ÅRSREGNSKAB for Rind-Kollund Sognes Menighedsråd i Herning Søndre Provsti i Herning Kommune Myndighedskode 8803 CVR-nr. 15853115 Årsregnskabet indeholder: A B C D E F G H Bilag 1 Bilag 2 Bilag 3 Menighedsrådets erklæring Revisors erklæring Menighedsrådets forklaringer Anvendt regnskabspraksis Årsregnskab i hovedtal Resultatdisponering Finansiel status Årsregnskab på løn, øvrig drift og indtægt Oversigt over faste ejendomme Kollektregnskab og øvrige biregnskaber Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Antal vedhæftede biregnskaber: 0 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 1
Menighedsrådets erklæring Menighedsrådet har behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december for Rind- Kollund Sognes Menighedsråd. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med regnskabsinstruksen og den til enhver tid gældende lovgivning for de lokale kirkelige myndigheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af kirkekassens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december samt resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december i overensstemmelse med den valgte regnskabspraksis. Menighedsrådets forklaringer indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som den omhandler, og beskriver kirkekassens væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer. Menighedsrådet har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabs-bekendtgørelsen. Det er således vores opfattelse, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved kirkekassens forvaltning. Årsregnskabet indstilles til provstiets godkendelse Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 2
Menighedsrådets forklaringer til regnskabet: Årsregnskabet udviser et driftsoverskud på 223.146 kr, som i altovervejende grad skyldes en betydelig større indtægt på note 4 Kirkegården hidrørende fra gravstedskapitaler. Der er desuden ikke afholdt planlagte udgifter til udvidelse af udendørs belysning ved Lind Sognehus. Resultatet disponeres til menighedsrådets frie midler, dog således at "overskuddet" på note 5 Præsteboliger disponeres til Præstegårdens frie midler. Dette beløb er på 6.766 kr. Note 1: Der er modtaget tillægsbevilling på 71.894 kr. fra 5%-midlerne til fuld dækning af udgifter til coaching. Note 2 Kirkebygning og sognegård. (Rind og Kollund kirker samt Lind Sognehus) Samlet overskridelse på 55.322 kr. Der er sket en fremrykning af kalkning af Kollund Kirke. Desuden anskaffelse af nye udendørs lamper til Kollund Kirke samt udskiftning af flagstang og reparation af rørskade og tag samme sted. Rind Kirke udviser et beskedent mindreforbrug på vedligeholdelse svarende til ca. 14.000 kr. Anskaffelser/vedligehold ved Lind Sognehus udviser et merforbrug på 78.874 kr. som bl. a. skyldes udgifter til etablering af dræn (21.250 kr.), udskiftning af loftsplader samt fugning af vinduer (14.300)og isolering af tag (31.250 kr.). Udgifterne er afholdt iht. menighedsrådets bestemmelse som forbrug af frie midler. Der er desuden en udgift til reparation af belysningen i sognehusets store sal på 16.844 kr. For Rind og Kollund kirker er der en samlet besparelse på EL, vand og varme, der beløber sig til ca. 34.000 kr. Lind Sognehus har haft en merudgift til opvarmning på 15.350 og en besparelse i ELforbrug på 5.374 kr. Note 3 Kirkelige aktiviteter: Samlet mindreforbrug på 73.537 kr. Gudstjenester og kirkelige handlinger udviser et samlet mindreforbrug på 25.448 kr. som primnært hidrører fra en mindre lønudgift end budgetteret. Udgiften til konfirmandundervisning er overskredet med 29.272 kr. medens minikonfirmander og babysalmesang udviser en mindre besparelse. Foredrags- og mødevirksomhed udviser en samlet besparelse på 8.900 kr. Højskoleweekenden bidrager med et plus på ca. 12.000 kr. i forhold til budgettet. Note 4 Kirkegård: Samlet merindtægt på 153.600 kr. Indtægterne er 183.289 kr. større end budgetteret. Dette skyldes en langt større indtægt fra gravstedskapitaler end prognosen fra stiftet forudsagde. Der er en merudgift til lønninger på 28.000 kr. Øvrige driftsudgifter er meget tæt på budgettet til trods for ekstra udgifter til bygningsvedligeholdelse. Note 5 Præsteboliger: Samlet besparelse på 6.766 kr., som fordeler sig med en besparelse vedr. Lind præstegård på 15.373 kr. som bl. a. skyldes ikke afholdte lønudgifter til havepasning. Kølkær præstegård udviser et samlet merforbrug på 8.607 kr. som bl. a. hidrører fra udskiftning af terassedør. Note 6. Administration og fællesudgifter: Samlet merforbrug på 38.836 kr., men der er tale om et reelt mindreforbrug på ca. 33.000 kr., idet der som nævnt er afholdt udgifter til coaching på ca. 72.000 kr. Der er besparelser på kontorartikler (10.373), anskaffelser (7.875), IT-udgifter (26.743) og et merforbrug på bl. a. efteruddanelse (5.000), som skyldes et ikke budgetteret arbejdsmiljøkursus samt forsikringer, som var budgetteret 9.500 kr. for lavt. Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 3
Note 7. Finansielle poster: Udviser en merindtægt på 11.500 kr. Beløbet udgøres af en refusion af tidligere afholdte renter til 3F vedr. en feriepengesag i 2013 samt en bedre renteindtægt på likvider. Der er desuden ingen udgift til momsregulering, idet afløftningsprocenten er uændret i forhold til sidste regnskabsår. Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 4
BRANDSOFT_BPSK_REGNSKABSPRAKSIS_TAG Anvendt regnskabspraksis Hermed følger en beskrivelse af de principper for værdiansættelser, som anvendes i regnskabet. Årsregnskabet for denne kasse er aflagt i overensstemmelse med Bekendtgørelse af Lov om folkekirkens økonomi og deraf følgende cirkulærer og vejledninger fra Kirkeministeriet. et er aflagt på formål. Generelt om indregning og måling Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, imens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Indtægter: Ligningsmidler indregnes i takt med at de modtages i kassen, og de periodiseres, hvor modtagelsen falder uden for regnskabsåret. Andre indtægter indregnes efter faktureringsprincippet. Omkostninger: ets omkostninger indregnes i takt med afholdelsen, herunder løn og andre lønafhængige omkostninger samt omkostninger i øvrigt. et er udgiftsbaseret og indeholder ikke afskrivninger, idet investeringer i materielle aktiver udgiftsføres ved etableringen/erhvervelsen. Indtægter (udover den kirkelige ligning) og omkostninger er fordelt på formålene: Kirkebygning og sognegård Kirkelige aktiviteter Kirkegård Præsteboliger mv. Administration og fællesudgifter Finansielle poster: Finansielle indtægter og omkostninger indeholder poster fra andre kirkelige institutioner, realkreditter og pengeinstitutioner mv. Ekstraordinære poster: Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under kassens ordinære drift, og som derfor ikke forventes at være tilbagevendende. Balancen Materielle anlægsaktiver: Da regnskabet er udgiftsbaseret, er der ikke optaget værdi af ejendomme eller andre materielle aktiver, som kassen måtte eje. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominelt beløb eventuelt med fradrag for nedskrivningen af forventede tab. Periodeafgrænsning: Periodeafgrænsningsposter omfatter forudbetalte udgifter vedrørende næste regnskabsår samt forud modtagne indtægter (ligningsmidler, bolig- og varmebidrag), der omfatter næste regnskabsår. Værdipapirer: Værdipapirer registreres til anskaffelsesværdi (likviditet og opsparing til anlæg). Gæld: Langfristet gæld til stiftet eller realkreditinstitutter samt andre finansielle forpligtelser optages til nominel værdi. Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 5
1 Fælles indtægter i alt 4.182.894,00 Øvrig drift i alt -3.959.747,61 2 Kirkebygning og sognegård -819.521,66 Indtægter 1.255,00 Udgifter, løn -232.023,51 Udgifter, øvrig drift -588.753,15 3 Kirkelige aktiviteter -1.870.563,41 Indtægter 95.643,00 Udgifter, løn -1.525.314,72 Udgifter, øvrig drift -440.891,69 4 Kirkegård -563.501,37 Indtægter 718.289,08 Udgifter, løn -1.000.702,73 Udgifter, øvrig drift -281.087,72 5 Præstebolig mv. -49.234,18 Indtægter 158.228,20 Udgifter, løn -18.812,81 Udgifter, øvrig drift -188.649,57 6 Administration og fællesudgifter -669.436,57 Indtægter 20.60 Udgifter, løn -294.822,05 Udgifter, øvrig drift -395.214,52 7 Finansielle poster 12.509,58 A Resultat af drift 223.146,39 ANLÆGSBEVILLINGER Renteindtægter af anlægsopsparing (90) Salg af anlæg mv. (91) Ligningsbeløb til anlæg (92+93) Udgifter Kirkebygning og sognegård ((80)+(81)+(82)) Udgifter Kirkegård ((83)+(84)) Udgifter Præstebollig ((85)+(86)+(87)+(88)) 402,31 B Resultat af anlæg 402,31 C Resultatopgørelse 223.548,70 Budget * 4.111.00-4.111.00-764.20 3.50-221.80-545.90-1.944.10 102.00-1.617.60-428.50-717.10 535.00-972.60-279.50-56.00 158.00-38.00-176.00-630.60 20.00-299.00-351.60 1.00 2013 4.748.009,00-4.518.684,44-770.367,47 2.90-218.041,21-555.226,26-1.674.023,46 95.075,00-1.325.183,31-443.915,15-804.829,39 544.497,28-1.085.532,55-263.794,12-674.518,13 156.443,12-23.512,50-807.448,75-598.582,95 18.40-289.420,78-327.562,17 3.636,96 229.324,56 511,57 511,57 229.836,13 * Budgettet er ikke revideret Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 6
Resultatdisponering af årets resultat: OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Før disponering Disponering Efter disponering 721110 Opsparing til anlæg -187.046,98-402,31-187.449,29 721130 Kirke- og præsteembedekapitaler -82.663,28-82.663,28 721140 Likviditet stillet til rådighed af provstiet -300.00-300.00 721150 Langfristet gæld 741110 Frie midler -646.510,62-216.380,39-862.891,01 741120 Videreførsel af midler til ikke-udført anlægsarbejde 741130 Præstegårdens frie midler -6.766,00-6.766,00 741140 Kirkegårdens frie midler 742010 Årsafslutning -223.548,70 223.548,70 Årets bevægelser på arv og donationer: OBS! Bevægelser er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Primo Bevægelse Ultimo 721160 Arv og donationer Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 7
FINANSIEL STATUS: AKTIVER Tilgodehavender 611510-90 612110-619019 619020 619030 619090 Værdipapirer 581210 581220-29 581230-49 581250 581260 Likvide beholdninger 638105 638120-39 638140-60 639110-30 638110-19 Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital 721110 721130 721140 721150 721160 741110 741130 741140 741120 742010 Hensættelser 761110 761180 761190 771010-29 748030-40 Lån 841210-19 841220-39 Skyldige omkostninger 951510 951810 969010-15 969020 969030 972010-987220 Passiver i alt Debitorer Andre tilgodehavender Provenue for salg af anlæg oplagt i stiftet Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedkapitaler Værdipapirer frie midler Værdipapirer gaver og donationer Værdipapirer opsparing til anlæg Værdipapirer gravstedskapital (før 1987) (købstadskapitaler) Værdipapirer til anskaffelsesværdi - 5%-midler Bank drift og anlæg Opsparing til anlæg, inkl. renter Bank- og Girokonti Kontant- og udlægskasser Ikke-forbrugte 5% midler (PU) Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapital Likviditet stillet til rådighed Langfristet gæld Arv og donationer Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Kirkegårdens frie midler Videreførte anlægsmidler Årsafslutningskonto Hensættelser Hensættelser til gravstedskapital, indb. før 1987 (købstads) Hensættelser til gravstedskapital til vedligehold Årlige bevægelser vedr. arv og donationer Mellemregning 5%-midler (PU) Stiftsmiddellån Realkredit og andre lån Kreditorer Gæld til andre menighedsråd Periodeafgrænsingsposter, forpligtelser Forskud på kommunal kirkeskat Deposita mv. Anden kortfristet gæld, herunder kollekter og løndele Primo 6.387.326,91 44.352,99 35.354,21 82.663,28 6.224.956,43 1.186.554,52 396.650,55 187.046,98 602.856,99 Ultimo 6.535.694,63 67.975,61 61.119,09 82.663,28 6.323.936,65 558.280,46 187.449,29 606.320,34 7.573.881,43 7.887.744,72-1.216.220,88-187.046,98-82.663,28-300.00-646.510,62-6.224.956,43-6.224.956,43-132.704,12-97.198,19-35.505,93 1.352.050,09-1.439.769,58-187.449,29-82.663,28-300.00-862.891,01-6.766,00-6.323.936,65-6.323.936,65-124.038,49-94.057,53-29.980,96-7.573.881,43-7.887.744,72 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 8
Formål 1 Indtægter Fælles indtægter i alt Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 10 Ligningsbeløb til drift 4.111.00 4.111.00 4.661.00 4.111.00 11 Tillægsbevilling fra 5% midlerne 71.894,00 87.009,00 71.894,00 12 Generelt tilskud fra fællesfonden I alt 4.182.894,00 4.111.00 4.748.009,00 4.182.894,00 2 Driftsudgifter Kirkebygning og sognegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 20 Fælles formål 21 Kirkebygning -255.326,67-262.40-207.653,33-255.326,67 22 Inventar, kirke (herunder orgel og klokker) -20.254,30-27.00-23.468,34-20.254,30 23 Sognegård -531.374,44-469.80-534.248,80 1.255,00-219.457,26-313.172,18 24 Kirkekontor (uden for kirke og sognegård) 25 Tjenstlige lokaler i præstegård -12.566,25-5.00-4.997,00-12.566,25 I alt -819.521,66-764.20-770.367,47 1.255,00-232.023,51-588.753,15 3 Kirkelige aktiviteter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 30 Fælles formål 31 Gudstjeneste og kirkelige handlinger -995.152,26-1.020.60-854.992,56-934.852,07-60.300,19 32 Kirkelig undervisning -545.441,26-586.50-482.073,96-419.454,76-125.986,50 33 Diakonal virksomhed -11.544,40-14.00-24.445,31 6.00-17.544,40 34 Kommunikation -87.413,01-81.00-89.440,77-87.413,01 35 Kirkekor -33.175,71-29.50-17.245,75-31.103,01-2.072,70 36 Kirkekoncerter -80.252,08-86.00-78.934,27 14.20-42.594,88-51.857,20 37 Foredrags- og mødevirksomhed -116.584,69-125.50-125.890,84 75.443,00-97.31-94.717,69 39 Kontingent til DSUK -1.00-1.00-1.00-1.00 I alt -1.870.563,41-1.944.10-1.674.023,46 95.643,00-1.525.314,72-440.891,69 4 Kirkegård Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 40 Kirkegården -574.991,31-737.10-808.644,08 706.799,14-1.000.702,73-281.087,72 41 Kapel/begravelse, urnenedsættelser 11.489,94 20.00 3.814,69 11.489,94 42 Krematorium 43 Arbejde uden for egen kirkegård I alt -563.501,37-717.10-804.829,39 718.289,08-1.000.702,73-281.087,72 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 9
Formål 5 Præstebolig mv. Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 50 Fælles formål 51 Præstebolig 1-16.627,22-32.00-658.958,14 82.027,05-1.937,81-96.716,46 52 Præstebolig 2-32.606,96-24.00-15.559,99 76.201,15-16.875,00-91.933,11 53 Præstebolig 3 54 Præstebolig 4 55 Præstebolig 5 56 Funktionærbolig 57 Skov og landbrug 58 Øvrige ejendomme I alt -49.234,18-56.00-674.518,13 158.228,20-18.812,81-188.649,57 6 Administration og fællesudgifter Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 60 Fælles formål -105.945,24-146.50-114.818,27 3.00-108.945,24 61 Menighedsrådet/provstiudvalget -113.648,50-133.70-122.428,60-56.357,11-57.291,39 62 Personale, inkl. delt medarbejder -113.210,09-43.70-33.791,37-113.210,09 63 Bygning 64 Økonomi -188.479,80-150.70-188.097,00 17.60-195.107,83-10.971,97 65 Personregistrering -44.680,67-67.00-43.855,83-43.357,11-1.323,56 66 Efteruddannelse -30.005,75-25.00-11.488,00-30.005,75 67 Forsikringspræmie -73.466,52-64.00-84.103,88-73.466,52 68 Menighedsrådsvalg/provstiudvalgsvalg 69 Stiftbidrag (PU) I alt -669.436,57-630.60-598.582,95 20.60-294.822,05-395.214,52 7 Finansielle poster Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 70 Renter af stiftslån 71 Renter af realkredit og andre lån 72 Øvrige renteudgifter 4.027,03-1.768,27 4.027,03 73 Renteindt. af likvider (ex. kgd.) 4.762,69 2.00 4.464,22 4.762,69 74 Renteindt. af kirkekap.l (ex. gravkap.) 3.719,86 4.00 2.479,92 3.719,86 75 Kursgevinst/-tab 76 Momsregulering -5.00-1.538,91 I alt 12.509,58 1.00 3.636,96 8.482,55 4.027,03 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 10
Formål 8 Anlægsramme Budget 2013 -- heraf -- indtægter Udgifter, udgifter, løn øvrig drift 80 Kirkebygning 81 Sognegård 82 Kirkekontor (udenfor kirke og sognegård) 83 Kirkegård 84 Krematorium 85 Præsteboliger 86 Funktionærboliger 87 Skov og landbrug 88 Øvrige ejendomme 90 Renteindtægt af anlægsopsparing 402,31 511,57 402,31 91 Salg af anlæg m.v. 92 Ligningsbeløb anlæg 93 5% tillægsbevilling anlæg I alt 402,31 511,57 402,31 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 11
Bilag 1: Faste ejendomme administreret af menighedsrådet (bortset fra kirken og kirkegården med bygninger) Matr. nr ejerlav og sogn Lind By, Rind 17 R Rind præstegård 1A Rind Præstegård 12 Lind By, Rind 20 A Fjederholt BY 1 Rind 1NA Fjederholt BY, Rind 1HR Areal 2457 1973 1048 Seneste ejendomsvurdering Ejendomsværdi Grundværdi 3.400.00 982.20 470.00 1.600.00 Benyttelse, evt. leje og forpagtningsvilkår Præstebolig/kontor - Lind Kirkehuset Kirken (undtaget fra vurdering Sognehus(undt. fra vurdering) 180.50 Kølkær præstegård 138.60 Ubeb. areal, Kølkær præstegård Ejendomsværdi i alt 5.470.00 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 12
Bilag 2: Kollektregnskab og andre biregnskaber Rind: 1. januar - Bibelselskabet 20. april - KFUM & K i Danmark 14. september - Høstoffer Beløb 10 189,00 5.465,00 Kollund: 14. september - Høstoffer 1.007,50 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 13
BRANDSOFT_BPSK_RESULTATOPGOERELSE_TAG Indtægter Indbetalinger og tilskud Ordinær ligning Kirkelig ligning kommune 1 Ordinær ligning i alt Tillægsbevilling Tillægsbevilling fra provstiet drift og anlæg (5%) Tillægsbevilling i alt Øvrige tilskud Øvrige tilskud i alt Indbetalinger og tilskud i alt Salg af varer og tjenesteydelser Boligbidrag, husleje-, lejeindtægter Bygninger, betaling af forbrugsafgifter Indtægt gravstedskapitaler Hensættelse af gravstedskapitaler (forpligtigelsen) Hjemfald af gravstedskapital Gravkastning Nyanlæg/omlægning, gravsteder Køb/fornyelse gravsted Salg planter, vedligehold, renhold mv. Kirkepyntning, salg af lys og blomster Salg ved arrangementer Salg af varer og tjenesteydelser til andre menighedsråd Entre til koncerter, foredrag m.v. Diverse indtægter Salg af varer og