Uddrag af årsrapporten 2020 for Hedensted Golfklub Efterfølgende uddrag af regnskab indstilles af bestyrelsen og manager til generalforsamlingens godkendelse. Hedensted, den 11. marts 2021 Per Kristensen (formand) Niels Peter Purup Madsen (næstformand) Dorthe Fuglsang Ole Korsholm Lars Christensen Steen Louie Pedersen Kari Martinsen
Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til foreningens medlemmer i Hedensted Golfklub Konklusion Medfølgende regnskabssammendrag omfatter sammendraget balance pr. 31. december 2020 samt sammendraget resultatopgørelse og regnskabs- og budgetoversigt for regnskabsåret, der sluttede pr. denne dato. Regnskabssammendraget er uddraget af det reviderede årsregnskab for Hedensted Golfklub for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2020. Det er vores opfattelse, at det medfølgende regnskabssammendrag i alle væsentlige henseender er konsistent med det reviderede årsregnskab i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der beskrevet på side 2. Regnskabssammendrag Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves i årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget og vores erklæring herom kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede årsregnskab og vores erklæring herom. Regnskabssammendraget og det reviderede årsregnskab afspejler ikke indvirkningerne af begivenheder, der er indtruffet efter datoen på vores erklæring om det reviderede årsregnskab. Det reviderede regnskab og vores erklæring herom Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores revisionspåtegning af 11. marts 2020 om det reviderede årsregnskab. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af regnskabssammendraget i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet på side 2. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om, hvorvidt regnskabssammendraget i alle væsentlige henseender er konsistent med det reviderede årsregnskab på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med International standard om revision (ISA 810), Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Hedensted, den 11. marts 2021. RATHMANN & MORTENSEN Godkendt Revisionsanpartsselskab CVR nr. 27 52 19 75 Tommy Rathmann registreret revisor MNE16440 1
Anvendte regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den valgte opstillingsform og regnskabspraksis er valgt under hensyntagen til foreningens art og omfang, idet denne anses for mest informativ for ledelsen og medlemmerne. Årsregnskabet er udarbejdet efter nedenstående væsentlige regnskabs- og vurderingsprincipper. Periodiseringer Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er opført til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives med nedenstående satser: Maskiner 20% p.a. Inventar 20% / 10% p.a. Ejendomme afskrives lig årets afdrag prioritetsgæld (ca. 3% p.a.) Baneanlæg 0% Leasing 100% Tilgodehavender Tilgodehavender er opført til pålydende værdi (efter tilbageførsel af uerholdelige tilgodehavender). Beholdninger Der er ikke optaget beholdning af gødning, frø, scorekort & greenfee kuverter. Gældsposter Gæld optages som udgangspunkt til amortiseret kostpris. Hvor der hverken er kurstab eller kursgevinst, svarer amortiseret kostpris i al væsentlighed til nominel restgæld. Gældsbrev 5,9 mio. kr.. Hedensted Golfklub A/S henstår rente og afdragsfrit frem til den 31. december 2035, hvor lånet kan indfries til kurs 20. Der er en klausul i gældsbrevet ved en eventuel førtids indfrielse. 2
Indtægter Regnskabs- og budgetoversigt (t.kr.) Regnskab Budget 2020 2019 2021 2020 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Medlemskontingent incl. bagrum 4784 4.491 5.177 4.666 Greenfee, Pay og Play og fritspil 996 893 850 900 Sponsorindtægter m.v. 456 470 440 500 Lejeindtægter biler og driving range 197 73 45 15 Lejeindtægter boliger 91 97 118 97 Lejeindtægter cafe 138 137 138 138 Træning og matcher -4-24 105 110 Company day 19 28 40 40 Trackman 0 0 70 0 Tilskud og legater 44 12 50 50 Indtægter i alt 6.721 6.177 7.033 6.516 Omkostninger Baneleje 100 100 100 100 Banedrift og drift maskiner 2.656 2.450 2.654 2.447 Klubhusdrift og ejendomme 794 614 829 659 Kontingent DGU 150 146 178 154 Sekretariatet / administration 1.176 994 1.234 1.088 Sportslige aktiviteter m.v. 462 432 522 522 Public relation m.v. 173 52 97 72 Omkostninger i alt -5.511-4.788-5.614-5.042 Resultat før finansiering og afskrivninger 1.210 1.389 1.419 1.474 Afskrivninger Leasing maskiner 705 697 744 744 Maskiner (incl. restafskrivning) 39 31 36 36 Bygninger 370 362 380 370-1.114-1.090-1.160-1.150 Resultat før finansiering og indskud 96 299 259 324 Finansiering -212-274 -210-225 Resultat af primær drift -116 25 49 99 Årets indskud 28 132 0 0 Ekstraordinære poster 158-24 0 0 Nettoresultat 70 133 49 99 Budgetforudsætninger 2021 1. Kontingenter i overensstemmelse med de på generalforsamlingen i 2020 vedtagne forhøjelser. 2. Der budgetteres med en netto medlemstilgang på 21 uden tilskud. 3
