Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 Egtved Allé 4 6000 Kolding Telefon 75530000 Telefax 75530038 www.deloitte.dk Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation CVR-nr. 16838314 Årsrapport 2015 Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation Indholdsfortegnelse Selskabsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Ledelsesberetning 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse for 2015 9 Balance pr. 31.12.2015 10 Side Noter 12
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 1 Selskabsoplysninger Selskab Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation Grønnegade 7 5580 Nørre Aaby CVR-nr.: 16 83 83 14 Hjemstedskommune: Middelfart Telefon: 64 41 03 42 Internet: www.nr-aaby-kvv.dk E-mail: post@middelfartfjernvarme.dk Likvidator Advokat Jeppe Vang Madsen Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 2 Ledelsespåtegning Jeg har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.01. - 31.12.2015 for Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01. - 31.12.2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Nr. Aaby, den 1. marts 2016 Likvidator Jeppe Vang Madsen
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 3 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation for regnskabsåret 01.01. - 31.12.2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.01. - 31.12.2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Kolding, den 1. marts 2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33963556 Lone M. Hansen statsautoriseret revisor
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 4 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet har i lighed med tidligere år været salg af varme og el. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Virksomhedens resultat udgør et resultat på 0 kr., der overføres til takstmæssige mellemregninger. Som en følge af aftalen om sammenlægning med Middelfart Fjernvarme a.m.b.a. pr. den 01.01.2016, er der foretaget en engangsudbetaling på 1.890.733 kr. til forbrugerne i forbindelse med årsopgørelsen for 2015. Fordelingen er foretaget i forhold til BBR m2 (boligareal tæller med en faktor 1/2, og erhvervsareal tæller med en faktor 1/1,8=0,555), da beløbet stammer fra tilslutningsbidragene fra forbrugerne. På årsopgørelsen fremgår tilbagebetalingen af en særskilt linje tilbagebetaling af ekstraordinær overdækning. Virksomhedens resultat og økonomiske udvikling levede op til forventningerne og anses for tilfredsstillende. Usikkerhed ved indregning og måling Ingen. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Middelfart Fjernvarme a.m.b.a. og Nr. Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. er med virkning fra 01.01.2016, sammenlagt under navnet Middelfart Fjernvarme a.m.b.a. Dette betyder at Nr. Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. er ophørt som selvstændigt selskab. Middelfart Fjernvarme a.m.b.a. overtager i forbindelse med sammenlægningen alle forpligtigelser i Nr. Aaby Kraftvarme værk a.m.b.a., og de to varmeværker fungerer herefter som ét selskab. I 2016 og 2017 er der to forsyningsområder, henholdsvis Middefart og Nr. Aaby, samt differentierede takster/varmepriser i forsyningsområderne. Pr. 01.01.2018 ophører prisdifferentieringen, da Skærbækværket overgår til fyring med biomasse, hvilket betyder at varmeprisen i Middelfart og Nr. Aaby bliver ens. Herudover er der fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 5 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med relevante tilpasninger som følge af, at virksomheden er omfattet af Lov om Varmeforsyning. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Salg af varme indregnes i resultatopgørelsen, når levering og risikoovergang til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget. I selskabets nettoomsætning indregnes også den del af selskabets over-/underdækning, opgjort efter Lov om Varmeforsyning. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter direkte og indirekte omkostninger, der afholdes for at opnå nettoomsætningen, herunder omkostninger til produktion og køb af varme, produktionsløn samt afskrivninger.
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 6 Anvendt regnskabspraksis Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter omkostninger i form af vedligeholdelse af ledninger, målerudgifter, gager, bildrift og afskrivninger. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger, der afholdes til ledelse og administration af selskabet samt kontorholdsomkostninger og afskrivninger. Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter omfatter indtægter af sekundær karakter set i forhold til selskabets hovedaktivitet. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og renteomkostninger. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Modtagne tilslutningsafgifter modregnes i anskaffelsessummen.
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 7 Anvendt regnskabspraksis Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. I kostprisen modregnes henlæggelser foretaget i overensstemmelse med lov om varmeforsyning. Afskrivningsgrundlaget er kostpris. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 30 år 10-20 år 5 år Finansielle anlægsaktiver Tilgodehavender, der forfalder efter 1 år, optages som finansielle anlægsaktiver og måles til kostpris. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Reguleringsmæssige over-/underdækninger Årets over-/underdækning Årets over- eller underdækning opstår som følge af, at taksterne (varmeprisen) for året samlet set har været enten for høje eller for lave i forhold til selskabets omkostninger, opgjort i henhold til varmeforsyningslovens regler herom. Selskabet er underlagt hvile i sig selv -princippet i henhold til varmeforsyningsloven, hvilket medfører, at den akkumulerede over- eller underdækning skal tilbageføres til eller kan opkræves hos forbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger opstår som følge af, at visse poster i årsregnskabet, herunder afskrivninger på værkets anlæg, indregnes efter forskellige principper i hhv. årsrapporten og ved opgørelsen af varmeprisen i henhold til varmeforsyningslovens regler herom. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i årsrapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremrykket betaling fra forbrugerne i forhold til de regnskabsmæssige værdier i årsrapporten, som vil udlignes over tid. Regnskabsmæssig behandling Årets over-/underdækning samt årets forskydning i tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger reguleres i selskabets nettoomsætning.
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 8 Anvendt regnskabspraksis Den akkumulerede over- eller underdækning såvel som den akkumulerede tidsmæssige forskel i forbrugerbetalinger er udtryk for en gæld til, henholdsvis et tilgodehavende hos, forbrugerne og indregnes i balancen under gæld eller tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Langfristede gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser måles på tidspunktet for lånoptagelse til kostpris. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 9 Resultatopgørelse for 2015 2015 2014 Note kr. t.kr. Nettoomsætning 1 14.091.322 13.299 Produktionsomkostninger 2,5,6 (9.969.237) (9.571) Distributionsomkostninger 3,5,6 (1.838.958) (1.591) Bruttoresultat 2.283.127 2.137 Administrationsomkostninger 4,5,6 (1.446.279) (1.587) Driftsresultat 836.848 550 Øvrige finansielle indtægter 7 19.928 159 Øvrige finansielle omkostninger 8 (856.776) (709) Resultat før skat 0 0 Skat af årets resultat 9 0 0 Årets resultat 0 0 Forslag til resultatdisponering Overført til takstmæssige henlæggelser 13 0 0
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 10 Balance pr. 31.12.2015 2015 2014 Note kr. t.kr. Grunde og bygninger 10 12.051.065 12.606 Produktionsanlæg og maskiner 10 27.099.650 28.058 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 10 288.435 20 Anlæg under udførelse 10 0 0 Materielle anlægsaktiver 39.439.150 40.684 Andre værdipapirer og kapitalandele 1.000 1 Finansielle anlægsaktiver 1.000 1 Anlægsaktiver 39.440.150 40.685 Varebeholdninger 30.470 30 Tilgodehavender, forbrugere 11 67.508 275 Andre tilgodehavender 12 1.569.050 2.961 Takstmæssige mellemværender 13 0 0 Periodeafgrænsningsposter 345.786 400 Tilgodehavender 1.982.344 3.636 Likvider 3.462.050 7.210 Omsætningsaktiver 5.474.864 10.876 Aktiver 44.915.014 51.561
