SELSKABSOPLYSNINGER Forsikringsselskabet TRAFIK, gensidigt Tæbyvej 15-17 2610 Rødovre Tlf.: 36 73 03 30 Fax: 36 73 03 73 CVR: 10 44 03 19 e-mail: trafik@trafikgs.dk Bestyrelse Leif Otto Andersen (formand) Lars Kistorp Kjeld Hansen Helge Poulsen Lars Christiansen Henrik Nielsen Claus Høeg Madsen Direktion Claus Olund (adm. direktør) Advokat Advokatfirmaet Bruun & Hjejle Revision Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab v/ statsaut. revisor Henrik Barner Christiansen Bankforbindelse Danske Bank A/S Generalforsamling Ordinær generalforsamling afholdes Onsdag den 20. april 2016 kl. 17.00 på Hotel Scandic Kettevej 4 2650 Hvidovre INDHOLD 2 Selskabsoplysninger 3 Ledelsens regnskabspåtegning 4 Den uafhængige revisors erklæringer 5 Ledelsesberetning 10 Resultatopgørelse 11 Totalindkomstopgørelse 12 Balance 14 Egenkapitalopgørelse 15 Note 1, femårsoversigt 16 Note 2, anvendt regnskabspraksis 19 Noter, øvrige 2
LEDELSENS REGNSKABSPÅTEGNING Bestyrelsen og direktionen har aflagt årsrapport for 2015. Årsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato. Årsrapporten er aflagt efter lov om finansiel virksomhed. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme TRAFIK s økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af TRAFIK s aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet af aktiviteterne for regnskabsåret 2015. Endvidere er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af væsentlige risici og usikkerhedsfaktorer, som virksomheden kan påvirkes af. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Rødovre, den 16. marts 2016 Direktion: Bestyrelse: Claus Olund Leif Otto Andersen Lars Kistorp Adm. direktør Kjeld Hansen Lars Christiansen Helge Poulsen Henrik Nielsen Claus Høeg Madsen 3
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til forsikringstagerne i Forsikringsselskabet TRAFIK, gensidigt. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Forsikringsselskabet TRAFIK, gensidigt for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015, der omfatter resultatopgørelse, totalindkomstopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis, omfattende side 10-26. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om finansiel virksomhed. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til lov om finansiel virksomhed gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 16. marts 2016 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab CVR-nr. 30 70 02 28 Henrik Barner Christiansen statsautoriseret revisor Allan Lunde Pedersen statsautoriseret revisor 4
LEDELSESBERETNING Selskabet Selskabet der er medlemsejet har som hovedaktivitet at forsikre taxier og i tilknytning hertil privatbiler med såvel ansvars- som kaskoforsikring. Selskabet medvirker herudover til tegning af forsikringer i andre forsikringsselskaber, som taxivognmænd måtte have interesse i, herunder arbejdsskade- og erhvervsansvarsforsikringer. Årets resultat Årsregnskabet udviser et underskud på t.kr.6.911 før skat. Det realiserede resultat er ikke tilfredsstillende, idet forventningerne til året var mere positive. Årsrapporten er ikke påvirket af væsentlig usikkerhed eller usædvanlige forhold ved indregning og måling. Bestyrelsen foreslår, at årets underskud t.kr.6,791 overføres til næste år. Skatteaktiv på t.kr.1.863 vedrørende fremført underskud er ikke aktiveret, idet der er usikkerhed om, hvornår aktivet kan udnyttes. Årets forsikringstekniske resultat viser et underskud på t.kr.11.444 mod et underskud på t.kr.10.434 i 2014. Afløbsresultatet viser en gevinst på t.kr.1.722 mod en gevinst på t.kr.2.957 i 2014. Direktionen og bestyrelsen arbejder hen imod en balanceret forsikringsteknisk drift ligesom hensættelsesniveauet løbende analyseres og justeres ud fra afløbsresultater m.v. Der er i årets løb anmeldt 3.510 skader, et fald i forhold til sidste år på 70 skader. Af de i 2015 anmeldte skader, medførte 1.877 skader udgifter for selskabet mod 1.961 i 2014. Årets gennemsnitlige skadesudgift udgør ekskl. indirekte administrationsomkostninger kr.19.671 pr. skade, mod kr.19.787 for 2014. Erstatningsfrekvensen er faldet fra 0,64 til 0,63. Selskabet har haft en bruttoerstatningsprocent på 105 inkl. afvikling fra tidligere år. Forsikringsmæssige driftsomkostninger Under erhvervelses- og administrationsomkostningerne er hensat t.kr.810 til tab på præmier og selvrisiko, som ikke er indbetalt af forsikringstagerne. Det må betragtes som tvivlsomt, om TRAFIK vil få beløbene indbetalt som følge af disse forsikringstageres økonomiske situation. Alle tilgodehavender vil dog blive forsøgt inddrevet via advokat- eller inkassofirma. Investeringsvirksomheden Resultatet af investeringsvirksomheden har været mindre tilfredsstillende i 2015. Renter og udbytter udgør t.kr.7.174 mod i 2014 t.kr.7.072. Kursreguleringerne udgør t.kr.