Vejledning til ansøgningsskema TEST OG TILPASNING Ansøgningsrunden august 2014 OFFENTLIGGJORT 22. APRIL 2014 ANSØGNINGSFRIST 19. AUGUST 2014 KL. 12.00
INDHOLDSFORTEGNELSE Vejledning til ansøgningsskema... 1 1. INDLEDNING... 3 TRIN 1: TITEL, PROJEKTPERIODE, BUDGET OG ANSØGT TILSKUD... 4 TRIN 2: PROJEKTBESKRIVELSE... 4 TRIN 3: TILDELINGSKRITERIER OG FORVENTEDE EFFEKTER... 4 TRIN 4: TESTSTEDER, TESTSITUATIONER, ANTAL TESTEDE ENHEDER... 7 TRIN 5: PROJEKTHOLDER... 7 TRIN 6: KONTAKTPERSON... 8 TRIN 7: REGNSKABSANSVARLIG... 8 TRIN 8: SAMARBEJDSPARTNERE... 8 TRIN 9: PLAN FOR PROJEKTETS LEVERANCER... 8 TRIN 10: BUDGET OG FINANSIERING AF PROJEKTETS LEVERANCER... 9 TRIN 11: BILAG DER SKAL VEDHÆFTES DIN ANSØGNING... 9 INDSENDELSE AF ANSØGNING OG UNDERSKRIFT:... 10 BILAG 1: BEREGNING AF VIRKSOMHEDENS STØRRELSE FOR IKKE- UAFHÆNGIGE VIRKSOMHEDER... 10 BILAG 2: TILBAGEBETALING AF TILSKUD... 12 BILAG 3: BUDGET OG FINANSIERING AF PROJEKTETS LEVERANCER... 13
Side 3/17 1. INDLEDNING Denne vejledning hjælper dig trin-for-trin gennem udfyldelsen af ansøgningsskemaet til Markedsmodningsfondens ansøgningsrunde for tilskud til test og tilpasning af innovative produkter og serviceydelser. Vi anbefaler, at du læser hele vejledningen og relevante bilag grundigt, så du er forberedt på, hvilke oplysninger du skal bruge for at udfylde ansøgningsskemaet korrekt. Hvornår kan du forvente svar? Du kan forvente svar på din ansøgning til Markedsmodningsfonden i juli 2014. Markedsmodningsfonden giver tilskud til private virksomheder og konsortier, som kan præsentere et koncept til en serviceydelse eller en prototype på et innovativt produkt, som er blevet succesfuldt testet i fx demonstrationsanlæg, laboratorieforsøg eller lignende. Som virksomhed kan du søge om tilskud til at teste, om din prototype eller dit koncept fungerer i et realistisk miljø hos potentielle kunder, samt tilpasning af konceptet eller prototypen, så løsningens kommercielle muligheder på markedet styrkes. Ansøgningsfrist 19. aug. 2014 kl. 12.00 Adm. afslag Sept. 2014 Ekstern vurdering Markedsmodningsfonden giver ikke tilskud til projekter, der vedrører forskning, demonstration, udvikling af lægemidler og naturmedicin eller finansielle tjenesteydelser. Dertil skal projektholder være en privat virksomhed, der beskæftiger mindst to årsværk. Ansøgningsskemaet til ansøgningsrunden kan hentes her: www.markedsmodningsfonden.dk/ansoegning Bestyrelsen Partshøring Hvad sker der, efter du har sendt din ansøgning? Når du har indsendt en ansøgning til Markedsmodningsfonden, har fonden mulighed for efter behov at sende din ansøgning til ekstern faglig og kommerciel bedømmelse. Bedømmerne har tavshedspligt, og deres vurdering sendes efterfølgende i partshøring hos dig. Alle ansøgninger forelægges Markedsmodningsfondens bestyrelse, som træffer den endelige beslutning om, hvilke ansøgninger der opnår tilsagn. Bestyrelsen forelægges dog ikke ufuldstændige ansøgninger, som ikke opfylder gældende krav og formalia samt ansøgninger, der omhandler et af de ovennævnte områder, som ikke støttes af Markedsmodningsfonden. Falder din ansøgning i denne kategori, vil du forholdsvis hurtigt efter ansøgningsfristen modtage et administrativt afslag fra Erhvervsstyrelsen. Tilsagn December 2014 Projektstart Tidligst 1. januar 2014 Afslag December 2014 3
Side 4/17 TRIN 1: TITEL, PROJEKTPERIODE, BUDGET OG ANSØGT TILSKUD Projektets titel Titlen skal være kort og sigende for projektet. Startdato/slutdato Projektet skal gennemføres inden for en sammenhængende periode på højest 3 år fra projektets start. Samlet leveranceplan og projektbudget Du kan udfylde leveranceplanen og projektbudgettet på det excel-ark, der er til rådighed i systemet. Minimumsgrænsen for det samlede projektbudget er 3 mio. kr. Redegør fyldigt for hver enkelt af projektets aktiviteter, og anfør, hvem der er ansvarlig for leverancen. Tidligere ansøgninger/støtte Har du eller nogle af samarbejdspartnerne i projektet tidligere søgt støtte fra Fornyelsesfonden/Markedsmodningsfonden eller andre offentlige støtteordninger til det aktuelle projekt eller tidligere stadier i projektet? Hvis ja angiv hvilken støtteordning? Fik projektet tilsagn om støtte? OBS. Hvis der er tale om en genansøgning til Markedsmodningsfonden om støtte til et projekt, anfør da på et vedhæftet bilag på hvilke punkter den nye ansøgning adskiller sig fra den tidligere ansøgning. TRIN 2: PROJEKTBESKRIVELSE Projektbeskrivelse: Præsentér helt kort projektet i sin helhed gennem de tre punkter nedenfor svarende til ca. 1 A4 sides tekst. Vær opmærksom på, at projektbeskrivelsen som udgangspunkt forelægges Markedsmodningsfondens bestyrelse direkte og dermed er væsentlig for bestyrelsens forståelse af projektet. Derfor er det vigtigt, at projektbeskrivelsen er forståelig for udenforstående, og at tekniske detaljer ved produktet/serviceydelsen ikke indgår her, men i den tekniske beskrivelse, der skal vedhæftes som bilag til ansøgningen, jf. TRIN 11. Husk også, at der er tale om et resumé, og at der derfor godt må forekomme gentagelser senere i ansøgningen. Præcisér følgende: Hvad er projektets formål? Hvad er produktet/serviceydelsens funktion hvilket behov udfylder produktet/serviceydelsen hos brugeren? Beskriv helt kort projektets forretningsmodel? Hvordan skal der tjenes penge på produktet/serviceydelsen? TRIN 3: TILDELINGSKRITERIER OG FORVENTEDE EFFEKTER Ansøgninger til Markedsmodningsfonden vurderes i forhold til fem overordnede kriterier for markedsmodning og kan få afslag, såfremt fondens bestyrelse vurderer, at ansøgningen ikke i tilstrækkelig grad lever op til et enkelt kriterium. Derfor er det afgørende, at du beskriver projektet grundigt i forhold til alle fem tildelingskriterier og hvert enkelt spørgsmål herunder. Nyhedsværdi: Der lægges vægt på nyhedsværdi i form af nyskabende produkter/serviceydelser, der adskiller sig fra eksisterende produkter/serviceydelser på det globale marked og som skaber merværdi for brugeren. Hvordan er produktet/serviceydelsen nyskabende i forhold til allerede kendte løsninger på det globale marked? Hvilken merværdi skaber produktet/serviceydelsen hos brugerne? Beskriv gennem nedenstående punkter din plan i forhold til IP/Intellectual Property intellektuel ejendomsret/immaterielle rettigheder, dvs. patent, brugsmodel, varemærke, design eller ophavsret. (find information på IP-portalen, Patent- og Varemærkestyrelsen: www.dkpto.dk) Er der opnået, eller vil der blive ansøgt om, patent på dele af de(n) konkrete løsning(er)? 4
Side 5/17 Hvis ja hvilke dele er der (ansøgt om) patent på? Hvis nej begrund hvorfor? Hvem er ansøger/ejer af patentet? Er der udarbejdet en krænkelsesundersøgelse for produktet/serviceydelsen? Hvis ja hvad viste undersøgelsen? Hvis nej begrund hvorfor? Hvad er den eller de vigtigste udfordringer forbundet med at få produktet/serviceydelsen på markedet? Hvilke myndighedskrav stilles der til standarder, godkendelser og mærkninger på området (fx CE-mærkning mv.), og opfylder produktet/serviceydelsen disse? Hvis nej begrund hvorfor? Marked og forretningsmodel: Der lægges vægt på, at de produkter/serviceydelser, som udvikles, har et stort kommercielt potentiale, der kan realiseres og skabe god forretning. Herunder lægges bl.a. vægt på markedspotentiale, konkurrentanalyse, salgsog markedsføringskanaler samt prissætning. Nedenstående spørgsmål skal besvares i forhold til både nationalt og internationalt niveau. Redegør for produktet/serviceydelsens markedspotentiale, herunder: Hvor stort forventes det samlede markedspotentiale for produktet/serviceydelsen at være? Angiv et estimat for, hvor stor en markedsandel løsningen forventes at opnå af det samlede markedspotentiale. Hvordan er estimatet for løsningens markedsandel beregnet? Sandsynliggør estimatet med udgangspunkt i projektets forretningsplan. Hvem er de potentielle kunder, og hvilket markedssegment fokuseres der indledningsvist på? Hvad vil det koste at producere produktet/serviceydelsen, og hvad forventes prisen at blive? Angiv i denne sammenhæng også prisen på konkurrerende løsninger. Hvem er de vigtigste konkurrenter på markedet, og hvordan skal produktet/serviceydelsen konkurrere med disse (konkurrentanalyse)? Hvilke salgs- og markedsføringskanaler skal bringe produktet/serviceydelsen fra det nuværende stadie til markedet? Hvordan kan produktion, salg, distribution mv. opskaleres til at imødekomme efterspørgslen på nationalt og internationalt plan? Kompetencer og relevant samarbejdskreds: Der lægges vægt på, at projektet har de relevante kompetencer og samarbejdspartnere i forhold til at udvikle, teste, producere og kommercialisere de nye produkter/serviceydelser. Hvilken rolle har projektholder samt de enkelte samarbejdspartnere i projektet med henblik på at sikre projektet de nødvendige tekniske og kommercielle kompetencer til at udvikle, teste, producere og kommercialisere produktet/serviceydelsen? Angiv om projektet bygger videre på internationale erfaringer, fx forskning eller gennemførte test, samt hvorvidt internationale kompetencer inddrages i projektets gennemførelse? Angiv om projektholder har en bestyrelse eller et advisory board, samt en kort redegørelse for den rolle bestyrelsesmedlemmerne eller advisory board spiller i virksomheden. Vækst- og beskæftigelseseffekter: Kommercialiseringen af de produkter/serviceydelser, der ydes tilskud til, skal bidrage til skabelsen af størst mulig vækst og beskæftigelse i den private sektor. Der lægges vægt på ambitionsniveau og realiserbarhed i forhold til de opstillede mål for vækst og beskæftigelse. Herunder lægges vægt på, at realiserbarhed bl.a. er sandsynliggjort gennem en klar vækststrategi. Det er vigtigt, at de angivne effektmål er et realistisk bud på resultaterne af projektets aktiviteter. Effektmålene skal derfor sammentænkes med planen over projektets leverancer i TRIN 9. Vækst i årlig omsætning (inkl. eksport): Angiv, hvad den årlige omsætning i projektet forventes at blive for projektholder og eventuelle samarbejdspartnere. Du skal 5
Side 6/17 angive ét samlet beløb (i DKK) for ansøgervirksomheden og eventuelle samarbejdspartnere, og beløbet angives i forhold til to tidspunkter: I året hvor projektet afsluttes I år fem efter projektstart Hvordan er estimaterne for vækst i omsætning beregnet? Sandsynliggør estimaterne med udgangspunkt i projektets forretningsplan og vækststrategi. Vækst i eksport: Angiv, hvad den årlige eksport som følge af projektets aktiviteter forventes at blive for deltagervirksomhederne. Du skal angive ét samlet beløb (i DKK) for projektholder og eventuelle deltagervirksomheder, og beløbet angives i forhold til to tidspunkter: I året hvor projektet afsluttes I år fem efter projektstart Hvordan er estimaterne for vækst i eksport beregnet? Sandsynliggør estimaterne med udgangspunkt i projektets forretningsplan og vækststrategi. Hvordan er estimaterne for vækst i årsværk beregnet? Sandsynliggør estimaterne med udgangspunkt i projektets forretningsplan og vækststrategi. Tilskyndelseseffekt: Der lægges vægt på, at der med støtten igangsættes økonomiske aktiviteter, som ikke ville være opnået, hvis støtten ikke blev tildelt. For store virksomheder (se TRIN 11) lægges herudover vægt på, at mulighederne for at gennemføre projektet med og uden støtte er analyseret, og at der dokumenteres en væsentlig forøgelse af projektets størrelse eller omfang eller en væsentligt hurtigere gennemførelse af projektet. Hvordan vil støtten øge projektets omfang og/eller kvalitet, og hvor meget vil støtten reducere den tid, der går før produktet/serviceydelsen kommer på markedet? Hvordan har projektets hidtidige udviklingsomkostninger opnået finansiering (fx venturekapital, banklån eller egenfinansiering)? Beskriv hvorfor der er behov for yderligere finansiering for at løfte projektet fremadrettet. Vækst i antal årsværk: Angiv, hvor mange nye årsværk, der forventes akkumuleret hos som følge af projektets aktiviteter. Du skal angive ét samlet tal for projektholder og eventuelle samarbejdspartnere. Eventuelle deltidsstillinger omregnes til årsværk. Estimatet angives i forhold til to tidspunkter: I året hvor projektet afsluttes I år fem efter projektstart 6
Side 7/17 TRIN 4: TESTSTEDER, TESTSITUATIONER, ANTAL TESTEDE ENHEDER Teststeder og testsituationer: Du skal redegøre for, hvor og hvordan test af prototypen/konceptet gennemføres samt hvem der varetager opgaven. Markedsmodningsfondens bestyrelse vil i vurderingen af, hvilke projekter der skal have tilskud, vægte produkter /serviceydelser, der afprøves hos flere slutbrugere frem for enkeltstående tests. Testbrugerne skal være relevante og repræsentative for det marked, som ansøger forventer at begå sig i. Bemærk, at du skal fremsende underskrevne testbrugererklæringer fra alle testbrugere i projektet, som ikke også indgår som samarbejdspartnere i projektet. På ansøgningstidspunktet vedlægges som minimum en underskreven testbrugererklæring fra den første testbruger i projektet, som dokumenterer at testbrugeren er indforstået med den test og tilpasning, der er beskrevet i ansøgningen, samt hvilket omfang, testsituationen forventes at omfatte. Se mere ved TRIN 11. Præcisér følgende: Hvad er testsituationen (set up/formål)? Hvem er testpopulationen (antal brugere) og hvorfor er denne testpopulation relevant for projektet? Hvor mange enheder af produktet/serviceydelsen forventes testet per år i projektperioden? Begrund endvidere antallet af testbrugere. Betaling fra teststeder: Hvis løsningen, der testes og tilpasses i projektet erstatter en eksisterende løsning og derved skaber en direkte og umiddelbar værdi for teststedet, skal teststedet betale for at benytte løsningen. Betalingen skal afspejle brugsværdien af den konkrete løsning i den givne periode med hensynstagen til, at der er tale om en test. Erstatter løsningen, der testes og tilpasses en eksisterende løsning for teststedet/teststederne? Hvis ja: Redegør for, hvordan teststedet/ teststederne betaler for at benytte løsningen. Notér også dette i excelarket for Leveranceplanen og Budgettet (TRIN 11) Hvor skal prototypen/konceptet testes (teststeder)? TRIN 5: PROJEKTHOLDER Du skal angive, hvilken privat virksomhed eller privat organisation, der er projektholder. Dvs. den juridiske person, der er ansvarlig for projektets gennemførelse og økonomi, og som har ret til at indgå aftaler, der vedrører projektet. For at sikre tilstrækkelig erhvervsmæssig forankring af projektet skal projektholder være en privat virksomhed/privat organisation, hvor der beskæftiges mindst to årsværk. Bemærk, at antal årsværk, årlig omsætning og årlig balance opgøres på koncernniveau, hvilket kan få betydning for, hvor stort et tilskud, de enkelte deltagervirksomheder kan opnå. Se uddybning i BILAG 1 og 2. Udover virksomhedens navn og adresse skal du bl.a. oplyse følgende: Tegningsberettiget person: Den person, der har ret til at indgå aftaler på projektets vegne. CVR-nummer: Et CVR-nummer er en virksomheds identifikationsnummer. Selskabsform: Du skal angive, hvorvidt der er tale om en enkeltmandsvirksomhed, I/S, ApS, A/S eller anden form for privat virksomhed, forening mv. SE-nummer: Et SE-nummer får man tildelt af Told og Skat i forbindelse med registreringen som en virksomhed, der skal trække AM-bidrag og A-skat. P-nummer: En virksomhed skal have et P-nummer for hver fysisk beliggenhed, hvorfra virksomheden 7
Side 8/17 har aktiviteter. Der kan være tilknyttet flere P- numre til samme CVR-nummer. Nummeret angives for den ansøgende enhed. Antal årsværk: Her angives antal årsværk opgjort på koncernniveau. Projektholder skal være en virksomhed, der har et sammenlagt timeforbrug som svarer til mindst to årsværk på ansøgningstidspunktet. Bemærk, at 1 person ikke kan tælle for mere end 1 årsværk, men at de to årsværk godt kan fordeles ud på flere personer. Mindre virksomheder og opstartsvirksomheder kan afkræves dokumentation i forbindelse hermed. En sådan dokumentation kan være ansættelseskontrakter eller udskrift af lønindberetninger til SKAT. OBS. For opstartsvirksomheder der endnu ikke har lønomkostninger, kan en ejeraftale eller andre typer skriftlige aftaler anvendes som dokumentation. I tilfælde af tilsagn om støtte fra Markedsmodningsfonden, kan der stilles betingelse om at en revisor bekræfter antal årsværk som en del af den obligatoriske revisorpåtegning. Årlig omsætning: Det vil sige salg af varer og tjenesteydelser i alt opgjort på koncernniveau. Årlig balance: Det vil sige aktiver og passiver i alt, som angiver den samlede kapitalanvendelse opgjort på koncernniveau. TRIN 6: KONTAKTPERSON Angiv navn og kontaktoplysninger på den person, der er ansvarlig for projektets daglige drift. Kontaktpersonen står også for den løbende kontakt med Markedsmodningsfonden under ansøgningsforløbet og projektets afvikling. TRIN 7: REGNSKABSANSVARLIG Angiv, hvem der er ansvarlig for projektets regnskab, som halvårligt og ved projektets afslutning indsendes til Markedsmodningsfondens sekretariat. Den regnskabsansvarlige skal ikke nødvendigvis være ansat hos projektholder. TRIN 8: SAMARBEJDSPARTNERE Angiv eventuelle samarbejdspartnere i projektet bemærk, at projektet maksimalt kan involvere 7 samarbejdspartnere, fx virksomheder, organisationer eller offentlige institutioner. Ved samarbejdspartnere forstås deltagere, som bidrager økonomisk til projektets gennemførelse enten i form af løntimer eller likvider og eventuelt også indgår som teststed i projektet. Samarbejdspartnere kan også få del i det ansøgte tilskud. Samarbejdspartnernes bidrag til projektet og deres eventuelle del i det ansøgte tilskud skal angives i budgetskemaet. Bemærk, at offentlige samarbejdspartnere ikke behøver angive antal årsværk, årlig omsætning og balance. TRIN 9: PLAN FOR PROJEKTETS LEVERANCER Du skal anvende excel-arket Leveranceplan og Budgetskema for at udfylde din leveranceplan. Her angives projektets leverancer i projektperioden (mindst to leverancer og højest ti). Leverancer er konkrete resultater, som bidrager til, at projektet når i mål. En leverance kan fx være opnået CE-mærkning, testresultater, patentering, mv. Det er vigtigt, at leveranceplanen giver et klart billede af projektet. Derfor skal du også beskrive leverancens formål, og de aktiviteter, der ligger i hver leverance. 8
Side 9/17 Opgør i excelarket for Leveranceplanen og Budgettet en forventet start- og slutdato, en overskrift for leverance, formålet med leverancen, samt en mere detaljeret beskrivelse af leverancens aktiviteter. Anfør også den ansvarlige for udførslen af leverancen. Det er vigtigt, at planen for projektets leverancer og budgettet sammentænkes, da du i TRIN 10 "Budget og finansiering af projektets leverancer" skal budgettere på baggrund af leverancerne. Leveranceplanen danner sammen med budgettet ligeledes udgangspunkt for projektets halvårlige afrapporteringer til fonden. Bemærk, at de indtastede leverancer automatisk overføres til budgetskemaet i excel-arket. TRIN 10: BUDGET OG FINANSIERING AF PROJEKTETS LEVERANCER Kerneaktiviteterne i et projekt skal hovedsageligt være forankrede hos projektholder og de økonomiske samarbejdspartnere, idet det forudsættes, at kompetencerne til at udføre de væsentlige dele af et projekt er bundet op i samarbejdskredsen. Se bilag 3 for vejledning til udfyldelse af budget og finansiering af projektets leverancer. TRIN 11: BILAG DER SKAL VEDHÆFTES DIN ANSØGNING Du skal huske at vedhæfte din ansøgning nedenstående bilag: Forretningsplan: Du skal vedhæfte en forretningsplan for dit produkt/serviceydelse. Din forretningsplan skal redegøre fyldigt for de forskellige relevante aspekter for produktet eller serviceydelsen. Som en tommelfingerregel skal forretningsplanen have samme kvalitet som den, der normalt fremvises til investorer og finansieringsforbindelser. Har du allerede en forretningsplan, kan du anvende den, ellers kan du finde inspiration til din forretningsplan på http://startvaekst.dk/forretningsplan Underskrevet testbrugererklæring: Du skal fremsende underskrevne testbrugererklæringer fra alle testbrugere i projektet. På ansøgningstidspunktet vedlægges som minimum en underskreven testbrugererklæring fra projektets første testbruger. Der er ikke en skabelon for testbrugererklæring, men erklæringen skal dokumentere, at testbrugeren er indforstået med den test og tilpasning, der er beskrevet i ansøgningen, samt hvilket omfang, testsituationen forventes at omfatte. Teknisk beskrivelse og dokumentation for test: Du skal vedhæfte en teknisk eller detaljeret beskrivelse af produktet/serviceydelsen samt dokumentation for, at løsningen allerede har været demonstreret/testet. Beskrivelsen skal vise din løsnings funktioner og effekter i et omfang, så en faglig bedømmer kan foretage en faglig vurdering af din løsning. Dokumentation for demonstration/test skal være den bedst mulige, fx test foretaget af et godkendt testinstitut eller test gennemført i eget regi. CV er Du skal indsende CV er på de personer, der skal drive og forme projektet som minimum et CV på projektholder og de primære aktører hos projektets relevante samarbejdspartnere. Angiv både de tekniske/faglige og de kommercielle kompetencer, der kan sikre at testfasens mål opnås og bidrage til en succesfuld markedsintroduktion. Endvidere opfordres til så vidt muligt at vedhæfte CV er for bestyrelsesmedlemmer o.lign., der udgør virksomhedens og ledelsens bagland. (Evt. hvis der er tale om en genansøgning) Hvis der er tale om en genansøgning til Markedsmodningsfonden efter et afslag, anfør da på et vedhæftet bilag på hvilke punkter den nye ansøgning adskiller sig fra den tidligere ansøgning. (Evt. kommentering af årsrapport/nøgletal) Markedsmodningsfonden indhenter projektholders seneste årsrapport fra Erhvervsstyrelsen. Har du oplevet et mindre godt årsregnskab, skal du uddybe årsagerne hertil. Har du endnu ikke udarbejdet en årsrapport for virk- 9
Side 10/17 somheden, skal du indsende de seneste nøgletal/regnskaber. (Evt. dokumentation for tilskyndelseseffekt) Kun relevant for virksomheder med mere end 250 ansatte og en omsætning på over 372 mio. kr. og/eller en årlig samlet balance på 320 mio. kr. Se TRIN 3 Tilskyndelseseffekt. INDSENDELSE AF ANSØGNING OG UNDERSKRIFT: Når du trykker Indsend ansøgning, modtager du en mail med din ansøgning i pdf-udgave samt denne meddelelse: Din ansøgning er modtaget af Markedsmodningsfonden. Projektholder og samarbejdspartnere skal underskrive ansøgningen (udskriv, underskriv og scan ind) og returnere den inden for en uge fra dags dato til markedsmodningsfond@erst.dk. Modtager du ikke denne kvitteringsmail inden for 10 minutter, skal du kontakte Markedsmodningsfonden. I pdf-udgaven af ansøgningen vedhæftet kvitteringsmailen er der genereret et underskriftfelt i henholdsvis TRIN 5 (projektholder) og TRIN 8 (samarbejdspartnere), hvor projektholder og eventuelle samarbejdspartnere hver især skal underskrive ansøgningen. De underskrevne sider af ansøgningen indscannes og fremsendes til Markedsmodningsfonden indenfor en uge. BILAG 1: BEREGNING AF VIRKSOMHEDENS STØRRELSE FOR IKKE- UAFHÆNGIGE VIRKSOMHEDER Virksomhedens størrelse har betydning for, hvor meget statsstøtte virksomheden kan modtage (se trin 10 vedr. projektbudget). Virksomhedens størrelse følger EU s definitioner: Små virksomheder forstås som virksomheder, der beskæftiger under 50 personer, og som har en årlig omsætning og/eller en samlet årlig balance på ikke over 75 mio. kr. - Små virksomheder kan modtage op til 60 pct. i støtte. Mellemstore virksomheder forstås som virksomheder, der beskæftiger under 250 personer, og som har en årlig omsætning på ikke over 372 mio. kr. og/eller en årlig samlet balance på ikke over 320 mio. kr. - Mellemstore virksomheder kan få op til 50 pct. i støtte. Store virksomheder forstås som virksomheder, der beskæftiger over 250 personer, og som har en årlig omsætning på over 372 mio. kr. og/eller en årlig samlet balance på over 320 mio. kr. - Store virksomheder kan få op til 40 pct. i støtte. Se videre i bilag 3 under Hvor meget kan jeg søge om?, herunder bilag 3, tabel 1. EU s definition skelner dog mellem uafhængige og afhængige virksomheder. Du bør derfor være opmærksom på, om din virksomhed er uafhængig eller forbundet med andre virksomheder. Uafhængige virksomheder gælder de fleste SMV er De fleste SMV er er uafhængige virksomheder, hvilket vil sige, at din virksomhed besidder mindre end 25 pct. af en anden virksomhed (kapital eller stemmerettigheder) og/eller ingen anden virksomhed besidder 25 pct. eller derover af din virksomhed. Er din virksomhed uafhængig skal kun medregnes virksomhedens egne ansatte, omsætning og balance. Ikke-uafhængige virksomheder vær opmærksom på særlige regler Er din virksomhed derimod ikke uafhængig af andre virksomheder, dvs. er den fx koncernforbundet, bør du tage stilling til, om disse virksomheders antal ansatte, omsætning og balance skal indregnes i din virksomheds data. Kort fortalt arbejder EU med følgende kategorier for ikke-uafhængige virksomheder: Partnervirksomheder: Din virksomhed besidder mindst 25 pct. men ikke over 50 pct. (kapital eller stemmerettigheder) af en anden virksomhed, og/eller en anden virksomhed besidder mindst 25 pct., men ikke over 50 pct. af din virksomhed. Er dette tilfældet, skal du lægge en forholdsmæssig procentandel af den anden virksomheds antal ansatte, omsætning og balance til dine egne data. Tilknyttede virksomheder: Din virksomhed besidder over 50 pct. af selskabsdeltagernes stemmerettigheder i en anden virksomhed, og/eller en anden virksomhed besidder over 10
Side 11/17 50 pct. af stemmerettighederne i din virksomhed. Er dette tilfældet, skal alle data fra den tilknyttede virksomhed lægges til dataene for din virksomheds størrelse. Er din virksomhed enten partnervirksomhed eller tilknyttet virksomhed, kan du finde en uddybende forklaring på, hvordan du opgør størrelsen på din virksomhed i Europa-Kommissionens vejledning til den nye definition af små og mellemstore virksomheder. Hent den her: http://ec.europa.eu/enterprise/policies/sme/files/sme_definition/sme_user_guide_da.pdf 11
Side 12/17 BILAG 2: TILBAGEBETALING AF TILSKUD Markedsmodningsfonden og tilskudsmodtager indgår aftale om tilbagebetaling af tilskud, hvis tilskudsmodtager ikke har samarbejdspartnere i projektet, og er en enkeltvirksomhed, der beskæftiger over 50 personer eller har en årlig omsætning på over 75 mio. kr. eller er koncernforbundne med samme størrelsesgrænser. Tilbagebetaling af tilskud vil komme på tale, hvis det støttede projekt for hvert af årene i projektperioden og i indtil tre år efter sidste udbetaling af tilskud genererer en overskudsgrad, der er mindst 25 pct. højere end forventet for tilskudsmodtageren på ansøgningstidspunktet. Det svarer fx til en overskudsgrad på 12,5 pct. eller mere i forhold til en forventet overskudsgrad på 10 pct. Ved overskudsgrad forstås forholdet mellem projektets nettoomsætning og omkostninger ved den konkrete serviceydelse eller produktlinje. Nettoomsætning defineres som den konkrete serviceydelses eller produktlinjes omsætning uden moms, punktafgifter m.v., jf. årsregnskabsloven. Omkostninger opgøres som de direkte relaterede omkostninger ved den konkrete serviceydelse eller produktlinje og omfatter ikke afskrivninger eller finansielle poster. I ansøgningsskemaet skal ansøger angive projektets forventede årlige nettoomsætning, projektets nettoomkostninger for den konkrete serviceydelse eller produktlinje samt det forventede antal solgte serviceydelser eller produkter for hvert af årene fra tilsagnet og indtil tre år efter udbetaling af tilskud. Tilskudsmodtager skal årligt udarbejde et regnskab for den støttede projektlinje, hvoraf fremgår antal solgte serviceydelser eller produkter, nettoomkostninger samt nettoomsætning. I projektperioden skal regnskabet indsendes i forbindelse med indlevering af årlige statusrapporter til Markedsmodningsfonden. Indtil tre