bilag til selvangivelsen i overensstemmelse med gældende skattelovgivning. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde bilag til selvangivelsen uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om bilag til selvangivelsen. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard, som finder anvendelse ved review af andre historiske finansielle oplysninger udført af selskabets uafhængige revisor og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard, som finder anvendelse ved review af andre historiske finansielle oplysninger udført af selskabets uafhængige revisor er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i selskabet, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om bilag til selvangivelsen. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at mene, at bilag til selvangivelsen ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med gældende skattelovgivning. Fremhævelser af forhold i bilag til selvangivelsen Vi henleder opmærksomheden på at bilag til selvangivelsen er udarbejdet og præsenteret på det grundlag, der er foreskrevet i gældende skattelovgivning med henblik på selskabets overholdelse af lovgivningen. Bilag til selvangivelsen kan derfor være uegnet til andet formål. Stenlien Vandværk a.m.b.a. Bilag til selvangivelsen for 2017 2
Den uafhængige revisors erklæring om review af bilag til selvangivelsen Vores konklusion er ikke modificeret vedrørende dette forhold. Roskilde, den 25. april 2018 RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 78 05 24 Palle Thaisen statsautoriseret revisor MNE-nr. 9421 Stenlien Vandværk a.m.b.a. Bilag til selvangivelsen for 2017 3
Opgørelse af den skattepligtige indkomst Note 2017 Resultat før skat ifølge årsrapport 238.520 Regulatorisk overdækning -181.982 Regnskabsmæssigt resultat korrigeret for skattefrie indtægter og ikkefradragsberettigede omkostninger 56.538 1 Skattemæssige mindreafskrivninger 41.094 Midlertidige forskelle 41.094 Skattepligtig indkomst 97.632 Skatten heraf udgør 21.472 kr. Stenlien Vandværk a.m.b.a. Bilag til selvangivelsen for 2017 4
Noter 1. Skattemæssige mindreafskrivninger Regnskabsmæssige afskrivninger Skattemæssige afskrivninger Vandværk 143.457 53.743 Skattemæssige afskrivninger på infrastrukturanlæg 0 9.258 Tunge anlæg 245.141 284.503 388.598 347.504 41.094 Vandværk Anskaffel- Afskriv- nings- Afskrivningssats Årets Afskrivsessum grundlag I år I alt afskrivning ninger i alt Grund 331.049 0 0 0 0 0 Etablering, 1990 7.800.815 260.000 4 27 10.400 69.888 Tilbygning, 2001 1.833.573 0 0 0 0 0 Etablering, 1970 116.419 0 0 0 0 0 Modernisering, 2010 831.178 831.178 4 27 33.247 223.420 Modernisering, 2011 252.403 252.403 4 12 10.096 57.649 Skattemæssige afskrivninger på infrastrukturanlæg 11.165.437 1.343.581 53.743 350.957 Anskaffelsessum primo 132.256 Anskaffelsessum ultimo 132.256 Afskrivninger primo -9.258 Årets afskrivninger 7 % -9.258 Afskrivninger ultimo -18.516 Saldo ultimo 113.740 Stenlien Vandværk a.m.b.a. Bilag til selvangivelsen for 2017 5
Noter 1. Skattemæssige mindreafskrivninger (fortsat) Skattemæssige afskrivninger på tunge anlæg Saldo primo 2.936.946 Tilgang i årets løb 1.127.387 Afskrivningsgrundlag 4.064.333 Afskrivninger 7 % -284.503 Saldo ultimo 3.779.830 Stenlien Vandværk a.m.b.a. Bilag til selvangivelsen for 2017 6
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Klaus Frelling Andersen Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-381540719734 IP: 2.108.103.170 2018-04-04 06:05:59Z Helle Vejrup Kasserer Serienummer: PID:9208-2002-2-269843711660 IP: 185.45.48.148 2018-04-04 07:21:03Z Vagn Neerup Handlos Bestyrelsesformand Serienummer: PID:9208-2002-2-941755076156 IP: 85.129.31.123 2018-04-05 13:38:03Z Niels Erik Aabye Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-159118242357 IP: 94.145.29.247 2018-04-10 10:52:29Z Stig Folmann Sørensen Intern revisor Serienummer: PID:9208-2002-2-346229895861 IP: 80.161.79.76 2018-04-12 15:09:35Z Thomas Petersen Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-813845328507 IP: 84.237.217.170 2018-04-05 14:52:36Z Jess Palle Thaisen Statsautoriseret revisor Serienummer: CVR:33780524-RID:10226459 IP: 195.184.41.62 2018-04-10 11:58:06Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate