KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bygmestervej 6 Postboks 31 5600 Faaborg Telefon 62 61 84 37 Telefax 62 61 82 77 www.kpmg.dk Årsrapporten indeholder 13 sider KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab. Medlem af KPMG International Cooperative ("KPMG International"), et schweizisk kooperativ, som alle KPMG-firmaer er selvstændige og uafhængige medlemmer af.
Indhold Påtegninger 2 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors påtegning 3 Ledelsesberetning 5 6 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9 1
Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2010 for Turistforeningen for Faaborg-Midtfyn. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Faaborg, den 23. marts 2011 Lene-Marianne Nielsen Turistchef Bestyrelse: Anne Bille-Brahe Torben Kjærulff Rasmus Andersen Formand Næstformand Jytte Vangshold Per Rasmussen Peter Thor Andersen Ove Møller Jane Heitmann Hans Jørgensen 2
Påtegninger Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Vi har revideret årsregnskabet for for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010, side 7-12. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vi har i tilknytning til revisionen gennemlæst ledelsesberetningen, der udarbejdes efter årsregnskabsloven, og afgivet udtalelse herom. Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Ledelsen har endvidere til ansvar at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 3
Påtegninger Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Faaborg, den 23. marts 2011 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Peter Eilertsen statsaut. revisor 4
Ledelsesberetning Hovedaktivitet Foreningens aktivitet er at markedsføre Faaborg-Midtfyn som turistområde samt at servicere turisterne. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat er et overskud på 101.069 kr., hvilket resultat ledelsen anser for tilfredsstillende. Pr. 31. december 2010 udviste foreningens balance en aktivmasse på 1.287.487 kr. og en egenkapital på 488.804 kr. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling. 5
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for for 2010 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk følgende: Resultatopgørelsen Provisionsindtægter Provisionsindtægter indregnes i resultatopgørelsen samtidig med indgåelse af booking. Tilskud Modtagne tilskud periodiseres i henhold til de givne bevillinger. Inventar Løbende nyanskaffelser og udskiftninger af inventar straksafskrives. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender optages til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til den nominelle restgæld på balancedagen. Hensættelser Hensættelser til dækning af evt. skadeserstatningskrav i forbindelse med sommerhusudlejning træder i stedet for tegning af forsikring. 6
Resultatopgørelse Budget Note 2010 (ej 2010 2009 revideret) Turistvirksomhed Indtægter 1 1.677.607 1.669.767 1.791.000 Personaleomkostninger 2-1.300.126-1.287.941-1.550.000 Administrationsomkostninger 3-384.923-475.438-408.000 Årets resultat -7.442-93.612-167.000 Markedsføring Indtægter 4 290.132 356.655 335.000 Udgifter 5-173.471-235.810-120.000 Årets resultat 116.661 120.845 215.000 Samlet resultatopgørelse Resultat turistvirksomhed -7.442-93.612-167.000 Resultat markedsføring 116.661 120.845 215.000 Resultat før finansielle poster 109.219 27.233 48.000 Finansielle indtægter 6 7.615 3.613 0 Finansielle udgifter 7-15.765-16.848-9.000 Årets resultat 101.069 13.998 39.000 7
Balance Note 2010 2009 AKTIVER Omsætningsaktiver Beholdninger Mærker, bøger mv. 20.487 23.877 Tilgodehavender Diverse tilgodehavender 8 52.809 87.390 Likvide beholdninger 9 1.214.191 893.092 Omsætningsaktiver i alt 1.287.478 1.004.359 AKTIVER I ALT 1.287.478 1.004.359 PASSIVER Egenkapital Saldo ff. år 387.735 373.737 Årets resultat 101.069 13.998 Egenkapital i alt 488.804 387.735 Hensatte forpligtelser Hensat til evt. skadeserstatning ved sommerhusudlejn. 50.000 50.000 Hensatte forpligtelser i alt 50.000 50.000 Gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 190.244 187.049 Anden gæld 10 558.439 379.575 748.683 566.624 Gældsforpligtelser i alt 748.683 566.624 PASSIVER I ALT 1.287.487 1.004.359 Eventualposter m.v. 11 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 12 8
Noter 2010 2009 1 Indtægter Faaborg-Midtfyn Kommunes invest. 1.336.000 1.303.000 Administration nærtrafik 58.333 Sommerhusudlejning: Provision 137.515 139.990 Markedsføring mv. -7.728 129.787-2.976 Provision DSB 150.121 125.618 Øvrige provisionsindtægter 18.413 2.566 Udlejning cykler mv.: Lejeindtægter 31.151 35.852 Køb og vedligeholdelse -1.619 29.532-1.074 Skrankesalg: Salg 50.276 53.942 Køb af mærker, bøger mv. -37.991 12.285-51.116 Café Bar: Omsætning 5.336 10.172 Vareforbrug -2.012-7.035 Leasing -14.218-10.894-19.099 Diverse indtægter 12.363 21.594 1.677.607 1.669.767 2 Personaleomkostninger Gager 1.433.872 1.504.222 Ændring beregnede feriepenge -21.300 11.700 Formandshonorar 30.000 30.000 Lønrefusioner 0-96.647 Befordringsgodtgørelse 26.342 20.748 Lovpl. arbejdsskadefors., ATP mv. 29.436 27.283 Kursusudgifter 2.950 0 Personaleudgifter 19.925 1.521.225 14.067 Heraf overført til: Markedsføringsaktiviteter 150.000-150.000 Guider mv. 15.778-14.596 Vægtere 55.321-221.099-58.836 1.300.126 1.287.941 9
Noter 2010 2009 3 Administrationsomkostninger Advokatbistand 0 4.539 Alarm 4.722 7.518 Annoncer og abonnementer: Annoncering 29.994 26.488 Autorisationsgebyr 3.750 4.000 Aviser 2.827 2.778 Licenser 723 37.294 1.098 Anskaffelser til kontor 5.625 52.436 EDB-udgifter 22.167 15.933 Bogføringsassistance 125.141 142.914 Forsikringer 12.171 13.447 Fragt og porto 21.942 31.457 Generalforsamling 6.963 9.339 Kontingenter 15.494 18.745 Kontorartikler 10.067 27.778 Møder 14.397 4.898 Rengøring mv. 12.763 20.881 Revision og regnskabsassistance: Rest 2009 7.379 6.360 Vedr. 2010 26.000 33.379 34.154 Servicegodtgørelse Ringe Fritidscenter 48.000 36.000 Telefon og fax 14.798 14.675 384.923 475.438 4 Indtægter markedsføring Kontingenter 270.900 278.700 Annoncer: Indtægter 442.582 492.000 Brochureproduktion -273.350-264.045 Gager overført fra turistvirksomhed -150.000 19.232-150.000 290.132 356.655 10
Noter 2010 2009 5 Udgifter markedsføring Netværkssamarbejde, Naturturisme 20.300 25.000 Guider: Salg af ture -17.680-8.050 Gager 15.778-1.902 14.596 Kulturguide: Udgifter 28.268 31.500 Tilskud LAG 0-20.000 Markedsføring feriehuse 0 42.625 Peters Jul 0 41.124 Porto 2.555 4.814 Repræsentation 23.143 22.483 Sponsorater 7.750 1.700 Udstillinger, kataloger mv.: Annoncering 37.850 39.846 Golf Sydfyn 0 5.528 Hjemmeside 4.314 5.458 Maritimt Center 0 2.000 Messer 1.522 2.368 Oversættelser 4.469 13.505 Øhavets Dag 0 7.812 Det Sydfynske Øhav 28.021 0 Åben Kommune 1.000 0 Skulpturguide 6.454 0 Visit Faaborg-Midtfyn 7.411 91.041 0 Vægtere: Salg af ture -26.550-21.825 Salg af diplomer -13.500-17.000 Ugesponsorater -22.400-22.400 Gager 55.321-7.129 58.836 Tab på debitorer 9.445 5.890 173.471 235.810 6 Finansielle indtægter Renteindtægter 7.615 3.613 11
Noter 2010 2009 7 Finansielle udgifter Bankomkostninger 15.765 12.466 Kursregulering aktier mv. 0 4.382 15.765 16.848 8 Diverse tilgodehavender Momsafregning 0 9.920 Indbetalinger vedr. sommerhusudlejning 24.505 59.784 Øvrige debitorer 8.587 6.244 Eurocard-konto 1.744 262 Provision DSB 17.973 11.180 52.809 87.390 9 Likvide beholdninger Kassebeholdning 20.954 13.135 Sydbank 010415-7 668.116 817.761 Sydbank 032764-5 25.121 55.752 Sydbank 106404-6 500.000 0 Danske Bank 116002 0 6.444 1.214.191 893.092 10 Anden gæld Skyldig A-skat, AM-bidrag og ATP 38.084 47.822 Skyldige feriepenge 1.281 1.863 Beregnede feriepenge 162.200 183.500 Skyldigt formandshonorar 22.214 0 Skyldig afregning DSB 159.758 146.390 Momsafregning 174.902 0 558.439 379.575 11 Eventualposter Ingen. 12 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. 12