tjenesteydelser i alt Udgifter Huslejeudgifter Huslejeudgifter i alt Løn Ordinær løn Feriepenge Særlig feriegodtgørelse - 1½ pct. Løn Betaling for lokaltfinansierede præster Honorarer (A-indkomst) Honorarer (B-indkomst) Ordinær løn i alt Pension Pension ATP (arbejdsgiverandel) Pension i alt Lønrefusioner Lønrefusioner i alt Lønomkostninger i alt Bilag 3: Resultatopgørelse og balance på artskontoniveau Kontonavn OBS! Resultatdisponeringen er opstillet med regnskabsmæssigt fortegn Artskontonummer 101810 101800..101826 101830 101830..101836 101840..101859 100000..109999 115010 115020 118010 118011 118012 118020 118025 118030 118035 118045 118050 118065 118075 118085 110000..119999 160000..169999 181610 181620 181810 182820 186830 186840 180000..186999 188310 188320 188300..188399 188700..189899 180000..189999 Beløb -4.111.00-4.111.00-71.894,00-71.894,00-4.182.894,00-74.796,99-83.886,21-277.559,35 277.559,35-178.579,13-11.489,94-30.479,98-43.878,60-159.507,98-8.299,77-4.868,00-20.60-14.20-77.375,00-707.961,60 144.358,76 20.270,35 2.111.242,91 428.711,04 34.00 24.777,00 2.763.360,06 294.395,76 13.92 308.315,76 3.071.675,82 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 14
Kontonavn Andre ordinære driftsomkostninger Rejser og befordring Befordring efter regning Befordringsgodtgørelse Rejser og befordring Repræsentation Repræsentation intern Repræsentation ekstern Repræsentation i alt Vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse af bygning Indvendig vedligeholdelse af bygning Vedligeholdelse af udenomsarealer Vedligeholdelse af inventar og tekniske installationer Vedligeholdelse af maskiner Vedligeholdelse i alt Anskaffelser Anskaffelser - udenomsarealer Anskaffelser - inventar og tekniske installationer Anskaffelser - maskiner og værktøj Anskaffelser i alt Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift Ejendomsskatter KODA Copydan Medielicens Ikke-skattepligtige godtgørelser AER og AES Kontingenter og tilskud til kirkelige organisationer og samarbejder Vand, renovation, grundejerforening m.m. Varme EL Udgifter vedr. kontor- og kirkedrift i alt IT Køb af IT, Folkekirkens IT Køb af IT, ANDRE end Folkekirkens IT IT i alt Køb af tjenesteydelser i øvrigt Kirkebil, taxa, buskørsel m.m. Porto og fragt m.v. Telefon/internet - datakommunikation Udgifter til alarmselskab Folkekirkens selvforsikring Rengøring efter regning Annoncering Trykning Artskontonummer 221010 221025 221000..221999 222010 222020 222000..222099 223010 223020 223030 223040 223050 223000..223099 223110 223130 223140 223100..223199 223210 223220 223230 223240 223620 223810 224510 225010 225510 225520 223200..225599 226510 226520 226500..226599 227005 227010 227015 227020 227025 227035 227045 227050 Beløb 1.808,00 26.808,07 28.616,07 2.708,83 5.264,95 7.973,78 211.347,50 30.238,71 42.066,82 101.495,74 14.117,47 399.266,24 26.933,97 42.594,67 12.746,79 82.275,43 24.717,48 903,80 4.560,05 1.922,00 14.80 23.426,53 46.923,66 41.039,19 193.579,45 131.810,74 483.682,90 26.040,55 23.174,77 49.215,32 33.913,00 12.800,75 50.027,30 2.55 73.466,52 6.232,50 26.723,68 75.255,56 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 15