år efter sidste udbetaling fra Markedsmodningsfonden skal tilskudsmodtager indsende særskilte regnskaber for den støttede projektlinie med samme kadence. Revisor skal i projektperioden kontrollere, at regnskabet for den faktiske overskudsgrad er i overensstemmelse med reglerne for tilbagebetaling af tilskud. Efter sidste udbetaling skal der årligt fremsendes et regnskab for overskudsgraden med en ledelseserklæring. Dog skal revisor i det tredje og sidste år efter sidste udbetaling bekræfte, at regnskaberne for de faktiske overskudsgrader i årene efter sidste udbetaling er angivet efter reglerne for tilbagebetaling af tilskud. På baggrund af de indsendte regnskaber vurderer Markedsmodningsfondens sekretariat årligt, om tilskuddet helt eller delvist skal tilbagebetales. I tilfælde hvor projektet genererer en overskudsgrad, der er mindst 25 pct. større end forventet, vil Markedsmodningsfonden kræve tilbagebetaling svarende til 35 pct. af det realiserede tilbagebetalingspligtige overskud. I tilfælde hvor et projekt, der har tilbagebetalt tilskud, i de efterfølgende år oplever en lavere overskudsgrad end forventet, vil projektet ikke få det tilbagebetalte tilskud refunderet. Det vil i stedet indgå i en beregning af det samlede overskud i perioden fra projektstart og indtil tre år efter sidste udbetaling af tilskud. Tilbagebetalingen vil bero på en juridisk aftale. Der vil desuden ske en formidlingsindsats med henblik på at skabe opmærksomhed om de projekter, der har haft så stor succes, at de skal tilbagebetale tilskud, fx på Markedsmodningsfondens hjemmeside. 12
Side 13/17 BILAG 3: BUDGET OG FINANSIERING AF PROJEKTETS LEVERANCER Før du går i gang Vi anbefaler dig at sætte dig ind i, hvilke omkostninger, vi støtter, inden du går i gang med at udfylde siderne. Støtteberettigede omkostninger hvilke omkostninger kan vi støtte. De støtteberettigede omkostninger er udgifter, der relaterer sig til at gennemføre test og tilpasse serviceydelser eller produkter i forskellige brugssituationer. Støtteberettigede omkostninger kan være: Direkte lønomkostninger (se nedenfor under direkte løn ), Afskrivningsværdien af instrumenter og udstyr i projektperioden, Materialer, Service, konsultation og teknisk viden i forbindelse med: - Konceptmæssig formulering - Planlægning - Udvikling og fremstilling af prototype eller koncept - Test dokumentation af prototype eller koncept, opsamling af resultater og dokumentation Projektrelevante udgifter til at erhverve og validere patenter og andre industrielle ejendomsrettigheder, der er afholdt inden for projektperioden (det gælder kun for små og mellemstore virksomheder) Projektrelaterede udgifter til revisor Projektrelaterede rejseomkostninger Kerneaktiviteterne i et projekt skal hovedsageligt være forankrede hos projektholder og de økonomiske samarbejdspartnere, idet det forudsættes, at kompetencerne til at udføre de væsentlige dele af et projekt er bundet op i samarbejdskredsen. Eksterne omkostninger i form af konsulentydelser kan således kun udgøre en mindre del af projektets samlede omkostninger. OBS! Vær opmærksom på, at: Afskrivningsværdien for instrumenter og udstyr kan kun medregnes i den periode, de bliver anvendt i projektet, og maksimalt for hele projektperioden. Afskrivningsværdien er beregnet på grundlag af god regnskabspraksis. Det samlede projektbudget skal være fratrukket en eventuel markedsværdi af prototypen efter projektperioden. Følgende omkostninger er ikke støtteberettigede (ikke udtømmende liste): Omkostninger til markedsførings- og salgsaktiviteter Moms for momsregistrerede projektholdere eller samarbejdspartnere Omkostninger i forbindelse med udarbejdelse af ansøgningen Testbrugeres betaling til øvrige projektpartnere i form af testabonnementer, gebyrer m.v. Hvor meget kan jeg søge om? Størrelsen på støtteprocenten, du kan søge om, er afhængig af virksomhedsstørrelsen på projektholderen og eventuelle samarbejdspartnere. Tilskud fra Markedsmodningsfonden til markedsmodning af serviceydelser og produkter på velfærdsområdet er statsstøttet og falder inden for Europa-Kommissionens generelle gruppefritagelsesforordning for forskning, udvikling og innovation og bestemmelserne om eksperimentel udvikling (EF nr. 800/2008). Den enkelte samarbejdspartners maksimale støtteandel kan være forskellig, jf. tabel 1 nedenfor. 13
Side 14/17 Tabel 1 Maksimal offentlig støtteandel Maksimum offentlig støtteandel Eksperimentel udvikling Små 1 Virksomheder Mellemstore 2 virksomheder Store 3 virksomheder Basistilskud til den enkelte virksomhed 45 % 35 % 25 % En forhøjelse på 15 procent-points tillades ved: Enten 1. Et reelt samarbejde mellem mindst to af hinanden uafhængige virksomheder, hvor det gælder, at 1.1 ingen virksomhed afholder mere end 70 pct. af de støtteberettigede udgifter ved samarbejdet, og 1.2 der er tale om et samarbejde med mindst én SMV eller et grænseoverskridende samarbejde. Eller 2. Et reelt samarbejde mellem en virksomhed og en forskningsinstitution, hvor det gælder, at 2.1 forskningsinstitutionen afholder mindst 10 pct. af de støtteberettigede omkostninger ved projektet, og 2.2 forskningsinstitutionen har ret til at offentliggøre resultaterne af projektet, såfremt de stammer fra forskning gennemført af den pågældende institution. 60 % 50 % 40 % 1 Ved små virksomheder forstås virksomheder, som beskæftiger under 50 personer, og som har en årlig omsætning og/eller en samlet årlig balance på ikke over ca. 75 mio. kr. (10 mio. euro). 2 Ved mellemstore virksomheder forstås virksomheder, som beskæftiger under 250 personer, og som har en årlig omsætning på ikke over ca. 372 mio. kr. (50 mio. euro) og/eller en årlig samlet balance på ikke over ca. 320 mio. kr. (43 mio. euro). 3 Ved store virksomheder forstås virksomheder, som beskæftiger over 250 personer, og som har en årlig omsætning på over 372 mio. kr. og/eller en årlig samlet balance på over 320 mio. kr. (For uddybning af opgørelse af virksomhedsstørrelse, se bilag 1). 14
Side 15/17 Offentlige aktører kan derudover ansøge om maks. 50 pct. støtte fra Markedsmodningsfonden. En offentlig part er defineret som et organ: a) der specielt er oprettet for at imødekomme almenhedens behov, dog ikke behov af industriel eller kommerciel karakter, og b) hvor størstedelen af driften er finansieret af staten, regionale eller lokale myndigheder eller andre offentligretlige organer. Eller hvor driften er underlagt disse myndigheders kontrol. Eller hvor staten, regionale eller lokale myndigheder eller andre offentligretlige organer udpeger mere end halvdelen af medlemmerne i administrations-, ledelseseller tilsynsorganet. En offentlig part kan kun give anledning til en forøgelse af støtteprocenten på 15 procentpoints i forbindelse med et reelt samarbejde mellem en virksomhed og en forskningsinstitution, jf. tabellens pkt. 2. Trin-for-trin vejledning til udfyldelse af projektbudgettet I excel-arket for Leveranceplan og Budgetskema er der en række sider, du skal udfylde. Du kan skifte mellem siderne i fanebladene nederst i excel-arket. Det første faneblad handler om projektets leverancer, som forklares i TRIN 9. I det andet faneblad fremgår totalbudget og finansiering. Det efterfølgende faneblad handler om budget for projektholderen. De resterende faneblade er budgettet for hver enkelt af samarbejdspartnerne, hvis du har nogen. OBS! Vær opmærksom på, at budgettet opdeles efter de leverancer, du har anført under leveranceplanen på den første fane. Dette sker automatisk. Vær også opmærksom på, at tallene fra projektholderen og samarbejdspartnernes budget også automatisk overføres og summeres op i totalbudgettet. Du skal derfor starte med at udfylde projektholderens budget på side 2. Nogle af felterne på siden er allerede udfyldt (markeret med grå) ud fra dine tidligere indtastninger i ansøgningsskemaet. Udspecificering af lønudgifter og eksterne udgifter: Når du udfylder kolonnerne for lønudgifter, konsulentbistand, rejseomkostninger m.m., skal disse specificeres i boksen Udspecificering, som fremgår under budgettet for projektholder og samarbejdspartnerne. Du skal først udfylde budgetterne for projektholderen på side to og for hver enkelt samarbejdspartner på side tre og fremefter. Tallene bliver automatisk lagt sammen i totalbudgettet på første side. Lønudgifter: Lønudgifter drejer sig om omkostninger til løn af ansatte i projektet. Som støtteberettigede lønudgifter kan du i budgettet medregne den tid, der bruges direkte på at gennemføre projektet, herunder projektledelse og administration, samt timelønnen herfor. Om indirekte omkostninger/overhead: Vær opmærksom på, at Markedsmodningsfonden anvender flatrate. Det betyder, at timelønnen er inklusiv indirekte omkostninger/overhead (fællesudgifter, der har at gøre med projektet). Du skal angive lønudgiften i budgetskemaet i kolonnen Lønudgifter under projektholderens budget på side to. Flatrate-satser Du kan vælge imellem tre forskellige timesatser for medarbejdernes timeløn: 250 kr. i timen. 450 kr. i timen. 650 kr. i timen. Disse timesatser er inklusiv 20 pct. i overhead. Du kan medtage alle medarbejdere til satsen 250 kr. uden dokumentation for en timesats. Hvis du ønsker en højere sats på 450 kr. i timen eller 650 kr. i timen, skal du dokumentere, at medarbejderen minimum tjener 450 kr. eller 650 kr. inklusiv 20 pct. overhead. Beregningsgrundlaget er medarbejderens brutto årsløn divideret med 1613 timer. Denne timeløn tillægges 20 pct. i overhead. Den faktiske timeløn inklusiv 20 pct. overhead skal være større eller lig med enten 450 kr. eller 650 kr., for at disse satser kan anvendes. Beregningsgrundla-
Side 16/17 get skal være udtryk for den sædvanlige lønomkostning. Eksempel: En medarbejder, der har en brutto månedsløn på 55.000 kr. om måneden har en brutto årsløn på 660.000 kr.. Det divideres med 1613 = 409 kr.. 20 pct lagt oveni giver 491 kr./time. Du kan dermed anvende satsen 450 kr./time for medarbejderen. Du skal angive antal timer og den flatrate, der er valgt i noten til de forventede lønudgifter. Hvis du vælger en højere sats end 250 kr. skal du sandsynliggøre, at medarbejderen også får denne løn. Markedsmodningsfonden godkender udelukkende arbejdsuger på op til 37 timer. Hvis der bliver arbejdet mere, skal du dokumentere, at det også bliver modsvaret af en udbetaling for overarbejde. Direkte eksterne omkostninger: Under de overordnede budgetter er der længere nede på siderne et budgetskema for Direkte eksterne omkostninger. De forskellige kolonner handler om de budgetposter, der ikke er løntimer. Det vil fx sige udgifter til konsulenter, rejser, instrumenter og udstyr, materialer, mv. Kerneaktiviteterne i et projekt skal hovedsageligt være forankrede hos projektholder og de økonomiske samarbejdspartnere, idet det forudsættes, at kompetencerne til at udføre de væsentlige dele af et projekt er bundet op i samarbejdskredsen. Eksterne omkostninger i form af konsulentydelser kan således kun udgøre en mindre del af projektets samlede omkostninger. Du udfylder budgetskemaet for direkte eksterne omkostninger ved at skrive i de hvide felter i skemaet. Tallene bliver automatisk overført til totalbudgettet, der er placeret på det andet faneblad i excelarket. Konsulentbistand Du skal specificere timepris x forventet antal timer, samt evt. planer for udbud af opgaven i boksen for udspecificeringer under de eksterne omkostninger. Rejseomkostninger: Omkostninger ved projektrelevante rejser. Specificer omkostningerne i boksen for udspecificeringer under de eksterne omkostninger. Instrumenter og udstyr: Eventuelle udgifter til at anskaffe diverse relevante og nødvendige instrumenter og udstyr til at gennemføre projektet. OBS! Husk, at det kun er afskrivningsværdien af instrumenter og udstyr i projektperioden, der er støtteberettiget (se yderligere i afsnittet ovenfor om støtteberettigede omkostninger ). Specificer omkostningerne i boksen for udspecificeringer under de eksterne omkostninger. Materialer Eventuelle udgifter til at anskaffe diverse relevante og nødvendige materialer til at gennemføre projektet. OBS! Husk, at det kun er afskrivningsværdien af materialer i projektperioden, der er støtteberettiget (se yderligere i afsnittet ovenfor om støtteberettigede omkostninger ). Specificer omkostningerne i boksen for udspecificeringer under de eksterne omkostninger. Revision: Omkostninger til revision af projektets regnskab mv. Udgift X eller Y: Dit projekt kan have andre typer direkte eksterne omkostninger, som ikke er nævnt i standardskemaet. Du skal anføre udgifterne i kolonnerne X eller Y. Angiv i noten til kolonnen, hvad udgiften dækker. Specificer omkostningerne i boksen for udspecificeringer under de eksterne omkostninger. Betaling fra teststeder (OBS: Indtastes under direkte eksterne omkostninger med negativt fortegn - (minus)): Hvis du forventer at modtage betaling fra teststederne, angiver du det i kolonnen. Teststedet skal betale for at benytte løsningen, hvis den løsning, der bliver testet og tilpasset i projektet erstatter en eksisterende løsning og dermed skaber en direkte og umiddelbar værdi for teststedet. Betalingen skal afspejle brugsværdien af den konkrete løsning i en given periode men skal dog tage hensyn til, at brugerne indgår i en test. Estimat på markedsværdien af den/de færdige prototype/r efter projektets afslutning (OBS: Indtastes med negativt fortegn (minus)): Når du udspecificerer posten, skal den indeholde såvel omkostningerne ved at anskaffe/fremstille prototypen, som den forventede markedsværdi af den/de færdige prototyper efter projektets afslutning. Det skal gøres, fordi de oplysninger udgør en indtægt til projektet. Du skal derfor estimere enten markedsværdien eller alternativt skrotværdien, 16
Side 17/17 hvis du ikke forventer, at prototypen har en markedsværdi. Du skal også sørge for at fratrække det i det samlede projektbudget i sidste kolonne i de direkte eksterne omkostninger. Feltet Indtast ønsket støtteprocent : På siderne om projektholderen og de samarbejdspartnere, du eventuelt har tilføjet, er der under budgettets finansieringsdel et felt om støtteprocent. Her skal du angive den støtteprocent, du ansøger om. Selve støttebeløbet bliver automatisk udregnet ud fra den støtteprocent, du har angivet, jf. skemaet på forrige side. Kolonnen Egen medfinansiering : Her skal du angive, hvor meget projektholderen og den enkelte samarbejdspartner bidrager med i egenfinansiering. Egenfinansieringen kan både bestå af arbejdstimer og likvide midler. Vær opmærksom på, at for private aktører må denne egenfinansiering ikke komme fra offentlige midler. Du skal specificere, hvorfra du har din egenfinansiering i boksen for udspecificeringer under de eksterne omkostninger. I udspecificeringen skal du også redegøre for, hvordan projektholderen og eventuelle samarbejdspartnere sikrer likviditet til at gennemføre projektet, da tilskud bliver udbetalt bagudrettet. Publikationsret: Bliver der inddraget forskningsinstitutioner som samarbejdspartnere i projektet? Hvis du svarer ja, skal du angive, om samarbejdspartnerne har ret til at offentliggøre resultaterne af projektet, hvis de stammer fra forskning gennemført af den pågældende samarbejdspartner. Tilbagebetaling af tilskud: Tilbagebetaling af tilskud er kun relevant i tilfælde hvor tilskudsmodtager ikke har samarbejdspartnere i projektet og er en enkeltvirksomhed, der beskæftiger over 50 personer eller har en årlig omsætning på over 75 mio. kr. eller er koncernforbundne med samme størrelsesgrænser. Dertil vil tilbagebetaling af tilskud til Markedsmodningsfonden kun være aktuelt i særlige tilfælde, hvor din virksomhed genererer en uventet høj overskudsgrad. Læs nærmere i BILAG 2. Hvis ovenstående særlige forhold gør sig gældende i projektet, skal du præcisere følgende: Angiv projektets forventede årlige nettoomsætning for hvert år i projektperioden? Angiv projektets nettoomkostninger for den konkrete produktlinje/serviceydelse for hvert år i projektperioden? Angiv det forventede antal solgte produkter/serviceydelser for hvert af årene fra tilsagnet og indtil tre år efter udbetaling af tilskud. Kolonnen Anden offentlig finansiering : Her skal du angive, om du forventer, at projektet også bliver finansieret af andre offentlige midler end Markedsmodningsfonden (kommune, region, andre statslige fonde eller EU). Vær opmærksom på, at den samlede offentlige støtteandel ikke kan overstige procentsatserne, som vist i tabellen ovenfor. Du skal specificere hvilken anden offentlig myndighed, der også finansierer projektet i noten, der kommer frem, når du indtaster et beløb. Validering af udgifter og finansiering: Udgifter skal være lig finansiering. På side et under skemaerne for de totale budgetter skal du besvare to spørgsmål for at validere: 17