ÅRSREGNSKAB Afleveret d. 27-03-2013 16:26 for Ordrup Kirkekasse under Ordrup Menighedsråd i i Myndighedskode: 7115 CVR nummer: 12115512 Årsregnskabet indeholder: Menighedsrådets erklæring Revisionspåtegning Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Bilag 1: Oversigt over faste ejendomme Bilag 2: Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau
Side 1 Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Ordrup Kirkekasse. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Ordrup den 12 / 03 2013 Inés Wandel menighedsrådsformand Torben Brink menighedsrådets valgte kasserer
Den uafhængige revisors erklæring Side 2 Til menighedsrådet for Ordrup Kirkekasse Vi har revideret årsregnskabet for Ordrup Kirkekasse for perioden 1. januar til 31. december, der omfatter forklaringer til regnskabet, årsregnskabet, noter og bilag. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Menighedsrådets ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om folkekirkens økonomi. Menighedsrådet har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det menighedsrådets ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Ministeriet for Ligestilling og Kirkes instruks for revision af kirke- og provstiudvalgskassernes budget, regnskab og revision m.v. af 20. august. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for kirkekassens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af kirkekassens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Ordrup Kirkekasse
Side 3 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt af resultatet af kirkekassens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med efter lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning). Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen De i årsregnskabet indeholdte budgetter er ikke omfattet af vor revision. Udtalelse om menighedsrådets erklæring Vi har i henhold til lov om folkekirkens økonomi og de deraf følgende regler (cirkulære og vejledning) gennemlæst menighedsrådets erklæring samt forklaringer til regnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. den revisor Fremsendes til provstiudvalget: Det reviderede regnskab inkl. revisionsprotokollat er behandlet i et menighedsrådsmøde. / formand Provstiudvalgets bemærkninger: I henhold til fremsendt revisionsprotokol godkendes dette regnskab med følgende bemærkninger:
Side 4 Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Årets driftsoverskud på 374.848,13 kr. fordeler sig således: LØNUDGIFTER: Der er et mindre forbrug på samlet 67.892,48r. fordelt over alle formål. For formål 2 og i særlig grad formål 3 gælder det, at lønforhøjelser, der var budgetteret i, først er gennemført i nov. dec. måned. Derfor vil der ikke fremover opstå et tilsvarende overskud. På formål 5 er der et mindre overskud, som skyldes at den ene præstebolig har været udlejet det meste af. Der er et merforbrug på formål 6, som bl.a. skyldes øgede udgifter til diæter (syn m.m.) ALM. DRIFTSUDGIFTER Der er et overskud på 175.906,58 kr. fordelt over alle formål Der er et mindre forbrug på formål 2 på 131.661,87 kr. Det skyldes dels besparelser på varme og el (nyt gasfyr og en mildere vinter, skift til spare-pærer) og dels en generel tilbageholdenhed med igangsættelse af større arbejder på grund af forventede merudgifter på formål 5. På formål 3 er der et merforbrug på 29.283,07kr, som skyldes indkøb af materialer (bibler til dåbsbørn, noder, alterbøger, salmebøger) På formål 5 er der i forhold til budgettet en merudgift på 277,08 kr., som skyldes istandsættelsen af den ene præstebolig. Beløbets meget beskedne størrelse skyldes dels øgede indtægter på formål 5 i forhold til budgettet og dels at den største del af istandsættelsen er finansieret af anlægsmidler, se særskilt kommentar til årets anlægsarbejder. I Istandsættelsen af præsteboligen indgår et beløb på 71.350 kr. som i 2013 er tilbagebetalt af forsikringen, da udgiften stammer fra udbedring af en svampeskade. Sagen er sendt til forsikringsselskabet efter den sidste regning er betalt i 2013, og beløbet er bogført på konto 613050. På formål 6 er der en besparelse på 73.804,86 kr. som bl.a. skyldes stadig faldende omkostninger til administration, herunder særligt telefon og porto. INDTÆGTER Der er øgede indtægter på 131.049,07 kr. fordelt på alle formål. På formål 2 er der 54.975,00kr. mindre i indtægt end budgetteret. Udlejningsniveauet og de tilsvarende indtægter svarer nogenlunde til de foregående års. Differencen kan derfor bedst forklares ved, at budgettet er forkert, og der er da også taget højde for dette forhold i budget 2013. På formål 3 er der en merindtægt på 17.689,10 kr. Dette skyldes, at der i budget 12 ikke er taget højde for egenbetaling fra deltagere i kirkelige arrangementer. Dette forhold er der taget højde for i budget 2013. På formål 5 er der en merindtægt på 142.613,19kr. Dette skyldes dels øgede indbetalinger fra præsterne via Stiftet, dels at huslejeindtægten for den udlejede præstebolig blev højere end først antaget. På formål 7 er der en øget indtægt på 25.722 kr. Det skyldes, at renteindtægterne ved en fejl er blevet budgetteret som renteudgifter i, derfor bliver den positive difference næsten dobbelt så stor. I regnskab indgår et overført driftsoverskud fra 2011 på 76.308,92 kr. Af regnskab 2011 fremgår det, at menighedsrådet ønskede at bruge beløbet på malerarbejde i kirken på 38.000 kr. og på indkøb af en kopimaskine, 38.308,92 kr. Malerarbejdet i kirken er ikke udført, og fotokopimaskinen er indkøbt i, men ikke betalt ved regnskabets afslutning, da den ikke virkede tilfredsstillende. Derfor ser menighedsrådets ønsker for disponering af overskud således ud: Frie midler overført fra 2011: 76.308,92 Overskud på driftsrammen : 374.848,13 Samlede frie midler: 451.157,05
Side 5 Menighedsrådet ønsker at disponere over beløbet på følgende måde: Fotokopimaskine: 60.501,25kr. Fortsatte istandsættelser af Fredensvej 21 60.000 kr. Istandsættelse af tårnur og klokker 120.000 kr. Hjemmeside 25.599,27kr. Maling i kirken 30.000 kr. Start af arbejde med minikonfirmander og kor 100.000 kr. Renovering af indkørsel Henrik Hertz Vej 1 55.000 kr. I alt at disponere: 451.157,05 Der er ikke i denne disponering taget højde for beløb, som vil blive overført i 2013 i form af udbetalte tilgodehavender, da disponeringen udelukkende forholder sig til de faktiske regnskabstal. Anlægsarbejde handicapvenlig indgang, kirken: Arbejdet er budgetteret til at starte i, budgettal: kr.: 3.235.361 Arbejdet er påbegyndt i 2011 og ved udgangen af 2011 var der brugt 809.975,63 kr. på artskonto 512410 og 2000 kr. på artskonto 227075, vedr. byggesagsgebyr. Udgiften til gebyr er ikke medregnet i arkitektens byggeregnskab og er ikke hævet på anlægskontoen. Således var der primo 2.420.004,49 kr. til resten af projektet. Der blev i brugt 1.313.587,90 kr. til at færdiggøre projektet. Der er således, i regnskabsår 2011 og brugt ialt 2.123.563,53 kr. fra anlægsopsparingen til den handicapvenlige indgang. Der udestår et beløb på 155.145,4 kr. som ved årets slutning endnu ikke var overført fra anlægskontoen til driftskontoen. Beløbet er bogført som tilgodehavende på konto 613050 Anlægsarbejde istandsættelse af præstebolig Fredensvej 21 Provstiudvalget har godkendt, at der overføres op til 500.000 kr. fra de tiloversblevne anlægsmidler til istandsættelse af præsteboligen. Af disse 500.000 kr. er der brugt 121.341,25 kr. i Der udestår et beløb på 121.341,25 kr., som ved årets slutning endnu ikke var overført fra anlægskontoen til driftskontoen. Beløbet er bogført som tilgodehavende på konto 613050
Side 6 Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. I bilag 3 til regnskabsskemaet er regnskabet vedlagt på artskontoniveau. Åbningsbalancen er optaget i regnskabet i henhold til vejledning fra Kirkeministeriet. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kirkekassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Dette gælder dog ikke gravstedslegater indbetalt før 1987, legater og andre beholdninger administreret af menighedsrådet, som er placeret i værdipapirer. Disse optages til nominel værdi. Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi.
