Foreningen Grønbechs Gård Grønbechs Gård Hasle. Årsregnskab CVR-nr

Transkript

1 Foreningen Grønbechs Gård Grønbechs Gård Hasle Årsregnskab 2011 CVR-nr

2 1 Indhold Side Ledelsesberetning Foreningsoplysninger... Beretning Påtegninger Ledelsespåtegning... Den uafhængige revisors påtegning Årsregnskab 1. januar december 2011 Anvendt regnskabspraksis... Resultatopgørelse... Balance... Noter

3 2 Foreningsoplysninger Foreningen: Grønbechs Gård Grønbechs Gård Hasle Hjemstedskommune: Bornholms Regionskommune CVR-nr.: Bestyrelse: H. C. Holmstrand (Formand) Ruben Steffensen Pia Gudbergsen Bornholms Regionskommune Christian Heide Maibritt Jönsson Centerleder: Mai Ørsted Revision: Bornholms Revision Statsautoriserede revisorer Tornegade 4, 1. sal 3700 Rønne

4 3 Beretning Hovedaktiviteter Foreningens aktivitet består i af drive museet Grønbechs Gård, herunder promovere udstillere heri. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat anses som mindre tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling.

5 4 Ledelsespåtegning Bestyrelse og centerleder har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar december 2011 for Foreningen Grønbechs Gård. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med vedtægter, samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Foreningen er ikke omfattet af Årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hasle, den 22. februar 2012 Centerleder Mai Ørsted I bestyrelsen H. C. Holmstrand Formand Ruben Steffensen Pia Gudbergsen Bornholms Regionskommune Christian Heide Maibritt Jönsson

6 5 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Foreningen Grønbechs Gård Vi har revideret årsregnskabet for Foreningen Grønbechs Gård for regnskabsåret 1. januar december 2011 der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter foreningens vedtægter og beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med foreningens vedtægter og beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, årsregnskabet er uden væsentlige fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke, en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med foreningens vedtægter og beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis.

7 6 Den uafhængige revisors påtegning Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til erklæringsbekendtgørelsen gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Rønne, den 22. februar 2012 Bornholms Revision, Statsautoriserede revisorer Jens-Otto A. Sonne Henrik Westh Thorsen statsautoriserede revisorer Jeg har i overensstemmelse med foreningens vedtægter revideret foreningens årsrapport for Hasle, den 22. februar 2012 Jesper Kofoed Blem Steen Rasmussen

8 7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Foreningen Grønbech Gård for 2011 er aflagt i overensstemmelse foreningens vedtægter og beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Offentlige tilskud Offentlige tilskud givet til dækning af omkostninger indregnes i resultatopgørelsen, når det er sandsynligt, at alle betingelser for opnåelse af tilskuddet bliver opfyldt. Tilskud, der skal tilbagebetales under visse omstændigheder, indregnes kun i det omfang, de ikke forventes tilbagebetalt. Tilskud ydet til køb af aktiver modregnes i kostprisen for aktivet.

9 Ej revideret Budget Realiseret Realiseret Udstillingsvirksomhed: Resultatopgørelse for året 1. januar december Entreindtægter Specialarrangementer... (17.249) (4.238) (20.000) Etablering af udstilling... (61.083) (74.703) (20.000) Udstillingsforsikring... (16.515) (5.226) (15.000) Fernisering... (4.125) (13.973) 0 Kulturpris/tilskud til udstillinger Udstillingsvirksomhed ialt Markedsføring: (38.000) Attraktioner... (20.988) (35.028) (20.000) Brochure, plakater m.v.... (30.648) (16.175) (50.000) Annoncer... (94.094) (91.036) (10.000) Destination Bornholm... (1.375) (5.625) (10.000) Skiltning / banner... (4.041) (9.929) ( ) Markedsføring i alt... ( ) ( ) Resultat udstillingsvirksomhed i alt Café og butik: Varesalg café (12.500) Varekøb café... (10.321) (13.111) Varesalg butik (30.000) Katalogsalg Varekøb butik... (22.286) (30.008) (5.000) Diverse omkostninger café/butik... (9.283) (4.060) Café og butik i alt Lejeindtægter: 0 Husleje Pakhuset Husleje andre lejere Husleje "fyrbøder" Lejeindtægter i alt Drift af ejendom: ( ) El, vand og varme... (72.379) ( ) (9.000) Ejendomsskat... (8.670) (8.211) (32.500) Forsikring/Dansikring... (26.468) (31.391) (31.000) Vedligeholdelse og småanskaffelser... (41.554) (44.143) (7.500) Rengøringsartikler... (20.936) (7.371) 0 Workshoppen... (14.364) ( ) 0 Indtægter Workshoppen/Tilskud Brdr. Larsens Legat ( ) Drift af ejendom i alt... ( ) ( )

10 Ej revideret Budget Realiseret Realiseret Administration: Resultatopgørelse for året 1. januar december 2011 fortsat (8.000) Telefon/internet... (7.157) (6.354) (15.000) Kontorartikler... (17.452) (28.636) (5.000) Porto... (3.362) (4.036) (30.000) Regnskabsassistance... (30.000) (27.000) (10.000) Diverse... (5.689) (10.054) 0 Tilskud (68.000) Administration i alt... (63.660) (76.080) 9 Lønninger: ( ) Lønninger... ( ) ( ) ( ) Lønninger i alt... ( ) ( ) ( ) Resultat før tilskud... ( ) ( ) Driftstilskud: Bornholms Regionskommune Driftstilskud i alt Foreningsdrift: Medlemskontingenter (17.000) Møde- og medlemsudgifter m.m.... (21.593) (3.047) 0 Diverse foreningsudgifter... 0 (15.674) (15.000) Kursusudgifter... (5.371) (3.127) Foreningsdrift i alt... (1.064) Resultat før renter... (15.523) Renter m.v.: 0 Bank (4.500) Gebyrer... (2.795) (5.501) 0 Kassedifference (4.500) Renter m.v. i alt... (2.212) (2.357) Resultat før hensættelser... (17.735) Hensat til bygning/inventar Årets resultat... (17.735)

11 10 Balance pr. 31. december 2011 Aktiver Kasse... Bankbeholdning... Debitorer... Varelager... Ejendomme (note 1)... Aktiver i alt... 31/ Passiver Skyldige omkostninger: Skyldige feriepenge... Skyldig ATP... Skyldigt AM-bidrag... Skyldig A-skat... Skyldig moms... Skyldige omkostninger i alt Kreditorer: Varekreditorer... Forud modtaget tilskud... Andre forudbetalinger... Kreditorer i alt Egenkapital i alt: Kapitalkonto primo... Overført resultat... Hensat til bygning/inventar: Saldo ultimo (note 3)... Egenkapital i alt (17.735) Passiver i alt

12 11 Noter 1. Ejendomme: Foreningen ejer ejendommene matr.nr. 167 b, Hasle Bygrunde og del af matr. nr. 23, Hasle Bygrunde, beliggende Grønbechs Gård 2-6 samt Grønbechs Gård 3. Ejendommene er anskaffet i 2001 for i alt kr Købet er finansieret gennem offentlige midler, fondsmidler, m.m. Den offentlige ejendomsvurdering udgør kr Beholdning af kunst: Køb af krukke, Eva Brandt, Tilskud fra Brdr. E. S. & A. Larsens Legat... Køb af krukke, Eva Brandt, Tilskud fra Oticon (7.500) (7.500) 0 3. Hensat til bygning/inventar: Saldo pr. 1. januar Anvendt i 2011: Workshop... Div. småanskaffelser... Sensore og ledlys (99.825) Saldo pr. 31. december