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 11 Balance pr. 31.12.2015 2015 2014 Note kr. t.kr. Indskudskapital 14 0 0 Egenkapital 0 0 Takstmæssige mellemværender 13 2.619.000 585 Prioritetsgæld 30.893.483 36.151 Langfristede gældsforpligtelser 15 33.512.483 36.736 Kortfristet del af prioritetsgæld 2.924.076 511 For meget indbetalt varmebidrag, forbrugere 3.225.128 1.438 Leverandørgæld 2.174.322 6.899 Anden gæld 16 717.489 584 Takstmæssige mellemværender 13 2.361.516 5.393 Kortfristede gældsforpligtelser 11.402.531 14.825 Gældsforpligtelser 44.915.014 51.561 Passiver 44.915.014 51.561 Pantsætninger og eventualforpligtelser mv. 17 Øvrige noter 18
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 12 Noter 1. Nettoomsætning 2015 2014 kr. t.kr. Varmesalg 6.665.894 6.868 Fast afgift 4.168.214 4.150 Abonnementsbidrag 590.448 587 Tilbagebetaling af indskudskapital (1.890.733) 0 Gebyrer mv. 25.120 30 Salg af el 3.145.326 3.319 Salg af CO2-kvoter 389.863 0 Regulering af takstmæssig overdækning jf. lov om varmeforsyning 997.190 (1.655) 14.091.322 13.299 2. Produktionsomkostninger Brændselsomkostninger 4.478.626 6.967 Vedligeholdelse, reparation mv. 770.485 327 El 223.949 214 Afskrivninger 3.051.780 1.026 Øvrige produktionsomkostninger 332.478 122 Andel af administrationshonorar Middelfart Fjernvarme a.m.b.a. 881.048 786 Andel af personaleomkostninger 37.201 30 Andel af kørselsomkostninger 15.010 18 Andel af lokaleomkostninger 178.660 81 3. Distributionsomkostninger 9.969.237 9.571 Vedligehold og reparation af ledninger 167.681 80 Øvrige ledningsomkostninger 129.816 168 Målere 34.997 13 Afskrivninger 949.706 847 Andel af administrationshonorar Middelfart Fjernvarme a.m.b.a. 477.940 436 Andel af kørselsomkostninger 15.011 18 Andel af lokaleomkostninger 63.807 29 1.838.958 1.591
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 13 Noter 4. Administrationsomkostninger 2015 2014 kr. t.kr. Møder 49.959 36 Bestyrelseshonorar 90.000 90 Repræsentation 0 0 Forbrugerinformation 75.613 27 Tab på fordringer 13.809 6 Hensættelse til tab på fordringer 0 3 Indgået på tidligere afskrevne fordringer 0 (7) IT-omkostninger 71.551 48 Revision 75.000 75 Regnskabs- og rådgivningsmæssig assistance 33.500 51 Juridisk assistance 6.040 22 Konsulentbistand 0 114 Kontingenter og abonnementer 96.967 103 Forsikringer 266.864 247 Energibesparelser 363.571 478 Andel af administrationshonorar Middelfart Fjernvarme a.m.b.a. 136.845 165 Andel af personaleomkostninger 24.800 30 Andel af lokaleomkostninger 12.763 6 Administrationsomkostninger i øvrigt 128.997 93 1.446.279 1.587 5. Personaleomkostninger Lønninger og gager 51.507 51 Andre sociale omkostninger 0 0 Personaleomkostninger i øvrigt 10.494 9 62.001 60 Personaleomkostninger er indregnet således i resultatopgørelsen: Produktionsomkostninger 37.201 30 Administrationsomkostninger 24.800 30 62.001 60 Bestyrelseshonorar 90.000 90