-2.677, et fald på t.kr.4.193 i forhold til 2014. Selskabet har valgt at have en dæmpet risikoprofil, hvor ca. 60% af investeringerne er foretaget i danske stats- og realkreditobligationer. I året har selskabet løbende ændret investeringsstrategien således, at der kan investeres en lidt højere andel i aktier via investeringsforeninger. Præmieindtægter Bruttopræmieindtægten inklusive ændring i præmiehensættelser har udgjort t.kr.48.633, et fald fra forrige år på t.kr.3.061. I det forløbne regnskabsår er antallet af ikraftværende policer faldet med 154 til i alt 2.992 policer, fordelt med en nettoafgang på 134 taxier og 20 privatbiler. Udviklingen i policeantallet skal ses i lyset af, at der ultimo 2014 blev købt flere biler til lager. Erstatningsudgifter Bruttoerstatningsudgiften inklusive ændring i erstatningshensættelser har i 2015 andraget t.kr.50.893 mod i 2014 t.kr.59.920, heri er der medregnet indirekte omkostninger til skadesbehandling. Videnressourcer TRAFIK s væsentligste viden er knyttet til selskabets medarbejdere, og heldigvis er TRAFIK karakteriseret af en lav personaleomsætning, hvorfor selskabets viden let bevares og videregives til nye medarbejdere. TRAFIK arbejder løbende med at fastholde, udbygge og vedligeholde registreringer af viden i selskabets forretningsgange og ITsystemer. TRAFIK søger at tilbyde arbejdsforhold, der sikrer, at selskabet fortsat kan fastholde og tiltrække dygtige medarbejdere. TRAFIK er overbevist om, at medarbejdere i udvikling skaber en virksomhed i vækst, og derfor tilbydes alle medarbejdere løbende uddannelse og træning, og det er af afgørende betydning for TRAFIK s fortsatte udvikling, at alle medarbejdere opretholder et højt uddannelsesniveau. 5
LEDELSESBERETNING TRAFIK s organisation er meget kundeorienteret, idet over 80% af medarbejderne udfører serviceopgaver som er kunderelateret. Aflønningsform Alle ansatte hos TRAFIK er aflønnet med fast gage. Der gives ikke bonus eller andre lønformer, som er afhængig af et resultat. Direktøren aflønnes med en fast månedlig gage kr.93.804 med tillæg af 25% pension samt fri bil og telefon. Bestyrelsesmedlemmer aflønnes med et fast månedlig honorar kr.5.591. Formanden modtager dobbelt honorar. Selskabets aktivitet i øvrigt TRAFIK har tilbudt gratis vejhjælp til taxier, der har tegnet kaskoforsikring. Det har været en succes, og har sparet vognmændene for udgifterne hertil samt opringninger både dag og nat, når taxien har fået et driftsstop. Ordningen koster årligt TRAFIK ca. 1,8 mio.kr. Aftalen fortsætter i 2016, hvor der opkræves en brugerbetaling på kr.300 pr. assistance. Viking Danmark A/S er fortsat leverandør af ydelsen. Chauffører, der har kørt skadefri i hele 2015, som er registreret hos TRAFIK og har tjent mere end kr.150.000 hos en vognmand, der er forsikret i TRAFIK, kan i april 2016 deltage i lodtrækning om 25 rejsegavekort til en værdi af kr.10.000 pr. rejse. Nærmere oplysning kan fås ved henvendelse i TRAFIK, på vores hjemmeside samt i folderen, som kan fås hos TRAFIK. TRAFIK har et samarbejde med Psykologcentret Trekanten. Her kan taxiførere, som bliver udsat for overfald eller alvorlige uheld, få akut krisehjælp. Denne hjælp kan efter vor vurdering være til stor gavn. I 2015 havde vi brug for hjælp i 10 tilfælde. TRAFIK har haft en gennemsnitsudgift på kr.4.365 pr. krisehjælp. Om disse penge hjælper et udsat offer, er de givet godt ud. I det forløbne år har TRAFIK kun modtaget få henvendelser om tilskud til køretekniske kurser. Ud fra antallet af chauffører og vognmænd, der kører rundt i en stresset hverdag, er der stadig for lidt fokus på disse kurser. Af hensyn til chaufførers og passagerers sikkerhed ser selskabet gerne flere deltager i kurserne. TRAFIK yder tilskud med 67%. Individuelt solvensbehov og væsentlige risici TRAFIK s opgave er at tegne autoforsikringer for taxivognmænd, og forvalte de hermed forbundne risici. Selskabets resultat påvirkes for det væsentligste af skadeserstatningerne, men også udviklingen af de finansielle markeder kan påvirke resultatet. Bestyrelsen har fastsat rammerne for selskabets forretningsmæssige risici og markedsrisici, og ledelsen følger løbende op herpå. Til styring af de forsikringsmæssige risici foretages opfølgning, kontrol og vurdering helt ned til den enkelte vognmand, ligesom alle skader vurderes af taksatorer og skadesbehandlere. Opgørelsen af tilstrækkelig basiskapital og individuelt solvensbehov tager udgangspunkt i en løbende kortlægning af selskabets væsentlige risici. Risikostyringen er overvejende baseret på en række politikker, som hvert år gennemgås og godkendes af selskabets bestyrelse. TRAFIK s minimums kapitalkrav pr. 31.12.2015 andrager 27,8 mio.kr. jfr. Lov om Finansiel Virksomhed 127. Det individuelle solvensbehov er gjort op ud fra følgende retningslinier: Tidshorisont på 1 år Sikkerhedsniveau på 99,5% Anvendelse af en standardmodel Det individuelle solvensbehov pr. 31. december 2015 er beregnet til 49 mio.kr. mod 51 mio.kr. ved udgangen af 2014. Da dette er større end minimumskapitalkravet, udgør selskabets kapitalkrav 49 mio.kr. I forbindelse med de løbende indberetninger til Finanstilsynet af oplysninger om selskabets risici og kapitalforhold (trafiklys) har TRAFIK været registreret i bedste kategori (grønt lys). Selskabet har identificeret følgende risikoområder som indgår i beregningen af det individuelle solvensbehov: Skadeforsikringsrisici Forsikringsrisikoen er risikoen for, at de opkrævede præmier ikke er tilstrækkelige til at dække de efterfølgende skadesudbetalinger. Særligt vurderingen af skadesudbetalingerne til personskaderne er for TRAFIK behæftet med usikkerhed som følge af et meget langt forløb fra anmeldelse af skaden til vurdering af det endelige skadesomfang. 6