Kontonavn Konsulentydelser Entreprenørudgifter, gravning af grave Kørsel af affald Efteruddannelse, kurser, deltagelse i Landsforeningernes årsmøder og distrik Gebyrer Diverse tjenesteydelser Leje/leasing Køb af tjenesteydelser i øvrigt i alt Køb øvrige varer til forbrug Kontorudgifter Noder, sangbøger, børnebibler, testamenter m.m. Undervisningsmaterialer Hilsner dåb, bryllup, konfirmation (børnebibler, testamenter m.v.) Abonnementer/bøger/aviser Indkøb til fortæring Planter, grus, gran m.v. Udsmykning (lys, gran mv.) Diverse forbrugsvarer m.v. Arbejdstøj og udstyr Sikkerhedsudstyr Brændstof Oblater, altervin og lign. Køb øvrige varer til forbrug i alt Reguleringer Kasse-/afrundingsdifferencer Tab på debitorer Reguleringer i alt Andre ordinære driftsomkostninger i alt Øvrige poster Finansielle indtægter Finansielle indtægter Renteindtægter, bank Renteafkast gravstedskapitaler Renteafkast af præste- og kirkeembedekapitaler Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Øvrige renteudgifter Finansielle udgifter i alt Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Ekstraordinære udgifter Ekstraordinære udgifter i alt Finansieret af anlægsbevilling Finansieret af anlægsbevilling i alt Resultatopgørelsen i alt Balance Artskontonummer 227055 227060 227065 227070 227075 227080 227085 227000..227099 228010 228015 228020 228025 228030 228035 228045 228050 228055 228065 228070 228075 228080 228000..228099 229110 229510 229100..229510 220000..229999 254010 255010 255020 250000..259999 269010 260000..269999 280000..289999 290000..299999 510000..519989 100000..519999 Beløb 85.399,75 14.66 28.239,40 29.393,75 125,00 52.946,50 16.446,04 508.179,75 19.603,35 2.520,95 35.981,23 8.602,45 9.210,20 139.489,37 48.561,79 20.067,78 10.064,83 14.965,21 1.391,26 11.644,34 5.315,50 327.418,26-1,25 7.970,15 7.968,90 1.894.596,65-5.165,00-286.053,68-3.719,86-294.938,54-4.027,03-4.027,03-223.548,70 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 16
Kontonavn Aktiver Værdipapirer Værdipapirer i alt Tilgodehavender Debitorer - kirkegård Momsafregning A conto udbetalt løn Andre tilgodehavender/udlæg Andre tilgodehavender/udlæg xxxx Diverse tilgodehavender (periodeafgrænsningskonto) Kirke- og præsteembedekapitaler Gravstedskapital oplagt i stiftet Tilgodehavender i alt Likvider Bank - drift og anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx - opsparing til anlæg Bank xxxx-xxxxxxxxx Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Opsparing til anlæg Kirke- og præsteembedekapitaler Likviditet stillet til rådighed af provstiet Menighedsrådets frie midler Præstegårdens frie midler Egenkapital i alt Mellemregning 5%-midler Mellemregning 5%-midler i alt Hensættelser Hensættelse til vedligeholdelse af gravsteder (gravstedsaftaler) Hensættelser i alt Gæld Gæld i alt Gældsforpligtelser Diverse skyldige omkostninger (periodeafgrænsningskonto) Skyldig søgne-helligdagsbet. ATP-bidrag (til afregning) Skyldige feriepenge Bidragspligtig A-indkomst/AM-indkomst (debet) Fordelingskonto for bidragspligtig A-indkomst (kredit) AM-bidragsfri indkomst (debet) AM-bidragsfri indkomst (kredit) Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Balanceposter i alt Artskontonummer 580000..589999 611510 612130 613030 613050 613052 613070 619030 619090 610000..619999 638105 638120 638140 630000..639999 520000..649999 721110 721130 721140 741110 741130 720000..744999 748030..748099 761190 760000..779999 840000..849999 969010 973030 978610 978810 987110 987120 987210 987220 950000..989989 720000..989999 580000..999999 Beløb 67.975,61-42.184,60 62.752,89 4.748,74 2.389,17 33.412,89 82.663,28 6.323.936,65 6.535.694,63 558.280,46 187.449,29 606.320,34 1.352.050,09 7.887.744,72-187.449,29-82.663,28-300.00-862.891,01-6.766,00-1.439.769,58-6.323.936,65-6.323.936,65-94.057,53-10.518,62-5.40-14.062,34 2.300.467,02-2.300.467,02 7.212,00-7.212,00-124.038,49-7.887.744,72 Rind-Kollund Sognes Menighedsråd, CVR-nr. 15853115,, Udkast. Udskrevet d. 09-03-2015 11:00 Side 17