DEN DANSKE MARITIME FOND Den Danske Maritime Fond CVR-nr. 28 89 38 25 Årsrapport 2005/06 AMALIEGADE 33 B * DK - 1256 KØBENHAVN K * TLF.: +45 77 40 16 11 * TELEFAX: +45 33 11 62 10 E-mail: info@dendanskemaritimefond.dk
Indholdsfortegnelse Fondsoplysninger.... 1 Side Ledelsesberetning.... 2 Påtegninger Ledelsespåtegning... 3 Den uafhængige revisors påtegning... 4 Årsregnskab 13. juli 2005-31. december 2006 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10 Den Danske Maritime Fond
Fondsoplysninger Fondsoplysninger Fonden Den Danske Maritime Fond Amaliegade 33 1256 København K Telefon: 77 40 16 11 Telefax: 33 11 62 10 Hjemmeside: www.dendanskemaritimefond.dk E-mail: info@dendanskemaritimefond.dk CVR-nr.: 28 89 38 25 Stiftet: 13. juli 2005 Hjemsted: København Regnskabsår: 1. januar - 31. december (første regnskabsår 13. juli 2005-31. december 2006) Bestyrelse Knud Pontoppidan, formand Thorkil H. Christensen, næstformand Bjørn Clausen Jørgen Hammer Hansen Kjell M. Harr Finn Poulsen Revisor Grant Thornton Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Stockholmsgade 45 2100 København Ø Den Danske Maritime Fond 1
Ledelsesberetning Ledelsesberetning Den Danske Maritime Fond blev stiftet den 13. juli 2005 efter, at Folketinget den 24. maj 2005 vedtog loven om omdannelse af Danmarks skibskreditfond til et aktieselskab. Fondens grundkapital udgøres af 10 % af aktiekapitalen i Danmarks Skibskredit A/S (samtlige B-aktier), og fondens indtægter fremkommer som afkast af denne aktiebeholdning og anden kapital. Indtægterne skal gennem uddelinger virke til gavn for dansk skibsfart og dansk værftsindustri. Fonden har i det første regnskabsår (13. juli 2005 til 31. december 2006) modtaget aktieudbytte på t.kr. 42.840 og har haft andre finansielle indtægter på t.kr. 706. Fondens overskud udgør efter skat t.kr. 41.851. Der er i 2005/06 uddelt i alt t.kr. 40.218 til fondens formål, og t.kr. 1.633 er henført til uddelingsreserven. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke Fonden finansielle stilling. Den Danske Maritime Fond 2
Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2005/2006 for Den Danske Maritime Fond. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt Fondens fundats. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af Fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af Fondens aktiviteter for regnskabsåret 13. juli 2005-31. december 2006. København, den 26. marts 2007 Bestyrelse Knud Pontoppidan (formand) Thorkil H. Christensen (næstformand) Bjørn Clausen Jørgen Hammer Hansen Kjell M. Harr Finn Poulsen Den Danske Maritime Fond 3
Påtegninger Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Den Danske Maritime Fond Vi har revideret årsrapporten for Den Danske Maritime Fond for regnskabsåret 13. juli 2005-31. december 2006, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven og fundatsen. Bestyrelsens ansvar for årsrapporten Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og fundatsen. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for Fondens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af Fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af Fondens aktiviteter for regnskabsåret 13. juli 2005-31. december 2006 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og fundatsen. København, den 26. marts 2007 Grant Thornton Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Per H. Jensen statsautoriseret revisor Thomas Wraae Holm statsautoriseret revisor Den Danske Maritime Fond 4
Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Den Danske Maritime Fond for 2005/06 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Første regnskabsår omfatter perioden 13. juli 2005-31. december 2006. Der er foretaget enkelte tilpasninger af opstillingsform og benævnelser under hensyn til Fondens særlige karakter. Tilpasningerne har hverken betydning for resultat eller egenkapital. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger. Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde eller fragå selskabet, og værdien kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter udbytter, renteindtægter og -omkostninger samt realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer. Kursgevinster og -tab på værdipapirer tilhørende Fondskapitalen tilgår denne ved resultatdisponeringen. Skat af årets resultat Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Udskudt skat måles under hensyntagen til fondens forventede skattepligtige indkomst. Uddelinger Under disponering af årets resultat indgår bevilgede uddelinger og hensættelser til senere uddeling. Den Danske Maritime Fond 5
Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Balancen Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver indregnes i årsrapporten til kostpris, idet en alternativ dagsværdi ikke vurderes at kunne opgøres under hensyntagen til kapitalandelens særlige karakteristika, herunder de særlige vilkår omkring aktiernes omsættelighed. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominelt værdi. Værdipapirer Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Gældsforpligtelser Besluttede og meddelte uddelinger, der ikke er udbetalt på balancedagen, indregnes som gæld eller hensat forpligtelse, såfremt der er usikkerhed forbundet med beløbets størrelse eller tidspunkt for forfald. Gæld i øvrigt måles til amortiseret kostpris. Den Danske Maritime Fond 6
Årsregnskab 13. juli 2005-31. december 2006 Resultatopgørelse Note 2005/06 (t.kr.) Udbytte af andre kapitalandele... 42.840 Andre eksterne omkostninger... -783 Personaleomkostninger... 1-902 Resultat før andre finansielle poster... 41.155 Andre finansielle indtægter... 706 Finansielle udgifter... -10 Resultat før skat... 41.851 Skat af årets resultat... 0 Årets resultat.... 41.851 Anvendt således: Uddelinger... 40.218 Til uddelingsreserve... 1.633 41.851 Den Danske Maritime Fond 7
Årsregnskab 13. juli 2005-31. december 2006 Balance 31. december Aktiver Note 2006 (t.kr.) Andre kapitalandele... 33.333 Finansielle anlægsaktiver... 33.333 Anlægsaktiver.... 33.333 Andre tilgodehavender... 315 Tilgodehavender... 315 Værdipapirer... 15.007 Likvide beholdninger... 12.831 Omsætningsaktiver... 28.153 Aktiver i alt.... 61.486 Den Danske Maritime Fond 8
Årsregnskab 13. juli 2005-31. december 2006 Balance 31. december Passiver Note 2006 (t.kr.) Grundkapital... 33.333 Uddelingsreserve.... 1.633 Egenkapital.... 2 34.966 Skyldige uddelinger... 26.322 Leverandører af tjenesteydelser.... 120 Anden gæld... 78 Kortfristede gældsforpligtelser.... 26.520 Passiver... 61.486 Eventualposter... 3 Den Danske Maritime Fond 9
Årsregnskab 13. juli 2005-31. december 2006 Noter Note 1 - Personaleomkostninger 2005/06 (antal) Antal personer beskæftiget i gennemsnit... 1 Note 2 - Egenkapital Grund- Uddelingskapital reserve I alt (t.kr.) (t.kr.) (t.kr.) Egenkapital ved etablering 13. juli 2005... 33.333 0 33.333 Periodens resultat... 0 41.851 41.851 Anvendt til uddelinger og hensættelser til uddeling... 0-40.218-40.218 Egenkapital ultimo.... 33.333 1.633 34.966 De aktiver, der indgår under fondskapitalen, er Andre kapitalandele t.kr. 33.333. Note 3 - Eventualposter Der påhviler ikke fonden forpligtelser udover de i årsrapporten indregnede. Den Danske Maritime Fond 10