LEDELSESBERETNING TRAFIK anvender forskellige tariffer for at kompensere for forskelle i den påtagne risiko. Herudover anvendes genforsikring for at lægge loft over den maksimale udgift som en enkelt skade vil kunne pådrage TRAFIK. Afhængig af skadesår dækker genforsikringen skader over t.kr. 2.000 3.000. Direktionen sørger endvidere for at begrænse usikkerhedsfaktorer via forretningsgange samt løbende vurdering af behovet for hensættelse til ikke udbetalte skader. Markedsrisici Investeringsrisiko er risikoen for, at udsving på de finansielle markeder påvirker driftsresultatet og dermed den økonomiske stilling. Aktivsammensætningen fastlægges på baggrund af bestyrelsens ønske om en dæmpet risikoprofil. Der foretages investeringer i danske stats- og realkreditobligationer samt virksomhedsobligationer og aktier via investeringsforeninger, ejendomme samt strategiske aktier. Værdipapirinvesteringerne er placeret hos porteføljeforvaltere. Renterisiko Renterisiko er risikoen for tab som følge af ændringer i renteniveauet. Risikoen vurderes og måles ud fra varigheden på obligationerne. TRAFIK s investeringspolitik anfører, at der alene investeres i obligationer med en varighed på op til 5 år. Herved reduceres risikoen til et acceptabelt niveau. Aktie- investeringsforenings- og ejendomsrisiko Aktie- investeringsforenings- og ejendomsrisiko er risikoen for tab som følge af udsving i kurserne eller ejendomspriserne. TRAFIK s investeringspolitik anfører at selskabet alene må besidde strategiske aktier. Maksimalt 50% af selskabets investeringsaktiver må investeres i virksomhedsobligationer samt aktier via investeringsforeninger. TRAFIK har ikke andre direkte ejendomsinvesteringer end ejerskabet af selskabets domicilejendom, som andrager mindre end 2% af selskabets totale aktiver. Valutarisiko Valutarisiko er risikoen for tab som følge af udsving i valutakurser. Det er TRAFIK s politik, alene at have valutarisiko via investeringsforeninger. Risikokoncentration Risici vedrørende manglende spredning af investeringer m.v. På investeringsområdet foretages en spredning af risikoen. Kredit- og modpartsrisici Risici i forbindelse med samarbejdspartners manglende evne til at indfri deres forpligtigelser eller tilgodehavender overfor TRAFIK. Kreditrisikoen består primært af investering i investeringsforeninger samt obligationer, tilgodehavender hos anvendte genforsikringsselskaber samt tilgodehavender hos andre forsikringsselskaber i forbindelse med refusion af skader. Det er TRAFIK s politik at anvende forskellige genforsikringsselskaber for at sprede risikoen, ligesom der stilles stramme krav til de anvendte genforsikringsselskabers kredit rating. Operationelle risici Operationelle risici knytter sig til fejl og mangler i interne processer, svindel, nedbrud i infrastruktur, IT-sikkerhed og lignende. Operationelle risici er hovedsageligt af intern karakter, som TRAFIK søger at afdække ved etablering af tilfredsstillende kontrolmiljø. Strategiske risici Risici i forbindelse med ændringer i konkurrencesituationen samt forkerte ledelsesmæssige beslutninger. Risici, der er forbundet med selskabets overordnede strategi, skønnes i al væsentlighed afspejlet i de anvendte budgetforudsætninger. Likviditetsrisici Risici i forbindelse med manglende likviditet til erstatningsudbetalinger og omkostninger. Der foretages en daglig styring af likviditeten og den overvejende del af selskabets aktiver vil inden for få dage kunne realiseres. Afviklingsrisici Risici i forbindelse med køb og salg. TRAFIK har ikke særlige afviklingsrisici. Værdipapirer afvikles via VP Securities og altid mod betaling. Forventninger til fremtiden TRAFIKs strategi er fortsat at videreudvikle de services og de kerneydelser, som TRAFIK i dag udbyder til glæde for medlemmerne. Der forventes et mindre negativt resultat i 2016. Præmien er fort- 7
LEDELSESBERETNING sat under niveau når der sammenlignes med tidligere års præmier. Solvens II Solvens II-reguleringen trådte i kraft pr. 1. januar 2016, og i løbet af 2015 er de nye regler gradvist blevet implementeret i den danske lovgivning og i Finanstilsynets praksis. TRAFIK har i efteråret 2015, i lighed med alle øvrige forsikringsselskaber, indsendt en redegørelse til Finanstilsynet for den forventede solvensoverdækning ved ikrafttrædelsen af Solvens II. TRAFIK har udarbejdet politikker inden for alle væsentlig risikoområder, ligesom risiko, solvens, m.v. indgår i bestyrelsens årshjul. Herudover overvåger direktionen løbende udviklingen indenfor de enkelte risikoområder. Der er, jf. kravene under Solvens II og den tilhørende ledelsesbekendtgørelse, etableret funktioner inden for områderne aktuariat, compliance, risikostyring og internal audit, ligesom bestyrelsen har udpeget nøglepersoner inden for hvert af områderne. Væsentlige begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets økonomiske situation. 8
Ledelsens andre hverv Leif Otto Andersen Vognmand Direktør og bestyrelsesmedlem Direktør Direktør Henrik Nielsen Vognmand Direktør Direktør Kjeld Hansen Vognmand Lars Kistorp Vognmand Helge Poulsen Vognmand Lars Christiansen Vognmand Bestyrelsesformand Direktør og bestyrelsesmedlem CEO Direktør og bestyrelsesmedlem Claus Høeg Madsen Direktør Bestyrelsesmedlem Interessent Taxivognmand Leif Andersen Taxamotorkompagniet A/S, De Samvirkende Automobil droskeejere Gregersens Auto- og Pladeværksted v/leif Andersen Gårdejer Leif O. Andersen, Bakkegård Taxivognmand Henrik Nielsen Cabbiz Holding ApS Taxismart ApS Taxivognmand Kjeld Hansen Taxivognmand Lars Klint Kistorp Taxivognmand Helge Poulsen Taxivognmand Lars Christiansen 4x48 TaxiNord Cabital Finans A/S Cabital Finans Berlin GmbH Taxipoolen Svedan A/S Advokatfirmaet Claus Høeg Madsen CTKM 185 ApS Bredgade 38 I/S 9
RESULTATOPGØRELSE Noter 2015 2014 Præmieindtægter f.e.r. Bruttopræmier 48.663.996 51.522 Afgivne forsikringspræmier -2.586.813-3.794 3 Ændring i præmiehensættelser -31.000 172 Ændring af genforsikringsandel af præmiehensættelser 0 0 Præmieindtægter f.e.r., i alt 46.046.183 47.900 4 Forsikringsteknisk rente -172.136 85 Erstatningsudgifter f.e.r. Udbetalte erstatninger 52.882.934 68.707 Modtaget genforsikringsdækning -3.870.377-4.779 Ændring i erstatningshensættelser -1.989.509-8.786 Ændring i genforsikringsandel af erstatningshensættelser 3.261.576-3.498 Erstatningsudgifter f.e.r., i alt 50.284.624 51.644 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. Erhvervelsesomkostninger 291.685 0 Administrationsomkostninger 6.741.935 6.775 5 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r., i alt 7.033.620 6.775 6 FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT -11.444.197-10.434 10
RESULTATOPGØRELSE Noter 2015 2014 i t.kr Investeringsafkast 7 Renteindtægter og udbytter m.v. 7.173.702 7.072 8 Kursreguleringer -2.676.782 1.516 9 Renteudgifter -231.625-525 Administrationsomkostninger i forbindelse 10 med investeringsvirksomhed 151.522 130 Investeringsafkast i alt 4.416.817 8.193 Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser 116.268-124 INVESTERINGSAFKAST EFTER FORSIKRINGSTEKNISK RENTE 4.533.085 8.069 Andre indtægter 0 0 RESULTAT FØR SKAT -6.911.112-2.365 11 Skat -120.609-34 ÅRETS RESULTAT -6.790.503-2.331 TOTALINDKOMSTOPGØRELSE Årets resultat -6.790.503-2.331 Totalindkomst Værdiregulering af domicilejendom 68.760 68 Regulering udskudt skat, værdiregulering af domicilejendom -15.127-8 TOTALINDKOMST I ALT -6.736.870-2.271 11
BALANCE Noter Aktiver 2015 2014 i t.kr Materielle aktiver 12 Driftsmidler 254.442 434 13 Domicilejendom 4.000.000 4.000 MATERIELLE AKTIVER, I ALT 4.254.442 4.434 Investeringsaktiver 14 Kapitalandele 3.712 4 15 Investeringsforeningsandele 86.770.330 88.690 16 Obligationer 112.977.356 124.377 Andre udlån 16.289 17 Indlån i kreditinstitutter 7.665.528 3.406 Andre finansielle investeringsaktiver, i alt 207.433.215 216.494 INVESTERINGSAKTIVER, I ALT 207.433.215 216.494 Tilgodehavender Genforsikringsandele af erstatningshensættelser 7.139.045 10.401 Genforsikringsandele af hensættelser til forsikringskontrakter, i alt 7.139.045 10.401 Tilgodehavender hos forsikringstagere 1.004.849 282 Tilgodehavender i forbindelse med direkte forsikringsforretning, i alt 1.004.849 282 Tilgodehavender hos forsikringsvirksomheder 6.141.210 8.327 Andre tilgodehavender 135.599 130 TILGODEHAVENDER, I ALT 14.420.703 19.140 Andre aktiver Aktuelle skatteaktiver 1.000.205 237 17 Udskudte skatteaktiver 401.889 296 Likvide beholdninger 7.627 11 ANDRE AKTIVER, I ALT 1.409.721 544 Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavende renter samt optjent leje 778.906 1.293 Andre periodeafgrænsningsposter 20.434 13 PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER, I ALT 799.340 1.306 AKTIVER, I ALT 228.317.421 241.918 12
BALANCE Noter Passiver 2015 2014 Egenkapital Opskrivningshenlæggelser 2.251.108 2.197 Reserver Vedtægtsmæssige hensættelser, grundfond 100.000.000 100.000 Reserver, i alt 100.000.000 100.000 Overført overskud eller underskud 52.700.282 59.491 EGENKAPITAL, I ALT 154.951.390 161.688 Hensættelser til forsikringskontrakter Præmiehensættelser 1.458.000 1.427 Erstatningshensættelser 61.481.048 64.821 HENSÆTTELSER TIL FORSIKRINGS- KONTRAKTER I ALT 62.939.048 66.248 Gæld Gæld i forbindelse med direkte forsikring 1.419.382 2.329 18 Anden gæld 9.007.601 11.653 GÆLD, I ALT 10.426.983 13.982 PASSIVER, I ALT 228.317.421 241.918 Supplerende noter: 1 Femårsoversigt 2 Anvendt regnskabspraksis 19 Lønninger, honorarer, pensioner 20 Risikooplysninger 21 Kapitalkrav og basiskapital 22 Revisionshonorar 23 Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser 24 Nærtstående parter 25 Følsomhedsoplysninger 13