Årsregnskab for: Ordrup Kirkekasse Side 7 1 Ligningsbeløb til drift 3.931.00 Driftsudgifter i alt 3.556.226,62 2 Kirkebygning og sognegård, Udgift 672.235,99 Udgifter, løn 257.922,86 Udgifter, øvrig drift 559.338,13 Indtægter 145.025,00 3 Kirkelige aktiviteter, Udgift 1.770.636,84 Udgifter, løn 1.416.542,87 Udgifter, øvrig drift 371.783,07 Indtægter 17.689,10 4 Kirkegård, Indtægt Udgifter, løn Udgifter, øvrig drift Indtægter 5 Præstebolig mv., Indtægt 16.237,11 Udgifter, løn 13.101,00 Udgifter, øvrig drift 338.275,08 Indtægter 367.613,19 6 Administration og fællesudgifter, Udgift 1.142.312,68 Udgifter, løn 709.640,79 Udgifter, øvrig drift 432.671,89 Indtægter 7 Finansielle poster, Indtægt 12.721,78 A Resultat af drift, Overskud 374.773,38 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 9.376,07 1.313.587,90 121.341,25 B Resultat af anlæg, Underskud 1.425.553,08 C Resultatopgørelse, Underskud 1.050.779,70 Budget * 3.931.00 3.931.00 761.10 270.10 691.00 200.00 1.818.60 1.476.10 342.50 135.098,00 22.10 337.998,00 225.00 1.203.202,00 696.80 506.402,00 13.00 3.235.361,00 3.235.361,00 3.235.361,00 2011 3.961.325,96 4.069.732,41 779.006,16 259.513,56 668.042,60 148.55 1.848.157,90 1.527.579,35 345.811,14 25.232,59 347.594,19 5.935,22 596.104,67 254.445,70 1.105.658,25 634.067,56 471.590,69 10.684,09 108.406,45 19.133,50 811.975,63 792.842,13 901.248,58 * Budgettet er ikke revideret
Side 8 Ordrup Kirkekasse Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -2.420.004,49 1.425.627,83-994.376,66 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -274.809,40-274.809,40 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -384.907,14-384.907,14 721150 Langfristet gæld 741110 Frie midler -76.308,92-374.848,13-451.157,05 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde 741130 Præstegårdens frie midler 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning 1.050.779,70-1.050.779,70 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 973010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 13.222,00 124.471,98 274.809,40 330.975,56 2.420.004,49 113.511,12 649,86 Ultimo 474.173,79 274.809,40 3.277.644,41 2.181.677,76 2.420.004,49 274.809,40 384.907,14 76.308,92 64.404,02 12.210,44 45.00 Side 9 351.550,30 994.376,66 81.446,26 5.321,35 994.376,66 274.809,40 384.907,14 451.157,05 63.345,30 13.183,21 101,00 3.277.644,41 2.181.677,76
Side 10 Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 3.931.00 3.931.00 3.908.00 3.931.00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 12 Generelt tilskud fra fællesfonden 53.325,96 I alt, Indtægt 3.931.00 3.931.00 3.961.325,96 3.931.00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning 279.681,14 260.10 354.509,68 128.177,84 151.503,30 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) 65.989,09 30.00 28.794,84 65.989,09 23 Sognegård 326.565,76 471.00 395.701,64 129.745,02 341.845,74 145.025,00 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård), provstikontor 25 Tjenstlige lokaler i præstegård I alt, Udgift 672.235,99 761.10 779.006,16 257.922,86 559.338,13 145.025,00 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 30 Fælles formål 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger 1.297.341,09 1.249.70 1.309.172,52 1.178.326,64 119.014,45 32 Kirkelig undervisning 115.371,32 165.60 99.579,86 40.464,16 74.907,16 33 Diakonal virksomhed 81.980,71 102.40 76.254,70 61.985,80 27.044,91 7.05 34 Kommunikation 74.077,71 70.00 70.572,43 74.077,71 35 Kirkekor 36 Kirkekoncerter 144.337,04 133.60 203.748,72 96.766,27 47.570,77 37 Foredrags- og mødevirksomhed 56.028,97 95.80 87.329,67 39.00 27.668,07 10.639,10 39 Kontingent til DSUK 1.50 1.50 1.50 1.50 I alt, Udgift 1.770.636,84 1.818.60 1.848.157,90 1.416.542,87 371.783,07 17.689,10 4 Kirkegård Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 40 Kirkegården 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt, Udgift
Side 11 Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1 59.032,68 59.966,00 207.290,67 4.323,34 140.187,75 85.478,41 52 Præstebolig 2 93.740,07 14.966,00 60.416,57 4.323,32 86.936,61 185.00 53 Præstebolig 3 18.470,28 60.166,00 79.886,95 4.454,34 111.150,72 97.134,78 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt, Indtægt 16.237,11 135.098,00 347.594,19 13.101,00 338.275,08 367.613,19 6 Administration og fællesudgifter Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 60 Fælles formål 230.215,64 313.998,00 189.590,27 128.575,74 101.639,90 61 Menighedsrådet/provstiudvalget 145.457,46 138.10 130.243,05 64.171,34 81.286,12 62 Personale 35.374,87 41.70 32.997,61 24.711,12 10.663,75 63 Bygning 24.411,16 17.30 8.511,58 23.721,16 69 64 Økonomi 141.814,50 141.00 131.081,80 141.124,50 69 65 Personregistrering 344.778,93 329.40 322.739,84 327.336,93 17.442,00 66 Efteruddannelse 16.556,00 18.00 23.418,50 16.556,00 67 Forsikring 203.704,12 203.704,00 267.075,60 203.704,12 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 69 Stiftbidrag (PU) I alt, Udgift 1.142.312,68 1.203.202,00 1.105.658,25 709.640,79 432.671,89 7 Finansielle poster Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 73 Renteindtægt af likvider (eksklusiv kirkegård) 3.103,46 1.00 2.439,81 3.103,46 74 Renteindtægt af kirkekapital (eksklusiv gravstedskapitaler) 9.618,32 12.00 8.244,28 9.618,32 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering I alt, Indtægt 12.721,78 13.00 10.684,09 12.721,78
Side 12 Formål 8 Anlægsramme Budget 2011 -- heraf -- Udgifter, udgifter, indtægter løn øvrig drift 80 Kirkebygning 1.313.587,90 3.235.361,00 811.975,63 1.313.587,90 81 Sognegård 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 84 Krematorium 85 Præsteboliger 121.341,25 121.341,25 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 9.376,07 19.133,50 9.376,07 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 93 5% tillægsbevilling anlæg I alt, Udgift 1.425.553,08 3.235.361,00 792.842,13 1.434.929,15 9.376,07
Side 13 Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn Ordrup 3ov Ordrup 3 ca Ordrup 4 dk Ordrup 11gc Areal 1262 884 779 839 Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 6.700.00 959.10 3.550.00 6.100.00 6.100.00 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Sognegård 671.80 Præstegård Henrik Hertz Vej 1A 2.629.00 Præstegård Fredensvej 21 2.768.00 Præstegård Enighedsvej 5A Ejendomsværdi i alt 22.450.00
Side 14 Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber Oversigt over kollektregnskaber kan laves som et udtræk af konto 973050 Biregnskaber kan laves som et dimensionsregnskab i regnskabssystemet Bibelselskabet Mellemkirkeligt råd Kirkens Korshær Sankt Lukas Hospice Læger uden grænser Grundtvigs Fond Den grønlandske bibelsag Døvemenighederne Diakonissestiftelsen Danske sømands- og udlandskirker Beløb 60 136,50 1.222,50 1.499,00 21.329,00 361,50 157,00 235,00 298,50 654,00
Side 15 Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Bygninger, betaling af forbrugsafgifter Udleje kirke, sognegård, menighedslokaler Indtægtsdækket virksomhed - salg af begravelseskaffe, reception, indtægter Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Seniorbonus Diæter (A-indkomst) Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Statsrefusion af seniorbonus Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Offentlig befordring Befordringsgodtgørelse høj takst Ophold og fortæring efter regning Øvrige tjenesterejser / øvrige tranportudgifter Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Artskontonummer 101810 101800..101826 101830..101836 101840..101859 100000..109999 115010 115020 116050 118055 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 181820 186810 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188730 188700..189899 180000..189999 221010 221030 221040 221060 221000..221999 222010 Beløb -3.931.00-3.931.00-3.931.00-112.855,40-69.757,79-330.025,00-17.689,10-530.327,29 41.447,89 22.072,81 1.939.536,64 10.390,83 7.695,00 57.203,69 77.943,79 2.156.290,65 236.862,97 9.220,80 246.083,77-5.166,90-5.166,90 2.397.207,52 2.402,00 3.547,30 5.944,80 2.539,00 14.433,10 5.868,90
Side 16 Ordrup Kirkekasse Kontonavn Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - udenomsarealer Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter KODA Medielicens Skattepligtige godtgørelser AER og AES Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Folkekirkens selvforsikring Forsikringer i øvrigt Rengøring efter regning Græsslåning, hækklipning, snerydning m.v. efter regning Annoncering Trykning Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Diverse tjenesteydelser Leje/leasing Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Artskontonummer 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223110 223130 223100..223199 223210 223220 223240 223610 223810 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227025 227030 227035 227040 227045 227050 227070 227075 227080 227085 227000..227099 228010 228015 Beløb 30 6.168,90 30.381,89 42.397,50 76.002,28 108.159,61 1.478,12 258.419,40 31.248,50 42.345,38 73.593,88 106.286,58 774,13 2.411,86 5.78 11.321,33 87.100,62 25.509,71 234.407,72 78.397,74 551.989,69 17.455,00 10.872,00 28.327,00 14.857,25 17.486,50 28.736,07 203.704,12 4.279,00 72.935,00 10.205,00 40.350,21 42.411,25 26.539,00 244,50 34.02 42.639,34 538.407,24 16.755,02 15.041,26
Side 17 Kontonavn Undervisningsmaterialer Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Arbejdstøj og udstyr Sikkerhedsudstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Kasse-/afrundingsdifferencer Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Større istandsættelsesarbejder Infrastruktur, adgangsveje, mure, hegn Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender A conto udbetalt løn Andre tilgodehavender/udlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx Bank xxxx-xxxxxxxxx Artskontonummer 228020 228025 228030 228035 228050 228055 228065 228070 228075 228080 228000..228099 229110 229100..229199 220000..229999 254010 255020 250000..259999 260000..269999 280000..289999 290000..299999 512310 512410 510000..519989 100000..519999 580000..589999 613030 613050 619030 610000..619999 638105 638120 638140 638142 Beløb 495,25 48.442,00 11.461,88 91.579,37 18.696,00 15.477,28 2.025,90 2.416,88 1.007,93 7.023,36 230.422,13 306,83 306,83 1.702.068,17-12.479,53-9.618,32-22.097,85 121.341,25 1.313.587,90 1.434.929,15 1.050.779,70 126.337,14 347.836,65 274.809,40 748.983,19 351.550,30 994.376,66 18.820,77 7.692,87
Side 18 Kontonavn Girokonto xxxx-xxxxxxxxx Kontantkasse Kontantkasse Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Likviditet stillet til rådighed af provstiet Menighedsrådets frie midler Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelser i alt Gæld Gæld i alt Gældsforpligtelser Kreditorer Diverse skyldige omkostninger (periodeafgrænsningskonto) A-skat Skyldige feriepenge FLØS-poster til manuel postering Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 638160 639110 639115 630000..639999 520000..649999 721110 721130 721140 741110 720000..744999 748030..748099 760000..779999 840000..849999 951510 969010 978210 978810 979810 987110 987120 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb 54.932,62 201,35 5.12 1.432.694,57 2.181.677,76-994.376,66-274.809,40-384.907,14-451.157,05-2.105.250,25-63.345,30-13.183,21-1.198,00-151,00 1.45 2.079.516,46-2.079.516,46-76.427,51-2.181.677,76