Indtægter Resultatopgørelse Realiseret Budget Afvigelse 2020 2020 2020 kr. kr. kr. Medlemskontingent incl. bagrum 4.784.588 4.665.400 119.188 Greenfee, Pay og Play (incl. fritspilskort kr. 261.846) 995.559 900.000 95.559 Sponsorindtægter - flag - teestedsskilte m.v. 455.964 500.000-44.036 Driving range m.v. 134.064-25.000 159.064 Lejeindtægter biler 63.211 40.000 23.211 Lejeindtægter boliger 91.500 97.800-6.300 Lejeindtægter cafe 138.000 138.000 0 Matchfee -4.367 110.000-114.367 Company day og firma match 18.891 40.000-21.109 Netto tilskud kommunen 43.994 50.000-6.006 Indtægter i alt 6.721.404 6.516.200 205.204 Omkostninger Baneleje - Hedensted Kommune 100.000 100.000 0 Banedrift og drift maskiner 2.656.438 2.446.773 209.665 Klubhusdrift og ejendomme 793.970 659.300 134.670 Kontingent DGU 149.607 154.121-4.514 Sekretariatet / administration 1.175.449 1.087.584 87.865 Sportslige aktiviteter m.v. 461.799 522.584-60.785 Public relation m.v. 173.192 71.500 101.692 Omkostninger i alt -5.510.455-5.041.862-468.593 Resultat før finansiering og afskrivninger 1.210.949 1.474.338-263.389 Afskrivninger Leasing maskiner 704.708 744.000-39.292 Maskiner (incl. restafskrivning) 39.049 36.000 3.049 Bygninger 370.466 370.000 466-1.114.223-1.150.000 35.777 Resultat før finansiering og indskud 96.726 324.338-227.612 Finansiering -211.564-225.000 13.436 Resultat af primær drift -114.838 99.338-214.176 Årets indskud 27.500 0 27.500 Resultat før hensættelser -87.338 99.338-186.676 Momsrefusion 2019 157.543 0 157.543 Ekstra omk. Vandingsanlæg 0 0 0 Nettoresultat (overføres til egenkapitalen 70.205 99.338-29.133 4
Balance pr. 31. december - Aktiver - 2020 2019 Anlægsaktiver Ejendomme 8.964.877 9.335.343 Baneanlæg 11.319.552 11.319.552 Maskiner 67.900 64.593 Inventar 210.005 13.998 Depositum Club Cars 26.250 26.250 Anlægsaktiver i alt 20.588.584 20.759.736 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Andre tilgodehavender 45.206 60.947 Periodeafgrænsningsposter 67.727 35.090 112.933 96.037 Likvide midler Likvide midler 603.528 6.678 Omsætningsaktiver i alt 716.461 102.715 AKTIVER I ALT 21.305.045 20.862.451 5
Balance pr. 31. december - Passiver - 2020 2019 Egenkapital Indskud medlemmer akkumuleret 5.526.149 5.498.649 Tidligere års resultater (excl. indskud) -3.247.371-3.248.908 Årets resultat (excl. tilskud) 42.705 1.537 Egenkapital i alt 2.321.483 2.251.278 Hensættelser Hensættelser 473.403 455.402 Langfristet gæld Lån Hedensted Golfklub A/S (rentefrit) 5.900.000 5.900.000 Prioritetsgæld Nykredit 10.641.966 11.020.901 Lån Trackmann 250.000 0 Langfristet gæld 16.791.966 16.920.901 Kortfristet gæld Afdrag 2021/2020 378.935 370.242 Depositum lejere 12.000 17.400 Skyldige omkostninger 477.842 299.628 Skyldige moms 41.167 0 Anden gæld 678.979 264.703 Forudbetalt kontingent og skyldige gavekort 39.270 69.290 Middelfart Sparekasse driftskredit (max. kr. 395.000) 0 123.607 Hedensted Golfklub A/S - anfordringslån 90.000 90.000 Kortfristet gæld 1.718.193 1.234.870 Gæld i alt 18.510.159 18.155.771 PASSIVER I ALT 21.305.045 20.862.451 6
Medlemsoversigt m.v. 15/1 2021 4/2 2020 Aktionærer greenfee og spilleret 61 60 Flex- og hverdagsmedlemmer 49 57 Juniorer 45 39 Legegolfer 15 19 Langdistance 6 5 Passive 40 48 Seniorer 626 599 Ynglinge 26 11 Korthulsbane 126 83 994 921 Prøvemedlemmer 11 9 Medlemmer i alt 1.005 930 7
Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Lars Christensen Serienummer: PID:9208-2002-2-090322346039 IP: 93.167.xxx.xxx 2021-03-16 16:37:28Z Kari Martinsen Serienummer: PID:9208-2002-2-914480052228 IP: 83.91.xxx.xxx 2021-03-16 16:55:59Z Niels Peter Madsen Serienummer: CVR:21111511-RID:1193041940495 IP: 80.63.xxx.xxx 2021-03-16 17:09:18Z Steen Louie Pedersen Serienummer: PID:9208-2002-2-819558324653 IP: 195.7.xxx.xxx 2021-03-17 08:25:04Z Ole Korsholm Serienummer: PID:9208-2002-2-295252635104 IP: 77.243.xxx.xxx 2021-03-19 06:32:54Z Per Kristensen Bestyrelsesformand Serienummer: PID:9208-2002-2-269631618458 IP: 83.90.xxx.xxx 2021-03-16 18:55:59Z Dorthe Fuglsang Kjær Serienummer: PID:9208-2002-2-231313770646 IP: 5.103.xxx.xxx 2021-03-17 19:46:08Z Tommy Würtz Rathmann Registreret revisor Serienummer: PID:9208-2002-2-401664301272 IP: 212.130.xxx.xxx 2021-03-19 09:15:16Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate