CVR-nr. 16 12 85 11 Årsrapport for 2018
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 3 Ledelsespåtegning 4 Interne revisorers erklæring 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Anvendt regnskabspraksis 8-9 Noter 10-13 2
Foreningsoplysninger Foreningen Lyngsøvej 2B 9600 Aars Telefon: 98 62 21 97 Hjemmeside: www.aarsik.dk E-mail: centerleder@aarsik.dk CVR-nr.: 16 12 85 11 Aktivitet Idrætsklub Bestyrelse Peter Rønfeldt Henrik Jensen Claus Pedersen Ilona Strange Jakob Dyrman Pengeinstitut Jutlander Bank A/S 3
Ledelsespåtegning Vi har dags dato aflagt årsrapporten for for regnskabsåret 01.01.18-31.12.18. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling og resultat. Ingen af foreningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold ud over de i årsregnskabet anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsregnskabet. Aars, den 2. februar 2019 Bestyrelse Peter Rønfeldt Ilona Strange Henrik Jensen Jakob Dyrman Claus Pedersen 4
Interne revisorers erklæring Til bestyrelsen i Interne revisorer Årsrapporten er dags dato revideret og fundet i overensstemmelse med forelagte bilag. Diverse kontoafstemninger er foretaget og fundet i orden. Aars, den Martin Larsen Thomas Jacobsen 5
Resultatopgørelse 2018 2017 Note 1 Indtægter 1.692.053 1.864.401 2 Resultat kantine -7.339-8.433 Indtægter i alt 1.684.714 1.855.968 3 Lønomkostninger -682.098-645.091 Salgsomkostninger -4.795-5.265 4 Udvalg -364.131-387.626 5 Driftsomkostninger -264.673-307.639 6 Administrationsomkostninger -66.928-62.118 7 Turneringsomkostninger -256.107-258.393 Resultat før af- og nedskrivninger 45.982 189.836 8 Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver -18.923-26.904 Resultat før finansielle poster 27.059 162.932 Finansielle omkostninger -2-154 Årets resultat 27.057 162.778 Årets resultat fordeles således: Egenkapital 27.057 162.778 I alt 27.057 162.778 6
Balance AKTIVER 31.12.18 31.12.17 Note Klubhus 1.091.431 1.097.028 Driftsmidler og andre anlægsaktiver 82.984 58.348 9 Materielle anlægsaktiver i alt 1.174.415 1.155.376 Anlægsaktiver i alt 1.174.415 1.155.376 Tilgodehavender 103.244 74.674 Periodeafgrænsningsposter 14.375 0 Tilgodehavender i alt 117.619 74.674 Likvide beholdninger 133.260 141.789 Omsætningsaktiver i alt 250.879 216.463 Aktiver i alt 1.425.294 1.371.839 PASSIVER 10 Egenkapital 1.181.124 1.154.067 Egenkapital i alt 1.181.124 1.154.067 11 Anden gæld 156.105 113.932 Periodeafgrænsningsposter 88.065 103.840 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 244.170 217.772 Gældsforpligtelser i alt 244.170 217.772 Passiver i alt 1.425.294 1.371.839 7
Anvendt regnskabspraksis GENERELT Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med bestemmelserne i årsregnskabsloven for virksomheder i regnskabsklasse A og almindeligt anerkendte retningslinjer. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSE Afskrivninger Brugstid, år Afskrivninger på immaterielle anlægsaktiver tilsigter, at der sker systematisk afskrivning over aktivernes forventede brugstid. For foreningen er anvendt følgende brugstider og restværdier: Restværdi, procent Klubhus 50 75 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5-10 0 Klubhuset afskrives fra og med regnskabsåret 2014. Grunde afskrives ikke. BALANCE Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles i balancen til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet eller nettorealisationspris, hvor denne er lavere. 8
Anvendt regnskabspraksis Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivning til imødegåelse af tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Gældsforpligtelser Forpligtelser måles til pålydende værdi. 9
Noter 2018 2017 1. Indtægter Kontingent 0-4 år 200 600 Kontingent 5-18 år 375.818 388.791 Kontingent 19-24 år 34.032 40.800 Kontingent >25 år 25.400 36.547 Hensat tab på kontingenter -9.500 0 Sponsorindtægter 427.218 428.048 Indtægter arrangementer m.v. 83.642 235.023 Udlejning gymnastikhal, mødelokaler m.v. 47.755 52.391 Udlejning baner m.v. 73.150 67.639 Tilskud Vesthimmerlands Kommune 484.868 575.966 Tilskud foreninger 149.470 38.596 I alt 1.692.053 1.864.401 2. Resultat kantine Varesalg 141.302 165.556 Vareforbrug -119.430-136.882 Småanskaffelser -637-15.946 Løn kantine -28.574-21.161 I alt -7.339-8.433 3. Lønomkostninger Trænerhonorar, ungdom 248.075 152.722 Trænerhonorar, senior 93.113 117.649 Øvrige lønomkostninger, herunder rengøring 335.179 357.230 Trænerkurser 150 12.298 ATP-bidrag samt personaleomkostninger 3.313 5.192 Andre omkostninger til social sikring 2.268 0 I alt 682.098 645.091 10
Noter 2018 2017 4. Udvalg Ungdomsudvalg 65.852 131.510 Seniorudvalg 62.166 101.155 Klubben 238.157 157.686 Fodboldskole -2.044-2.725 I alt 364.131 387.626 5. Driftsomkostninger Varme 50.696 48.808 El og vand 53.300 48.054 Øvrige driftomkostninger, klubhus/stadion 114.738 127.616 Banedrift mv., herunder traktordrift 37.602 30.053 Småanskaffelser 23.124 53.108 Forholdsvis moms -14.787 0 I alt 264.673 307.639 6. Administrationsomkostninger Edb-omkostninger 9.147 9.618 Mindre nyanskaffelser 1.348 7.902 Telefon og telefax 7.496 7.147 Porto og gebyrer 4.171 150 Revisorhonorar 16.875 11.150 Forsikringer 18.918 10.755 Kontingenter 11.702 14.181 Dataløn 964 870 Mødeomkostninger 300 345 Forholdsvis moms -3.993 0 I alt 66.928 62.118 11
Noter 2018 2017 7. Turneringsomkostninger Dommerhonorar 144.403 78.167 Tilmeldinger 0 28.595 Indefodbold 24.204 37.303 Baneleje 87.500 114.328 I alt 256.107 258.393 8. Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver Afskrivning på bygninger 5.597 5.597 Afskrivning på anlæg, driftsmateriel og inventar 13.326 21.307 I alt 18.923 26.904 9. Materielle anlægsaktiver Beløb i Klubhus Driftsmidler og andre anlægsaktiver Anskaffelsessum pr. 31.12.17 1.119.416 332.317 Tilgang i årets løb 0 37.962 Anskaffelsessum pr. 31.12.18 1.119.416 370.279 Af- og nedskrivninger pr. 31.12.17 22.388 273.969 Årets af-/nedskrivninger 5.597 13.326 Af- og nedskrivninger pr. 31.12.18 27.985 287.295 Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.18 1.091.431 82.984 12
Noter 31.12.18 31.12.17 10. Egenkapital Egenkapital pr. 31.12.17 1.154.067 991.289 Årets resultat 27.057 162.778 Egenkapital pr. 31.12.18 1.181.124 1.154.067 11. Anden gæld Skyldig moms 68.912 0 A-skat og arbejdsmarkedsbidrag 8.935 8.879 ATP og andre sociale ydelser 852 852 Feriepenge 168 471 Feriepengeforpligtelse til funktionærer 31.200 31.500 Andre skyldige omkostninger 46.038 72.230 I alt 156.105 113.932 13
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Ilona Kathrina Tolstrup Strange Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-174759595984 IP: 212.98.xxx.xxx 2019-02-02 14:17:56Z Claus Bo Pedersen Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-281007485798 IP: 2.109.xxx.xxx 2019-02-03 05:51:33Z Peter Rønfeldt Bestyrelsesformand Serienummer: PID:9208-2002-2-542376522817 IP: 212.98.xxx.xxx 2019-02-03 07:49:51Z Jakob Vium Dyrman Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-429666543825 IP: 178.157.xxx.xxx 2019-02-04 14:02:03Z Martin Kragkær Larsen Intern revisor Serienummer: PID:9208-2002-2-607986061948 IP: 80.167.xxx.xxx 2019-02-05 11:41:21Z Henrik Lundgaard Jensen Bestyrelsesmedlem Serienummer: PID:9208-2002-2-085413310549 IP: 89.184.xxx.xxx 2019-02-04 12:12:29Z Thomas Jacobsen Intern revisor Serienummer: PID:9208-2002-2-680744176913 IP: 77.243.xxx.xxx 2019-02-04 14:08:10Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate