Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den 13. maj 2014 Dirigent
RIR-REVISIO N STATSAUTORISERET REVtSI O NSPARTN ERSELSKAB Havnegade 2 Postbox 5 4300 Holbæk CVR-nr. 33 78 05 24 5943 8100 5943 8191 Uafhængigt medlem af RevisorGruppen Danmark og BKR International
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Bestyrelsens påtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Ledelsesberetning Ejerforeningsoplysninger 4 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2013 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7-8 Noter 9-12 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013
Bestyrelsens påtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsrapporten for 2013 for Ejerforeningen Fjordstokkene. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Ingen af foreningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold ud over de anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsregnskabet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holbæk, den 24. april 2014 Rogert Poulsen Lone Wittendorf Bente Hansen næstformand Peter Haugaard Mogens Lynggaard Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Ejerforeningen Fjordstokkene Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Fjordstokkene for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlige fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af anvendte regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion med forbehold. Forbehold Grundlag for konklusion med forbehold I forbindelse med efterårets stormskader i 2013 har ejerforeningen afholdt udgifter til udbedring af skader på ca. 58 t.kr. Bestyrelsen har indregnet beløbet i årsregnskabet for 2013 som en omkostning, hvilket påvirker årets resultat og egenkapital negativt med 58 t.kr. Beløbet bliver i det væsentligste dækket af forsikringsselskabet med udbetaling i regnskabsåret 2014, og burde derfor være indregnet som et tilgodehavende i ejerforeningens balance uden resultat- og egenkapitalmæssig påvirkning af årsregnskabet for indeværende regnskabsår. Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 5
Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra den ufuldstændige oplysning, der er beskrevet i grundlaget for konklusion med forbehold, giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar -31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Holbæk, den 24. april 2014 RIR REVISION Kristian K. Jensen statsautoriseret revisor Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013
Eierforeningsoplvsninger Ejerforening Ejerforeningen Fjordstokkene Strandstræde 6-10 og Pakhusstræde 7-11 4300 Holbæk Matr. nr. 356 ak og 356 q Holbæk Bygrunde Hjemsted: Holbæk Regnskabsår: 1. januar -31. december Bestyrelsen Rogert Poulsen, næstformand Lone Wittendorf Bente Hansen Peter Haugaard Mogens Lynggaard Medlemmer Ejerforeningen består af 56 medlemmer med et samlet fordelingstal på 5.772 Vedtægter Vedtægterne er tinglyst den 27. februar 2012 Administrator LL Regnskab og Administration ApS Revision RIR REVISION, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bankforbindelse Nordea Bank, Boligforeninger Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 7
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2013 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse A. Regnskabsskemaerne er dog fraveget af hensyn til ejerforeningens formål og form. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Generelt om indregning og måling 1 resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter omfatter opkrævede bidrag fra medlemmer. Indtægterne hidrører fra regnskabsåret. Omkostninger Omkostninger omfatter omkostninger til vedligeholdelse og drift af ejendommen samt administrationsomkostninger vedrørende regnskabsåret. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 8
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note Fællesbidrag Indbetalt bygningsvedligeholdelse Indtægter fælleshus 1 Finansielle indtægter Indtægter 2 Ejendomsskatter og renovation 3 Forsikringer 4 Renholdelse Elforbrug Varme- og vandregnskab, ISTA 5 Reparation og vedligeholdelse 6 Voldgiftssagen Kabel TV 7 Administration Revisionshonorar Advokat Fornyelse af energimærkning S Diverse administrationsomkostninger Drift af fælleshus Hensat til bygningsvedligeholdelse Omkostninger Ej revideret budget 2013 2013 2012 kr. kr. tkr. 1.266.996 1.266.996 1.267 173.160 173.160 173 5.350 8.000 6 26 200 0 1.445.532 1.448.356 1.446 246.591 248.000 240 105.147 90.000 87 221.495 224.700 217 143.058 170.000 179 33.367 35.000 32 386.110 263.396 282 38.631 5.000 19 82.344 80.000 75 62.500 62.500 60 21.000 20.000 21 0 0 33 25.000 33.000 0 38.478 41.100 44 8.628 2.500 6 173.178 173.160 173 1.585.527 1.448.356 1.468-139.995 0-22 -139.995-22 -139.995-22 Årets resultat Årets resultat disponeres således: Overført til egenkapital Omkostning pr. fordelingstal (1.585.527 kr./5.772) 274,7 254,3 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 9
