- 1 -
Den uafhængige revisors påtegning... 1 Kritiske revisorer... 3 Resultatopgørelse for 2009... 4 Balance pr. 31.12.2009... 5 Balance pr. 31.12.2009... 6 Ungdomsringens Budget 2011... 7 Noter... 9 Vi gengiver heri materiale fra årsrapporten. Den samlede årsrapport er udleveret til daglig ledelse og landsrådet og forefindes ligeledes på www.ungdomsringen.dk. Det vil desuden være muligt at se hele rapporten på kongressen.
Den uafhængige revisors påtegning Til ledelsen i Ungdomsringen Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Ungdomsringen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og specifikationer. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og bekendtgørelse om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål, bekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af foreningens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense, den 3. maj 2010 Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Lars Knage Nielsen statsautoriseret revisor
2009 2008 Kr. t. Kr. Omsætning Kontingentindtægter 2.124.897 2.079 Tipstilskud mv. 7.179.457 7.109 Omsætning, undervisningsaktiviteter 1.721.345 1.156 Omsætning, sekretariat og ejendomme 434.172 550 Omsætning, aktiviteter 1.582.461 1.649 13.042.332 12.543 Omkostninger Omkostninger til undervisningsaktiviteter 1.628.783 900 Omkostninger til sekretariat og ejendomme 9.913.611 8.363 Omkostninger til møde mv. for folkevalgte 1.029.772 900 Omkostninger til aktiviteter 3.211.829 3.545 15.783.995 13.708 Driftsresultat -2.741.663-1.165 Finansielle indtægter 959.787 942 Finansielle omkostninger -46.220-929 Resultat før ekstraordinære poster -1.828.096 1.152 Ekstraordinære indtægter 0 954 Årets resultat -1.828.096-198
2009 2008 Kr. t. Kr. Grunde og bygninger 1.916.426 1.916 Materielle anlægsaktiver 1.916.426 1.916 Anlægsaktiver 1.916.426 1.916 LUKS 637.033 698 Lager kanohæfter 772 6 Varebeholdninger 637.805 704 Tilgodehavende tilskud 0 482 Andre tilgodehavender 201.812 141 Mellemregninger 11.043 34 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 265.088 193 Periodeafgrænsningsposter 590.084 645 Tilgodehavender 1.068.027 1.495 Værdipapirer 12.799.826 12.484 Likvide beholdninger 5.963.146 7.364 Omsætningsaktiver 20.468.804 22.047 Aktiver 22.385.230 23.963
2009 2008 Kr. t. Kr. Egenkapital 01.01.2009 22.351.415 22.550 Årets resultat -1.828.096-198 Egenkapital 31.12.2009 20.523.319 22.352 Prioritetsgæld og pantebrev 116.202 137 Langfristede gældsforpligtelser 116.202 137 Deposita 40.300 34 Kreditorer 670.026 688 Periodeafgrænsningsposter 74.888 67 Anden gæld 960.495 685 Kortfristede gældsforpligtelser 1.745.709 1.474 Gældsforpligtelser 1.861.911 1.611 Passiver 22.385.230 23.963
Budget 2011 Budget 2010 Note kr. kr. Indtægter Kontingentindtægt 1 2.280.000 2.155.000 Tipstilskud 2 6.980.000 6.980.000 Aktiviteter 3 911.500 508.000 Ungerådsaktiviteter 4 0 0 Undervisningsaktiviteter 5 3.706.050 2.574.750 Statstilskud 6 260.000 260.000 Shoppen ( EDB+ landsudsendelse) 7 130.500 105.500 Naturvejlederordningen 8 530.000 439.200 Luks Centrallager 9 0 0 Indtægter i alt 14.798.050 13.022.450 Udgifter Aktiviteter 10 1.962.500 1.567.000 Ungerådsaktiviteter 11 58.000 0 Undervisningsaktiviteter 12 2.666.575 1.795.620 Personale 13 7.807.000 7.743.920 Sekretariat 14 1.967.500 2.001.000 Investering IT 15 0 750.000 Shoppen (EDB+landsudsendelse) 16 40.000 40.000 PR 17 85.000 60.000 Mødevirksomhed 18 935.000 875.000 Regionstilskud 19 265.000 249.190 Naturvejlederordningen 20 530.000 439.200 Stenbjerg 21 0 100.000 Omkostninger i alt 16.316.575 15.620.930