EGENKAPITALOPGØRELSE Grundfond 2015 2014 Saldo 01.01 100.000.000 100.000.000 Henlæggelse i året 0 0 Saldo 31.12 100.000.000 100.000.000 Opskrivningshenlæggelser Saldo 01.01 2.197.475 2.138.173 Henlæggelse i året 53.633 59.302 Saldo 31.12 2.251.108 2.197.475 Overført resultat Saldo 01.01 59.490.785 61.821.307 Overført resultat -6.790.503-2.330.522 Totalindkomst 0 0 Saldo 31.12 52.700.282 59.490.785 Egenkapital i alt 154.951.390 161.688.260 14
NOTER TIL REGNSKABET 1, Femårsoversigt 2015 2014 2013 2012 2011 Hovedtal : Bruttopræmieindtægter 48.633 51.694 48.944 48.659 48.371 Bruttoerstatningsudgifter 50.893 59.921 40.517 50.376 65.218 Forsikringsmæssige driftsomkostninger, i alt 7.034 6.775 6.481 6.631 7.220 Resultat afgiven forretning -1.978 4.483-1.402-38 -2.532 Forsikringsteknisk resultat -11.444-10.434 424-8.179-25.327 Investeringsafkast efter forsikringsteknisk rente 4.533 8.069 5.045 9.173 18.795 Årets resultat -6.791-2.331 7.591 3.284-5.253 Afløbsresultat 1.722 2.957 19.656 16.137 6.494 Forsikringsmæssige hensættelser, i alt 62.939 66.248 71.888 89.029 98.389 Forsikringsaktiver, i alt 7.139 10.401 6.903 7.451 6.293 Egenkapital, i alt 154.951 161.688 163.960 156.853 153.569 Aktiver, i alt 228.317 241.918 251.816 262.966 268.519 Nøgletal i procent: Bruttoerstatningsprocent 104,6 115,9 82,8 103,5 134,8 Bruttoomkostningsprocent 14,5 13,1 13,2 13,6 14,9 Combined ratio 123,2 120,3 98,9 117,2 155,0 Operating ratio 123,6 120,2 99,1 116,7 151,0 Relativt afløbsresultat 4,5 5,8 30,1 21,8 8,4 Egenkapitalforrentning -4,3-1,4 4,7 2,1-3,3 Solvensdækning (Solvens I) 5,6 5,8 5,9 5,9 5,7 Nøgletal Bruttoerstatningsprocent Forholdet mellem bruttoerstatningsudgifter og bruttopræmieindtægter. Bruttoomkostningsprocent Forholdet mellem forsikringsmæssige driftsomkostninger i alt og bruttopræmieindtægter. Combined ratio Forholdet mellem summen af bruttoerstatningsudgifter, forsikringsmæssige driftsomkostninger, resultat af genforsikring og bruttopræmieindtægter. Relativt afløbsresultat Forholdet mellem afløbsresultatet og erstatningshensættelser primo. Egenkapitalforrentning Forholdet mellem årets resultat og årets gennemsnitlige egenkapital i procent. Solvensdækning (Solvens I) Forholdet mellem basiskapital og solvensmargen. Operating ratio Forholdet mellem summen af bruttoerstatningsudgifter, forsikringsmæssige driftsomkostninger, resultat af genforsikring og summen af bruttopræmieindtægter og forsikringsteknisk rente. 15
NOTER TIL REGNSKABET 2, Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder den af Finanstilsynet udsendte bekendtgørelse om finansielle rapporter for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde forsikringsselskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå forsikringsselskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer, inden regnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Præmieindtægter f.e.r. Præmieindtægter f.e.r. omfatter bruttopræmier reguleret for afgivne genforsikringspræmier og forskydning i præmiehensættelser. Posten Bruttopræmier omfatter beløb, selskabet i regnskabsåret har modtaget eller har fået til gode for direkte forsikringskontrakter, hvis forsikringsperiode er påbegyndt før regnskabsårets afslutning. Bruttopræmier opføres med fradrag af ristornerede præmiebeløb, bonus og præmierabatter, der ydes forsikringstagere uafhængigt af skadesforløbet, samt eksklusive afgifter til offentlige myndigheder opkrævet sammen med præmierne. Forsikringsteknisk rente Forsikringsteknisk rente er opgjort som et beregnet afkast af årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r., med tillæg af den del af diskonteringen af de forsikringsmæssige hensættelser, som ikke vedrører ændringen af diskonteringssatsen. Erstatningsudgifter f.e.r. Erstatningsudgifter f.e.r. omfatter beløb, der i regnskabsåret er betalt for forsikringsskader, reguleret for ændring i erstatningshensættelser og med fradrag af genforsikringsandele. I posten Udbetalte erstatninger er der, udover direkte skadesudgifter, indeholdt interne og eksterne udgifter til besigtigelse og vurdering af skaderne, udgifter til bekæmpelse og begrænsning af indtrufne skader samt øvrige direkte og indirekte omkostninger forbundet med behandlingen af indtrufne skader. Udbetalte erstatninger opføres efter fradrag af beløb, der er modtaget som følge af TRAFIK s overtagelse af forsikrede værdier eller indtræden i forsikredes rettigheder ved erstatningernes udbetaling. Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. omfatter de omkostninger, som er forbundet med at erhverve og administrere selskabets bestand af forsikringskontrakter, herunder den hertil svarende andel af personaleomkostninger, provisioner, markedsføringsomkostninger, husleje, udgifter til kontorartikler og kontorhold samt af- og nedskrivninger på materielle aktiver. Den andel af de forsikringsmæssige driftsomkostninger, der kan henføres til erhvervelse og fornyelse af bestanden af forsikringskontrakter, opføres under posten Erhvervelsesomkostninger. Renteindtægter og udbytter m.v. Renteindtægter og udbytter m.v. omfatter renter og rentelignende indtægter af obligationer, andre værdipapirer, udlån, indlån og tilgodehavender. Kursreguleringer Kursreguleringer omfatter den samlede værdiregulering, herunder valutakursregulering samt nettogevinster og nettotab ved salg af aktiver, der henhører under gruppen af investeringsaktiver i balancen samt den del af diskonteringen af erstatningshensættelserne, som vedrører ændring af diskonteringssatsen. 16