Balance 31. december Aktiver 2013 2012 Note kr. t.kr. Omsætningsaktiver Tilgodehavender fællesbidrag 2.407 3 9 Andre tilgodehavender 729.384 727 Periodeafgrænsningspost 35.089 62_ Tilgodehavender i alt 766.880 792 10 Likvide beholdninger 471.712 388 Omsætningsaktiver i alt 1.238.592 1.180 Aktiver i alt 1.238.592 1.180 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 10
Balance 31. december Passiver 2013 2012 Note kr. t.kr. 11 Egenkapital 53.654 194 12 Hensættelser 407.160 269 Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 164.093 138 13 Anden g ld 613.68S 579 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 777.778 717 Gældsforpligtelser i alt 777.778 717 Passiver i alt 1.238.592 1.180 14 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 15 Eventualposter Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 S
Noter Ej revideret budget 2013 2013 2012 kr. kr. t.kr. 1. Finansielle indtægter Renter, bank 26 200 0 26 200 0 2. Ejendomsskatter og renovation Ejendomsskatter 78.298 78.300 74 Renovation 168.293 169.700 166 246.591 248.000 240 3. Forsikringer Bygningsforsikring, Alm. Brand 105.147 90.000 ' 87 105.147 90.000 87 4. Renholdelse Trappevask 126.208 124.000 121 Vinduespolering 43.030 45.000 49 Tømning af container og skakter 20.670 20.700 20 Snerydning og saltning 11.992 15.000 10 Flaskecontainer 3.487 3.000 3 Rengøring af gulv i P-kælder 10.625 10.000 10 Rengøring fælleshus og affaldsrum 5.483 7.000 4 221.495 224.700 217 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 12
Ej revideret budget 2013 2013 2012 kr. kr. t.kr. Reparation og vedligeholdelse Viceværtfunktion 84.701 92.500 92 Blikkenslager 0 1.000 5 Elektriker 13.421 5.000 33 Maler 900 2.000 2 Glarmester 1.119 2.000 0 Gård, vej og have 39.293 35.500 36 Elevator eftersyn og reparation 60.525 70.000 73 Centralvarme / varmemålere 18.910 18.000 17 Låse/Nøgler/Dominus 24.144 12.500 9 Vandrensning (Guldager) 7.497 5.500 0 Undersøgelse af drænsystem 73.385 0 0 Vandskade kælder 58.501 0-0 Diverse rep. & vedligeholdelse 3.714 19.396 15 386.110 263.396 282 Voldgiftssagen Ingeniørbistand (teknikerhonorar) 38.631 5.000 19 38.631 5.000 19 Administration LL Regnskab og Administration 62.500 62.500 60 62.500 62.500 60 Diverse administrationsomkostninger Bestyrelsesgodtgørelse: Adm. godtgørelse 9.600 9.600 10 Tlf. godtgørelse 16.000 16.000 16 Kontorartikler og tryksager 480 1.000 2 Porto og gebyrer 4.542 5.000 5 Edb-hjemmeside 1.864 2.000 2 E-conomic, finansprogram 2.784 5.000 5 Diverse (møder/ generalforsamling) 3.208 2.500 4 38.478 41.100 44 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 13
Noter 2013 2012 kn 9. Andre tilgodehavender Varmeregnskab indbetalt til Dong 404.555 438 Vandregnskab indbetalt til Holbæk Kommune 146.379 90 Deponering voldgiftssag 178.450 199 t.kr. 729.384 727 Likvide beholdninger Nord«Bank fælleshus 23.598 25 Nordea Bank, driftskonto 40.954 94 Nordea Bank, vedligeholdelseskonto 407.160 269 471.712 388 11. Egenkapital Saldo primo 193.649 216 Årets resultat -139.995-22 53.654 194 12. Hensat til bygningsvedligeholdelse Saldo primo 268.671 103 Hensat i året 173.178 173 Forbrug i henhold til vedligeholdelsesplan: Altan og murværk -30.315 Elevator, faldprøver -4.374-34.689-7 407.160 269 13. Anden gæld Indbetalt a conto varme fra medlemmer 454.145 459 Indbetalt a conto vand fra medlemmer 159.540 120 613.685 579 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 14
14. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ejerforeningens vedtægter er tinglyst pantstiftende med 39 t.kr. pr. lejlighed til sikkerhed for betaling af fællesudgifter. 15. Eventualposter Eventualaktiver Ejerforeningen er part i en verserende voldgiftssag mod den total-entreprenør, der har stået for byggeriet Fjordstokkene, beliggende Strandstræde 6-10 og Pakhusstræde 7-11. Det er uvist, hvornår sagen afsluttes. Eventualforpligtelser Ingen pr. 31. december 2013. Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2013 15