Budget 2011 Budget 2010 Note kr. kr Driftsresultat -1.518.525-2.598.480 Finansielle indtægter 22 405.000 445.000 Finansielle udgifter -15.000-15.000 Årets resultat (underskud) -1.128.525-2.168.480
2011 2010 1. Kontingentindtægter Medlemskontingent (indm.gebyr kr. 2.245.000 2.220.000 5.000) Hensat tab -65.000-65.000 Kontingent pristalsreguleret med 3%, og ny gruppeopdeling af medlemmer fra 2011 100.000 0 2.280.000 2.155.000 2. Tipstilskud 6.980.000 6.980.000 Takstbilag fra DUF er inddelt i intervaller m.h.t. klubber/medlemmer. UR har flere klubber/medlemmer end højeste takst, men da UR har dispensation i.h.t. til Særaftalen fratrækkes der 2 intervaller. Der er søgt om tilskud for 2 år 2008-2009 3. Aktiviteter 911.500 508.000 Aktiviteternes indtægt er ifølge projektskemaerne 4. Ungerådsaktiviteter 0 0 Aktiviteternes indtægt er ifølge projektskemaerne 5. Undervisningsaktiviteter Kursusindtægt i.h.t. projektskemaerne 3.651.050 2.494.750 Paragraf 44-midler 25.000 50.000 Børnesagens Fællesråd 30.000 30.000 3.706.050 2.574.750 6. Statstilskud Paragraf 30 midler 100.000 100.000 Socialministeriet 160.000 160.000 260.000 260.000
2011 2010 7. Shoppen EDB shoppen 50.000 50.000 Landsudsendelser 50.000 25.000 Bog Shoppen 20.000 20.000 Administration 10.500 10.500 130.500 105.500 8. Naturvejlederordningen 530.000 439.200 Ansøgning Friluftsrådet 9. Luks Centrallager 0 0 10. Aktiviteter 1.962.500 1.567.000 Omkostninger aktiver i.h.t. projektskemaerne 11. Ungerådsaktiviteter 58.000 0 Omkostninger aktiver i.h.t. projektskemaerne 12. Undervisningsaktiviteter 2.666.575 1.795.620 Omkostninger kurser i.h.t. projektskemaerne 13. Personale Lønninger,pension,rejseomk.,telefon,hjemmearb. 7.411.000 7.338.420 Der er på Landsrådsmødet i januar 2008 givet ekstra bevilling til 2011 Øvrige personaleudgifter, uddannelse,forsikr. sociale bidrag. 396.000 405.500 7.807.000 7.743.920
2011 2010 14. Sekretariat Sekretariat husleje, telefon m.m. 1.462.500 1.501.000 EDB 505.000 500.000 1.967.500 2.001.000 15. Investering IT Investering IT 0 750.000 16. Shoppen Varekøb EDB 30.000 30.000 Landsudsendelse 10.000 10.000 40.000 40.000 17. PR PR-artikler samt genoptrykning 85.000 60.000 85.000 60.000 18. Mødevirksomhed Landsrådsmøder,Kongres, 835.000 775.000 Forretningsudvalg, regionsmøder Løn til formand, næstformænd 100.000 100.000 935.000 875.000 19. Regionstilskud 265.000 249.190 DL foreslår ekstra tilskud for 2011 20. Naturvejlederordningen 530.000 439.200 Ansøgning Friluftsrådet 21. Stenbjerg 0 100.000 Der er budgetteret med et nul resultat på driftssiden 22. Finansielle indtægter Renteindtægter 405.000 445.000 Udgifter til elektronisk bankoverførsel -15.000-15.000 m.m. Renteindtægter Luks 390.000 430.000