NOTER TIL REGNSKABET 2, Anvendt regnskabspraksis Renteudgifter Renteudgifter omfatter rente og rentelignende udgifter af medarbejderobligationer, udlån, indlån og gæld. Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed Administrationsomkostningerne omfatter honorarer og gebyrer til eksterne forvaltere. Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser Af det samlede investeringsafkast overføres en beregnet andel til forsikringsdriften beregnet med en rentesats på -0,18% pr. 31. december 2015. Renten er opgjort som et beregnet afkast af årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. Rentesatsen udgør den effektive gennemsnitsobligationsrente før beskatning af samtlige obligationer med en restløbetid på under 3 år. Andre indtægter Andre indtægter vedrører bonus fra gruppelivsordningen. Skat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende anden totalindkomst indregnes i anden totalindkomst. Balancen Driftsmidler Driftsmidler værdiansættes til anskaffelsessum med fradrag af de samlede afskrivninger. Afskrivningerne foretages lineært og med en restværdi på kr.0: IT-anlæg 33% Biler og inventar 10%-25% Domicilejendom Domicilejendom måles til omvurderet værdi, som er dagsværdien på vurderingstidspunktet med fradrag af efterfølgende akkumulerede afskrivninger på 2% pr. år af ejendommens værdi samt efterfølgende tab ved værdiforringelse. Eventuelle opskrivninger føres under anden totalindkomst med fradrag af udskudt skat. Eventuelle nedskrivninger modregnes om muligt i eventuelle opskrivninger, nedskrivninger herudover indregnes i resultatopgørelsen. Andre finansielle investeringsaktiver Børsnoterede obligationer og kapitalandele indregnes fra afregningstidspunktet og måles til dagsværdi ud fra lukkekursen på balancedagen. Dagsværdien af udtrukne børsnoterede obligationer opgøres dog som nutidsværdien af obligationerne (sædvanligvis kurs pari). Unoterede kapitalandele måles til dagsværdi. Dagsværdien fastlægges ved hjælp af en værdiansættelsesteknik, der har til formål at fastlægge den transaktionspris, som ville fremkomme i en handel på balancedagen mellem uafhængige parter, der anlægger normale forretningsmæssige betragtninger. Andre udlån måles til dagsværdi, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Værdireguleringer føres over resultatopgørelsen. Genforsikringsandele af erstatningshensættelser Tilgodehavender hos genforsikringsselskaber vedrørende genforsikringsselskabernes andele af erstatningshensættelser opgøres med udgangspunkt i indgåede kontrakter og måles til dagsværdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Præmiehensættelser Præmiehensættelserne opgøres som summen af de beløb, som selskabet inden for hver bestand af forsikringer, der dækker samme risici, efter bedste skøn må forventes at skulle betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som må forventes at finde sted efter balancedagen, og som er dækket af de forsikringskontrakter, selskabet har indgået. Præmiehensættelserne udgør mindst summen for hver enkelt bestand af forsikringer, der dækker samme risici, af den for hver enkelt forsikringskontrakt beregnede andel af bruttopræmien, der svarer til den del af forsikringsperioden, der forløber efter balancedagen ligesom præmiehensættelserne dækker underskud for de enkelte forsikringskontrakter indtil disse kan opsiges. Erstatningshensættelser Erstatningshensættelserne opgøres som summen af de beløb, som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som har fundet sted indtil balancedagen ud over de beløb, som allerede er betalt i anledning af sådanne begivenheder. Erstatningshensættelserne opgøres som summen af de forventede erstatningsbeløb og omkostninger efter 1) en sag-for-sag vurdering af anmeldte forsikringsbegivenheder, der omfatter alle anmeldte forsikringsbegivenheder, 17
NOTER TIL REGNSKABET 2, Anvendt regnskabspraksis 2) et erfaringsbaseret skøn over utilstrækkeligt oplyste forsikringsbegivenheder, der har været genstand for sag-for-sag vurdering, 3) et erfaringsbaseret skøn over anmeldte forsikringsbegivenheder, der ikke har været genstand for sag-for-sag vurdering, og 4) et erfaringsbaseret skøn over forsikringsbegivenheder, som er indtruffet inden balancedagen, men som er uanmeldte på tidspunktet for regnskabets udarbejdelse. Erstatningshensættelserne indeholder endvidere de beløb, som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle afholde til direkte og indirekte omkostninger i forbindelse med afviklingen af erstatningsforpligtelserne. Ved opgørelse af erstatningshensættelserne er der taget hensyn til indtægter og omkostninger i forbindelse med overtagelse og realisation af aktiver og rettigheder, som selskabet opnår ret til ved erstatningernes udbetaling. Da en diskontering er af væsentlig betydning for størrelsen af erstatningshensættelserne, diskonteres betalinger, som forventes at forfalde mere end 1 år fra balancedagen. Diskonteringen gennemføres ud fra en rentekurve på basis af selskabets erfaringer med erstatningernes afviklingsforløb. Den af Finanstilsynet oplyste rentekurve anvendes til beregning af den foretagne diskontering. Skat Aktuel skat vedrørende regnskabsåret og tidligere regnskabsår, i det omfang den ikke er betalt, indregnes som en forpligtelse. Er den skat, der er betalt, større end den aktuelle skat for regnskabsåret og tidligere regnskabsår, indregnes forskellen som et aktiv. Hensættelse til udskudt skat beregnes med 22% af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier bortset fra midlertidige forskelle, som opstår på anskaffelsestidspunktet for aktiver og forpligtelser, og som hverken påvirker resultat eller den skattepligtige indkomst. Er den midlertidige forskel negativ, og er det sandsynligt, at den vil kunne udnyttes til at nedbringe den fremtidige skat, indregnes et udskudt skatteaktiv. Gæld Gæld måles til amortiseret kostpris, hvilket normalt svarer til den nominelle værdi. 18
NOTER TIL REGNSKABET 3, Ændring af præmiehensættelser 2015 2014 i t.kr Præmiereserve primo 1.427.000 1.599 Præmiereserve ultimo 0 0 Præmiereserve forsikringsforpligtelser 2016-1.458.000-1.427 Ændring af præmiehensættelser -31.000 172 4, Forsikringsteknisk rente Gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser 64.593.461 69.028 Rentesats -0,18% 0,18% Rente -116.268 124 Ændring vedrørende diskontering -55.868-39 Forsikringsteknisk rente -172.136 85 5, Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. Kan i hovedposter specificeres således: Lønninger og personaleomkostninger 9.413.976 9.713 Lokaleomkostninger 877.905 849 Administrationsomkostninger 4.230.670 4.491 Tab på debitorer 639.364 123 Afskrivninger 248.222 309 Erhvervelsesomkostninger 291.685 0 Forsikringsmæssige driftsomkostninger 15.701.822 15.485 Indirekte skadebehandlingsomkostninger -8.668.202-8.710 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r., i alt 7.033.620 6.775 19
NOTER TIL REGNSKABET 6, Forsikringsteknisk resultat Motor-ansvar Motor-kasko I alt 2015 Bruttopræmier 18.257.442 30.406.554 48.663.996 Ændring af bruttopræmiehensættelser -31.000 0-31.000 Bruttopræmieindtægter 18.226.442 30.406.554 48.632.996 Bruttoerstatningsudgifter -25.158.140-25.735.285-50.893.425 Forsikringsmæssige driftsomkostninger -2.638.828-4.394.792-7.033.620 Resultat af afgiven forretning -513.470-1.464.542-1.978.012 Forsikringsteknisk rente -64.581-107.555-172.136 Forsikringsteknisk resultat -10.148.577-1.295.620-11.444.197 Der forsikres alene risici beliggende i Danmark, ligesom selskabet kun forsikrer motorkøretøjer. Antal erstatninger i 2015 422 1.455 1.877 Gennemsnitlig erstatning for indtrufne skader 40.601 13.524 19.617 Erstatningsfrekvens 0,22 0,52 0,63 2014 Bruttopræmier 19.315 32.207 51.522 Ændring af bruttopræmiehensættelser 172 0 172 Bruttopræmieindtægter 19.487 32.207 51.694 Bruttoerstatningsudgifter -32.371-27.550-59.921 Forsikringsmæssige driftsomkostninger -2.540-4.235-6.775 Resultat af afgiven forretning 6.854-2.371 4.483 Forsikringsteknisk rente 32 53 85 Forsikringsteknisk resultat -8.538-1.896-10.434 Der forsikres alene risici beliggende i Danmark, ligesom selskabet kun forsikrer motorkøretøjer. Antal erstatninger i 2014 407 1.554 1.961 Gennemsnitlig erstatning for indtrufne skader, i kr. 42.919 13.729 19.787 Erstatningsfrekvens 0,21 0,55 0,64 Afløbsresultat f.e.r. 2015 2014 Afløbsresultat brutto 1.113.035-5.319 Genforsikringsandel af afløbsresultatet 608.801 8.276 Afløbsresultat f.e.r., i alt 1.721.836 2.957 20
NOTER TIL REGNSKABET 7, Renteindtægter og udbytter m.v. 2015 2014 i t.kr Renteindtægter, obligationer 2.616.957 4.489 Udbytte kapitalandele 4.545.573 2.568 Renteindtægter, indlån 2.601 12 Renteindtægter, udlån 400 1 Renter, selskabsskat 8.171 2 Renteindtægter og udbytter, i alt 7.173.702 7.072 8, Kursreguleringer Kapitalandele 2.178 0 Investeringsforeningsandele -292.345 2.520 Obligationer -2.330.687-459 Ændring af diskonteringssats -55.928-545 Kursreguleringer, i alt -2.676.782 1.516 9, Renteudgifter Renteudgifter, andre 0 13 Renter, indlån 2.615 0 Renter vedr. erstatninger 229.010 512 Renteudgifter, i alt 231.625 525 10, Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed Posten består af honorarer og gebyrer i forbindelse med porteføljeforvaltning. 11, Skat Aktuel skat af årets resultat 0 0 Regulering af udskudt skat -120.609-68 Regulering udskudt skat, regulering af skattesats 24,5% til 22% 0 34 Skat, i alt -120.609-34 Skatter er afstemt som følger: i % i % Aktuel selskabsskat i Danmark 23,5 24,5 Skattemæssigt underskud, ikke aktiveret -22,0-21,5 Regulering af udskudt skat, regulering af skattesats 24,5% til 22% 0-1,5 I alt 1,5 1,5 21
NOTER TIL REGNSKABET 12, Driftsmidler 2015 2014 Anskaffelsessum 01.01 2.480.302 2.580 Anskaffelser i året 0 89 Afgang i året 0-189 Anskaffelsessum 31.12 2.480.302 2.480 Af- og nedskrivninger 01.01 2.046.398 1.983 Af- og nedskrivninger i året 179.462 252 Afgang i året 0-189 Af- og nedskrivninger 31.12 2.225.860 2.046 Balanceværdi 31.12 254.442 434 13, Domicilejendom Anskaffelsessum 01.01 2.586.010 2.586 Anskaffelser i året 0 0 Afgang i året 0 0 Anskaffelsessum 31.12 2.586.010 2.586 Værdireguleringer 01.01 2.268.883 2.201 Værdireguleringer i året 68.760 68 Værdireguleringer 31.12 2.337.643 2.269 Afskrivninger 01.01 854.893 787 Afskrivninger i året 68.760 68 Afskrivninger 31.12 923.653 855 Omvurderet værdi 31.12 4.000.000 4.000 Afkastprocenten ved fastsættelse af ejendommens værdi for Tæbyvej, 7% Den seneste offentlige ejendomsværdi for Tæbyvej pr. 1. oktober 2014, udgør t.kr. 4.050 Ejendommen er af ekstern sagkyndig pr. november 2014 vurderet til t.kr. 4.300 22
NOTER TIL REGNSKABET 14, Kapitalandele 2015 2014 Anskaffelsesværdi 3.712 4 Kursværdi 3.712 4 Årets nettogevinster på kapitalandele sammensættes således: Realiseret gevinster / tab 2.178 0 Urealiseret gevinster / tab 0 0 I alt 2.178 0 15, Investeringsforeningsandele Anskaffelsesværdi 85.770.703 87.535 Kursværdi 86.770.330 88.690 Årets nettogevinster på investeringsandele sammensættes således: Realiseret gevinster / tab -1.291.972 1.365 Urealiseret gevinster / tab 999.627 1.155 I alt -292.345 2.520 16, Obligationer Anskaffelsesværdi 113.649.043 124.874 Kursværdi 112.977.356 124.377 Årets nettogevinster på obligationer sammensættes således: Realiseret gevinster / tab -1.659.000 38 Urealiseret gevinster / tab -671.687-497 I alt -2.330.687-459 17, Udskudte skatteaktiver og forpligtelser Udskudt skat 01.01-296.407-271 Udskudt skat, opskrivning domicilejendom 15.127 8 Ændring af udskudt skat -120.609-33 Udskudte skatteaktiver og forpligtelser 31.12-401.889-296 23
NOTER TIL REGNSKABET 17, Udskudte skatteaktiver og forpligtelser (fortsat) 2015 Udskudte skatteaktiver 2015 Udskudte skatteforpligtelser. 2015 Udskudt skat netto 2014 Udskudt skat netto Materielle anlægsaktiver -247 23-224 -181 Øvrige -178 0-178 -115 I alt -425 23-402 -296 18, Gæld Hele gælden forfalder inden for 5 år. 19, Lønninger, honorarer og pensioner 2015 2014 Lønninger 8.052.905 7.532 Ændring i feriepengeforpligtelserne -27.414 167 Pensionsopsparing og ATP 1.976.694 2.030 Samlet løn og pension til direktøren 1.503.434 1.509 Bestyrelseshonorarer 539.772 530 Ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil 0 0 Lønsumsafgift, barselsfond og AER-bidrag 1.459.292 1.330 I alt 13.504.683 13.098 TRAFIK s væsentlige risikotager, omfatter direktøren. Der er ikke incitamentsprogrammer eller uafdækkede pensionsforpligtelser. Selskabet har i gennemsnit haft ansat 16 personer (2014: 15 personer) Alle ansatte har fast gage. Aflønning af direktion og bestyrelse (optjent i året) Direktør Claus Olund 1.528.362 1.508 Bestyrelsesformand Leif Otto Andersen 134.342 132 Bestyrelsesmedlem Lars Kistorp 67.772 67 Bestyrelsesmedlem Kjeld Hansen 67.772 67 Bestyrelsesmedlem Henrik Nielsen 67.772 67 Bestyrelsesmedlem Lars Christiansen 67.772 67 Bestyrelsesmedlem Helge Poulsen 67.772 67 Bestyrelsesmedlem Claus Høeg Madsen 66.570 65 I alt 2.068.134 2.040 24
NOTER TIL REGNSKABET 20, Risikooplysninger Der henvises til beskrivelsen af skadesforsikringsrisici, markedsrisici samt kredit og modpartsrisici i ledelsesberetningen side 7. 21, Kapitalkrav og basiskapital 2015 2014 Kapitalkrav 27.750.000 27.750 Egenkapital 154.951.390 161.688 Skatteaktiv -401.889-296 Diskontering -432.292-544 Basiskapital 154.117.209 160.848 Solvensdækning 5,6 5,8 22, Revisionshonorar Lovpligtig revision af årsregnskabet, inkl. moms 117.500 139 Andre erklæringsopgaver med sikkerhed, inkl. moms 45.000 45 Andre ydelser, inkl. moms 94.517 123 I alt 257.017 307 23, Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser I henhold til bekendtgørelse om registrering af aktiver i forsikringsselskaber tjener t.kr.76.910 af selskabets værdipapirer (t.kr.67.627), bankbeholdning (t.kr.2.144) samt genforsikringsandel af hensættelser til forsikringskontrakter (t.kr.7.139) som sikkerhed for de forsikringsmæssige hensættelser på t.kr. 62.939. Herudover har selskabet ingen sikkerhedsstillelser eller eventualforpligtelser, udover hvad der generelt knytter sig til forsikringsvirksomheden. 24, Nærtstående parter Bestyrelsesmedlemmer er forsikringstagere i selskabet på almindelige markedsmæssige vilkår. Yderligere modtager bestyrelsen og direktionen et vederlag for deres hverv. Der er ikke ydet lån, stillet pant, kaution eller garanti for selskabets direktion eller bestyrelse. 25
NOTER TIL REGNSKABET 25, Følsomhedsoplysninger 2015 2014 Påvirkning af egenkapitalen ved: Rentestigning på 0,7% point -1.418-1.206 Rentefald på 0,7% point 1.418 1.206 Aktiefald på 12% -10.413-10.643 Ejendomsprisfald på 8% -320-320 Valutakursrisiko (Var 99) -646-584 Tab på modparter på 8% -805-839 26
27