CVR-nummer 32684955 Årsrapport 2012
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 2 Påtegning og erklæring Bestyrelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæring 4 Foreningsberetning 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Aktiver 8 Passiver 9 Noter 10 1
Foreningsoplysninger Forening Ejerforeningen Engelstoftsgade 20 Engelstoftsgade 20 5000 Odense C Telefon: +4560216421 Telefax: +4542421870 Hjemmeside: www.engelstoftsgade.dk Hjemstedskommune: Odense CVR-nummer: 32684955 Regnskabsperiode: 1. januar 2012-31. december 2012 Bestyrelse Ole Christiansen Tore Ejersbo Olsen Liv Thorne Klausen Formand Kasserer Suppleant Pengeinstitut Danske Bank 2
Bestyrelsespåtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012 for Ejerforeningen Engelstoftsgade 20. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012. Ingen af foreningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Årsrapporten indeholder alene eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser, som relaterer sig til foreningens aktiviteter. Odense, 6. marts 2013 Bestyrelsen: Ole Christiansen Tore Ejersbo Olsen Liv Thorne Klausen Formand Kasserer 3
Den uafhængige revisors erklæring Til bestyrelsen i Ejerforeningen Engelstoftsgade 20 Påtegning på årsregnskabet Jeg har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Engelstoftsgade 20 for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Kassererens ansvar for årsregnskabet Kassereren har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Kassereren har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som kassereren anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Mit ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af min revision. Dette kræver, at jeg planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om kassererens valg af regnskabspraksis er passende, om kassererens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012-31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om foreningsberetningen Jeg har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst foreningsberetningen, men ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund min opfattelse, at oplysningerne i foreningsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense M, 6. marts 2013 Lori Munch Dam-Madsen revisor 4
Foreningsberetning Hovedaktivitet Foreningens formål er at administrere alle fællesanliggender for ejerlejlighederne i ejendommen. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Foreningen har fortsat sine normale driftsaktiviteter. Der har ikke været enkeltstående begivenheder i regnskabsåret, som er af så væsentlig karakter, at det kræver omtale i foreningsberetningen. Årets udvikling og resultat anses for tilfredsstillende. Hændelser efter regnskabsårets afslutning Der er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som vil påvirke vurderingen af foreningens forhold væsentligt. 5
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde Foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå Foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration mv. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser måles i balancen til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender. Likvide beholdninger Omfatter likvide beholdninger samt let realisable værdipapirer med ubetydelig risiko for værdiændringer. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. 6
2012 2011 Note Resultatopgørelse DKK 1.000 DKK Perioden 1. januar - 31. december 1 Nettoomsætning 86.400 86 2 Direkte omkostninger -42.799-62 Dækningsbidrag 43.601 24 3 Sociale bidrag og forplejning -1.514-1 Dækningsbidrag II 42.087 23 4 Administrationsomkostninger -17.327-17 Årets resultat 24.760 6 7
2012 2011 Note Balance DKK 1.000 DKK Aktiver pr. 31. december Andre tilgodehavender 1.074 0 5 Tilgodehavender, tidligere ejere 8.315 8 6 Tilgodehavender, tidligere år 12.291 2 7 Tilgodehavender, varme indeværende år 2.246 24 Tilgodehavender 23.926 34 8 Likvide beholdninger 78.719 34 Omsætningsaktiver i alt 102.645 68 Aktiver i alt 102.645 68 8
2012 2011 Note Balance DKK 1.000 DKK Passiver pr. 31. december 9 Egenkapital 92.919 68 Egenkapital i alt 92.919 68 Anden gæld 9.726 0 Kortfristede gældsforpligtelser 9.726 0 Gælds- og hensatte forpligtelser i alt 9.726 0 Passiver i alt 102.645 68 9
2012 2011 Noter DKK 1.000 DKK 1 Nettoomsætning Kontingent lejlighed 1, Liv og Kristian S 10.800 11 Kontingent lejlighed 2, Frank Wejgelt 10.800 11 Kontingent lejlighed 3, Tore Olsen 10.800 11 Kontingent lejlighed 4, Helle Munch 10.800 11 Kontingent lejlighed 5, Ole Christiansen 10.800 11 Kontingent lejlighed 6, Karen og Kristian F 10.800 11 Kontingent lejlighed 7, Sofie Guldmann 10.800 11 Kontingent lejlighed 8, Steffen Berthelsen 10.800 11 Nettoomsætning i alt 86.400 86 2 Direkte omkostninger Administrationsservice fyn, Varme aconto for ejendommen 43.070 50 Varme, varmeregnskab for ejerne -43.070-50 Varme, opgørelse vedrørende tidligere år -5.742-7 Administrationsservice fyn, El 3.730 3 Odense renovation, Renovation og vand og afløb 28.686 24 Varmeregnskab 5.620 4 Rengøring 6.046 5 Vedligeholdelse 4.459 33 Direkte omkostninger i alt 42.799 62 3 Sociale bidrag og forplejning Forplejning, generalforsamling 193 0 Forplejning, sommefest mv. 1.322 1 Sociale bidrag og forplejning i alt 1.514 1 4 Administrationsomkostninger Porto 350 1 Regnskabsassistance 1.750 2 Forsikringer 15.227 15 Administrationsomkostninger i alt 17.327 17 5 Tilgodehavender, tidligere ejere Tilgode lejlighed 3, Lasse 900 1 Tilgode lejlighed 3, Jakob 830 1 Tilgode lejlighed 7, Dorte 6.585 6 Tilgodehavender, tidligere ejere i alt 8.315 8 10
2012 2011 Noter DKK 1.000 DKK 6 Tilgodehavender, tidligere år Tilgode lejlighed 1, Liv og Kristian S 4.905 0 Tilgode lejlighed 3, Tore Olsen 900 0 Tilgode lejlighed 4, Helle Munch 2.786 0 Tilgode lejlighed 6, Karen og Kristian F -1.522-1 Tilgode lejlighed 8, Steffen Berthelsen 5.222 3 Tilgodehavender, tidligere år i alt 12.291 2 7 Tilgodehavender, varme indeværende år Tilgode Varme lejlighed 1, Liv og Kristian S 1.322 5 Tilgode Varme lejlighed 2, Frank Wejgelt 28 2 Tilgode Varme lejlighed 3, Tore Olsen -1.553 2 Tilgode Varme lejlighed 4, Helle Munch 425 3 Tilgode Varme lejlighed 5, Ole Christiansen 695 2 Tilgode Varme lejlighed 6, Karen og Kristian F -452 0 Tilgode Varme lejlighed 7, Sofie Guldman 618 3 Tilgode Varme lejlighed 8, Steffen Berthelsen 1.163 7 Tilgodehavender, varme indeværende år i alt 2.246 24 8 Likvide beholdninger Kasse 524 1 Danske Bank, 1551-9415-491 78.195 33 Likvide beholdninger i alt 78.719 34 9 Egenkapital Egenkapital, primo 68.159 62 Årets overførte resultat 24.760 6 Egenkapital i alt 92.919 68 11