Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr. 33963556 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36102030 Telefax 36102040 www.deloitte.dk Schrøder Consult ApS CVR-nr. 26676592 Klosterrisvej 6 3100 Hornbæk Årsrapport 2015 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 07.07.2016 Dirigent Navn: Lone Fønss Schrøder Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Schrøder Consult ApS Indholdsfortegnelse Side Virksomhedsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for 2015 9 Balance pr. 31.12.2015 10 Egenkapitalopgørelse for 2015 12 Noter 13 repetersen/6.07.2016-20:58/no info/mstc_e Excel BC 2015 DPT 2/E.20.16 Status II: 3
Vir ksomhedsoplysninger Schrøder Consult ApS 1 Virksomhedsoplysninger Virksomhed Schrøder Consult ApS Klosterrisvej 6 3100 Hornbæk CVR-nr.: 26676592 Hjemsted: Helsingør Regnskabsår: 01.01.2015-31.12.2015 Direktion Lone Fønss Schrøder, administrerende direktør Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C
Ledelsespåtegning Schrøder Consult ApS 2 Ledelsespåtegning Jeg har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 for Schrøder Consult ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hornbæk, den 07.07.2016 Direktion Lone Fønss Schrøder administrerende direktør
Schrøder Consult ApS 3 Den uafhængige revisors erklæringer Den uaf hængige revisors er klæringer Til kapitalejeren i Schrøder Consult ApS Erklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabet Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Schrøder Consult ApS for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Den udvidede gennemgang har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2015-31.12.2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold Selskabet har aflagt årsrapporten for perioden 01.01.2015 31.12.2015 for sent i forhold til bestemmelserne i årsregnskabsloven 138, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udvidede gennemgang af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Schrøder Consult ApS 4 Den uafhængige revisors erklæringer København, den 07.07.2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Christian Sanderhage statsautoriseret revisor CVR-nr. 33963556
Schrøder Consult ApS 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets formål er at drive konsulentvirksomhed og investeringsvirksomhed. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat viser et overskud på 79 t., hvilket betegnes som tilfredsstillende af ledelsen. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Schrøder Consult ApS 6 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste eller -tab Særlige konkurrencemæssige hensyn har medført, at selskabet med henvisning til årsregnskabslovens 32 ikke har oplyst nettoomsætningen samt andre eksterne omkostninger og i stedet har sammendraget posterne. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder lokaleomkostninger, kontorholdsomkostninger, salgsfremmende omkostninger mv. I posten indgår endvidere nedskrivninger af tilgodehavender indregnet under omsætningsaktiver.
Schrøder Consult ApS 7 Anvendt regnskabspraksis Indtægter af andre finansielle anlægsaktiver Indtægter af andre finansielle anlægsaktiver omfatter afkast i form af renter, udbytte o.l. af finansielle anlægsaktiver, der ikke er kapitalandele i tilknyttede eller associerede virksomheder. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af modtagne udbytter o.l. fra andre værdipapirer og kapitalandele, renteindtægter, nettokursgevinster vedrørende værdipapirer samt godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder, nettokurstab vedrørende værdipapirer samt tillæg under acontoskatteordningen mv. Skat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Andre investeringsaktiver Andre investeringsaktiver, der omfatter kunst, måles til kostpris, som består af kunstens købspris tillagt eventuelle direkte tilknyttede anskaffelsesomkostninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Andre værdipapirer og kapitalandele Andre værdipapirer og kapitalandele omfatter ikke unoterede selskaber og ejerandele i interessentskaber, der måles til andelen af den indre værdi på balancedagen. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender.
Schrøder Consult ApS 8 Anvendt regnskabspraksis Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser indregnes til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Skyldig og tilgodehavende selskabsskat Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, der er reguleret for betalt acontoskat.
Resultatopgørelse for 2015 Schrøder Consult ApS 9 Resultatopgørelse for 2015 Note 2015 2014 t. Bruttotab (136.348) (123.648) Indtægter af andre finansielle anlægsaktiver 122.059 0 Andre finansielle indtægter 1 118.880 702.648 Andre finansielle omkostninger 2 (750) (24.288) Resultat af ordinære aktiviteter før skat 103.841 554.712 Skat af ordinært resultat (24.381) 35.703 Årets resultat 79.460 590.415 Forslag til resultatdisponering Overført resultat 79.460 590.415 79.460 590.415
Balance pr. 31.12.2015 Schrøder Consult ApS 10 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2014 t. Grunde og bygninger 283.500 283.500 Andre investeringsaktiver 102.800 0 Materielle anlægsaktiver 3 386.300 283.500 Andre værdipapirer og kapitalandele 741.105 3.235.432 Andre tilgodehavender 47.000 0 Finansielle anlægsaktiver 4 788.105 3.235.432 Anlægsaktiver 1.174.405 3.518.932 Andre tilgodehavender 734.131 294.927 Tilgodehavende selskabsskat 0 11.583 Tilgodehavender 734.131 306.510 Likvide beholdninger 1.330.936 397.469 Omsætningsaktiver 2.065.067 703.979 Aktiver 3.239.472 4.222.911
Schrøder Consult ApS 11 Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 2014 t. Virksomhedskapital 125.000 125.000 Overført overskud eller underskud 2.927.010 2.847.550 Egenkapital 3.052.010 2.972.550 Udskudt skat 133.616 133.616 Hensatte forpligtelser 133.616 133.616 Leverandører af varer og tjenesteydelser 50.500 25.001 Skyldig selskabsskat 3.346 0 Anden gæld 0 1.091.744 Kortfristede gældsforpligtelser 53.846 1.116.745 Gældsforpligtelser 53.846 1.116.745 Passiver 3.239.472 4.222.911 Ejerforhold 5
Egenkapitalopgørelse for 2015 Schrøder Consult ApS 12 Egenkapitalopgørelse for 2015 Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud I alt Egenkapital primo 125.000 2.847.550 2.972.550 Årets resultat 0 79.460 79.460 Egenkapital ultimo 125.000 2.927.010 3.052.010
Noter Schrøder Consult ApS 13 Noter 2015 2014 t. 1. Andre finansielle indtægter Renteindtægter i øvrigt 41.873 42.152 Dagsværdireguleringer 77.007 660.496 118.880 702.648 2015 2014 t. 2. Andre finansielle omkostninger Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder 0 21.407 Renteomkostninger i øvrigt 750 2.881 750 24.288 Grunde og bygninger 3. Materielle anlægsaktiver Kostpris primo 283.500 Kostpris ultimo 283.500 Regnskabsmæssig værdi ultimo 283.500
### Schrøder Consult ApS 14 Noter Andre værdipapirer og kapitalandele Andre tilgodehavender 4. Finansielle anlægsaktiver Kostpris primo 180.000 0 Tilgange 0 47.000 Afgange (90.000) 0 Kostpris ultimo 90.000 47.000 Opskrivninger primo 3.055.432 0 Opskrivninger 77.007 0 Andre reguleringer (87.019) 0 Tilbageførsel ved afgange (2.394.315) 0 Opskrivninger ultimo 651.105 0 Regnskabsmæssig værdi ultimo 741.105 47.000 Indre værdi af de finansielle anlægsaktiver fordeler sig som følger: - Kraftvaerk Group A/S (8,1%), København - Kassel I/S (15,75%), Holte, er solgt i året. 5. Ejerforhold Selskabet har registreret følgende anpartshaver med mere end 5% af virksomhedskapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: Lone Fønss Schrøder, Hornbæk, 100%.