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 14 Noter 6. Af- og nedskrivninger 2015 2014 kr. t.kr. Grunde og bygninger 931.145 344 Produktionsanlæg og maskiner 2.991.098 1.522 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 79.243 27 4.001.486 1.893 Af- og nedskrivninger er indregnet således i resultatopgørelsen: Produktionsomkostninger 3.051.780 1.026 Distributionsomkostninger 949.706 847 Fortjeneste ved salg af småaktiver 0 20 4.001.486 1.893 7. Øvrige finansielle indtægter Bank 19.928 159 8. Øvrige finansielle omkostninger Prioritetsrenter Kommunekredit 747.970 550 Bank 52 2 Ikke fradragsberettigede renter 0 1 Garantiprovision, Middelfart Kommune 108.754 156 9. Skat af årets resultat 856.776 709 Aktuel skat 0 0
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 15 Noter 10. Materielle anlægsaktiver Produktions- Anlæg Grunde og anlæg og Andre under bygninger maskiner anlæg mv. udførelse kr. kr. kr. kr. Kostpris 01.01.2015 16.491.704 55.247.408 645.985 0 Tilgang 375.975 2.032.728 347.955 0 Afgang 0 0 0 0 Kostpris 31.12.2015 16.867.679 57.280.136 993.940 0 Af- og nedskrivninger 01.01.2015 (3.885.469) (27.189.388) (626.262) 0 Årets afskrivninger (931.145) (2.991.098) (79.243) 0 Tilbageførsel ved afgang 0 0 0 0 Af- og nedskrivninger 31.12.2015 (4.816.614) (30.180.486) (705.535) 0 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2015 12.051.065 27.099.650 288.435 0 11. Tilgodehavende, forbrugere 2015 2014 kr. t.kr. Tilgodehavende, forbrugere 89.208 297 Hensat til tab (21.700) (22) 67.508 275 12. Andre tilgodehavender Tilgodehavende vedrørende salg af el 451.712 344 Moms og afgifter 1.117.338 2.617 1.569.050 2.961
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 16 Noter 13. Takstmæssige mellemværender 2015 2014 kr. t.kr. Takstmæssige mellemværender 01.01.2015 5.977.706 5.868 Regulering vedrørende tidligere år 0 164 Overført fra indskudskapital 0 1.891 Anvendte investeringshenlæggelser 0 (3.600) Takstmæssig overdækning, indregnet i årets omsætning (997.190) 1.655 Takstmæssige mellemværender 31.12.2015 4.980.516 5.978 Takstmæssige mellemværender specificeres således: Henlæggelse til fremtidige investeringer 1.170.000 585 Overdækning til indregning i takster 3.810.516 5.393 4.980.516 5.978 Takstmæssige mellemværender er indregnet således i balancen: Langfristede gældsforpligtelser 2.619.000 585 Kortfristede gældsforpligtelser 2.361.516 5.393 4.980.516 5.978 14. Egenkapital Indskudskapital 0 1.891 Overført til takstmæssige mellemværende 0 (1.891) 15. Langfristede gældsforpligtelser 0 0 Samlet gæld, der forfalder til betaling efter mere end 5 år (amortiseret kostpris) 18.760.915 21.900 16. Anden gæld Skyldig løn, A-skat, sociale bidrag m.m. 6.332 8 Skyldig gaskøb 0 283 Skyldig revision 75.000 75 Skyldig garantiprovision 140.000 155 Skyldig køb af energibesparelser 346.500 0 Andre skyldige omkostninger 149.657 63 717.489 584
Nørre Aaby Kraftvarmeværk a.m.b.a. i likvidation 17 Noter 17. Pantsætninger og eventualforpligtelser mv. Selskabet har et udskudt skatteaktiv som følge af, at det skattemæssige afskrivningsgrundlag overstiger det regnskabsmæssige afskrivningsgrundlag. Henset til at selskabet er takstreguleret og underlagt hvile i sig selv -princippet, er skatteaktivet ikke indregnet i balancen. Selskabet har ingen panthæftelser eller afgivne kautioner. 18. Lov om varmeforsyning I henhold til Lov om Varmeforsyning udgør selskabets egenkapital og takstmæssige mellemværender med forbrugerne følgende: 2015 t.kr. Egenkapital 0 Takstmæssig mellemværender, indregnes i takster for 2016 2.619 Takstmæssig mellemværende, indregnes i fremtidige takster 2.362 4.981 RSC T:\AFD2100\142711\1142711re1601.docx